（高級認證—通用標準）企業(yè)內部培訓制度的書面文件，應有海關法律法規(guī)等相關規(guī)定培訓的內容。海關業(yè)務培訓的書面文件?？梢允顷P于海關單項業(yè)務培訓制度的書面文件；也可以是企業(yè)根據(jù)認證標準中關于各個單項業(yè)務培訓的要求，統(tǒng)一制定的企業(yè)綜合性內部培訓制度的書面文件。綜合性培訓制度中需要包含海關各單項業(yè)務培訓的內容。)組制)組制業(yè)務培業(yè)務培訓（1）建立海關法律法規(guī)等（3）針對與企業(yè)業(yè)務相關的海關法律法規(guī)等相關規(guī)定，尤其是近一年來海關出臺的規(guī)章制度和相關規(guī)定的內部培訓制度規(guī)范性文件等進行培訓的情況。并有效落實。（4）針對企業(yè)過往發(fā)生的申報差錯、違法記錄以及其他不規(guī)范行為進行專題分析、查找原因，并針對上述行為所涉及的海關法律法規(guī)等相關規(guī)定進行培訓的情況。關認證人員了解員工參加內部業(yè)務培訓情況，特別是從事進出口業(yè)務的員工參加內部業(yè)務培訓情況及對海關法律法規(guī)、規(guī)章制度以及業(yè)務規(guī)范的了解及掌握情況。企業(yè)內部培訓的歷史記錄。重新認證企業(yè)，自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的培訓記錄。培訓記錄可以為紙本文檔、電子文檔、系統(tǒng)記錄、照片、視頻等，應包括培訓老師、日期、地點、參訓人員、培訓內容以及培訓材料。企業(yè)海關業(yè)務培訓開展情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。法定代表人（負責人）不參與企業(yè)日常經(jīng)營管理，由其授權人員實際負責企業(yè)日常經(jīng)營管理，并代替參加培訓的，應有企業(yè)法定代表人（負責人）簽署的書面授權文件。（2）法定代表人（負責易安全的高級管理人員應（2）法定代表人（負責易安全的高級管理人員應當每年參加2次以上海關法律法規(guī)等相關規(guī)定的內貿易安全、內部審計等部（2）配合海關認證人員了解上述人員參加培訓的具體情況，包括培訓次數(shù)、培訓內容、培訓時間、參加人員范圍和培訓效果等，以及每個人對其自身工作職責涉及的進出口業(yè)務和海關相關規(guī)定法定代表人（負責人）、負責關務的高級管理人員、關務負責人、負責貿易安全的高級管理人員，上述每個人參加培訓的歷史記錄。法定代表人（負責人）不參與企業(yè)日常經(jīng)營管理的，由其授權人員（實際負責企業(yè)日常經(jīng)營管理）代替參加培訓的歷史記錄。重新認證企業(yè)，自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的培訓記錄。培訓記錄可以為紙本文檔、電子文檔、系統(tǒng)記錄、照片、視頻等，應包括培訓老師、日期、地點、參訓人員、培訓內容以及培訓材料。企業(yè)培訓開展情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。企業(yè)組織架構圖以及各部門（崗位）職責分工的書面文件。企業(yè)設置進出口業(yè)務、財務、貿易安全、內部審計等部門（崗位），各部門（崗位）的職責分工明確。組織架構（1）進出口業(yè)務、財務、貿易安全、內部審計等部門的具體職責分工、管理架構、崗位設置、業(yè)（2）進出口業(yè)務、財務、貿易安全、內部審計等部門（崗位）管理人員的姓名、職位、職責，工作人員及職責分工、人數(shù)等。制控制建立進出口單證復核或者進出口單證管理制度，確進出口業(yè)務、財務、貿易安全、內部審計部門（崗位）業(yè)務實際開展情況。企業(yè)高級管理人員的名單、職責分工的書面文件，書面文件中應明確指定某位高級管理人員負責（1）企業(yè)高級管理人員的姓名、職位、職責分工等相關情況。（2）負責關務的高級管理人員的具體姓名、職位。（3）配合海關認證人員了解企業(yè)關務部門（崗位）的整體架構、業(yè)務范圍、管理人員和業(yè)務人員及職責分工、內部管理和業(yè)務運行等情況。企業(yè)進出口單證復核或者糾錯制度的書面文件，應有進出口單證復核或者糾錯的規(guī)定，有責任部（1）負責進出口單證復核或者糾錯的具體部門（崗位）、人員及職責分工、人數(shù)等。（2）企業(yè)進出口單證復核或者糾錯制度的落實情況，具體工作流程，發(fā)現(xiàn)問題如何處置；是否有責任追究，如何落實。（3）進出口單證復核或者糾錯制度的執(zhí)行成效，如：對提升企業(yè)單證規(guī)范申報水平，降低報關單刪改數(shù)量，減少報關差錯、因報關單證填報差錯被行政處罰次數(shù)等的影響，以及進出口單證復核或者糾錯制度實施前后的情況比較。（1）進出口單證復核或者糾錯的工作記錄。重新認證企業(yè)，自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的工作記錄。企業(yè)進出口單證復核或者糾錯制度具體實施情況，以及在實際業(yè)務中落實成效，應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。企業(yè)進出口單證復核或者糾錯制度在實際進出口業(yè)務操作中的執(zhí)行情況，復核或者糾錯的具體工作流程，發(fā)現(xiàn)問題、錯誤的處置流程。企業(yè)進出口單證管理制度的書面文件，應有關于進出口單證歸檔時限、歸檔要求、歸檔流程、保歸檔信息的及時性、完整性、準確性與安全性。歸檔復核等內容，以實現(xiàn)對進出口單證歸檔信息及時性、完整性、準確性和安全性的要保歸檔信息的及時性、完整性、準確性與安全性。（1）企業(yè)關于進出口單證歸檔的管理規(guī)定，進出口單證歸檔負責部門（崗位歸檔工作流程，對進出口單證歸檔要求，歸檔時限，負責歸檔文件保存、管理的部門。（2）企業(yè)負責保管進出口單證以及其它有關資料的具體部門（崗位）、人員及職責分工、人數(shù)（3）企業(yè)進出口單證存檔管理的工作流程、存放的具體地點、存放保管方式，存放地點的安全性，必要的防火、防水、防盜等設備、設施，執(zhí)行效果。企業(yè)歸檔保管的進出口單證資料。重新認證企業(yè)，自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的進出口單證資料。企業(yè)進出口單證歸檔、保管情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。企業(yè)進出口單證歸檔的具體做法和工作流程，單證保管場所情況，保障場所安全的必要設施的配備情況和實際運行、使用情況，進出口單證歸檔資料的保管情況。對于從事特殊物品出入境的企業(yè)，認證以下內容，否則不適用本項標準。企業(yè)特殊物品生物安全管理體系的書面文件，應覆蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全過程的特殊物品生物安全管理規(guī)定，包括生產(chǎn)、使用、運輸、保存、銷售、銷毀等各個環(huán)節(jié)，確保有特殊物品生物安全的管理崗位設置、崗位職責、操作要求、工作流程等內容。特殊物品安全管理制度并按照規(guī)定留存特殊物品生產(chǎn)、使用、銷售記錄。毀等過程中，生物安全管理要求的落實情況，負責落實的具體崗位和職責、工作流程，以及工作記錄（2）負責留存特殊物品生產(chǎn)、使用、運輸、保存、銷售、銷毀等安全管理記錄的具體部門（崗位）、人員及職責分工、人數(shù)等。（3）企業(yè)特殊物品生產(chǎn)、使用、運輸、保存、銷售、銷毀等安全管理記錄檔案管理的工作流程、出入境特殊物品生產(chǎn)、使用、運輸、保存、銷售、銷毀等安全管理的有關工作記錄。貨物技術標準規(guī)范保管制重新認證企業(yè)，自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的記錄。相關記錄保存期限不少于2年。記錄應與實際出入境特殊物品情況相符，與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。（1）企業(yè)特殊物品安全管理制度實際落實情況，在各個生產(chǎn)作業(yè)環(huán)節(jié)的具體實施流程，實施的具體內容，負責實施的部門（崗位）、人員及職責分工，發(fā)現(xiàn)不符合安全管理制度情形的處置流程。（2）企業(yè)特殊物品生產(chǎn)、使用、運輸、保存、銷售、銷毀等安全管理記錄歸檔具體做法和工作流程，單證保管場所，保管情況。對于涉及貨物技術標準規(guī)范的企業(yè)，認證以下內容，否則不適用本項標準。進出口貨物技術標準規(guī)范保管制度的書面文件，應包含及時更新進出口貨物技術標準規(guī)范的規(guī)定，確保企業(yè)使用的和保管的為有效的貨物技術標準規(guī)范。（1）企業(yè)進出口業(yè)務相關的國內外檢驗檢疫技術標準規(guī)范，企業(yè)目前具體使用的技術標準規(guī)范（4）版本效力、相關技術標準規(guī)范版本更新情況等。（1）現(xiàn)行的進出口貨物技術標準規(guī)范，應確保相關技術標準規(guī)范版本為有效版本。（2）企業(yè)3年以來的進出口貨物技術標準規(guī)范。制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。企業(yè)保管的貨物技術標準規(guī)范，確保貨物技術標準規(guī)范與企業(yè)實際進出口貨物相符，并為有效（1）報關專用章管理制度的書面文件，應包含報關專用章刻制、保管、使用等方面的管理內容。（2）海關核發(fā)的證書、法律文書等單證管理制度的書面文件，應包含上述單證的簽收/領取、保管/存檔、使用等方面的管理內容?；蛘唠娮淤Y料的專門檔（1）企業(yè)報關專用章刻制、保管、使用的相關規(guī)定。（2）企業(yè)的報關專用印章使用登記制度，以及使用情況登記記錄。（3）企業(yè)對海關核發(fā)的證書、法律文書等單證的登記、統(tǒng)一保管、使用的相關規(guī)范。使用登記制度，以及使用情況登記記錄。（4）保管的部門（崗位）、人員及職責分工，保存的地點、保存方式等。企業(yè)3年以來海關核發(fā)的證書、法律文書等單證。企業(yè)對單證的保管、使用情況，應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合標準要求。（1）企業(yè)有報關專用印章的，查看報關專用章的管理部門（崗位）、人員，保管、使用制度落實情況，保管、使用記錄。（2）企業(yè)有海關核發(fā)的證書、法律文書的，查看相關證書、法律文書的保管管理部門（崗企業(yè)認證專門檔案制度的書面文件，應有企業(yè)認證專門檔案的有關管理內容，明確負責檔案建立（1）負責企業(yè)認證工作的部門（崗位）、人員以及職責分工。（2）關務高級管理人員自身參與企業(yè)認證事宜的相關工作開展情況。（3）參與企業(yè)認證工作的部門（崗位），各部門（崗位）參與企業(yè)認證工作的人員、職務以及工（4）負責企業(yè)認證工作的部門（崗位）工作開展情況。（5）根據(jù)實際經(jīng)營管理情況、海關規(guī)范改進要求、《海關認證企業(yè)標準》等，更企業(yè)認證書面或者電子資料檔案，檔案應當有目錄清單。企業(yè)認證的書面或者電子資料以外文記錄的，應當提供符合海關要求的簡體中文譯本。新申請認證企業(yè)，為申請認證準備的認證檔案。重新認證企業(yè)，自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的企業(yè)認證檔案?？刂平⑦M出口活動的流程管內部審計制度并有效落企業(yè)認證檔案建立和保管以及更新情況，應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。企業(yè)進出口活動流程管理的書面文件。應有企業(yè)從事的各類型進出口活動流程管理的內容，應明確流程管理中崗位設置、崗位職責、管理要求等內容。（1）企業(yè)從事進出口業(yè)務的具體類型，如：直接從事貨物、物品進出口，包括一般貿易、加工貿易、減免稅設備、暫時進出境等；為進出口活動提供服務，包括報關、倉儲、物流運輸、檢疫處理等；為進出境運輸工具、人員提供服務，包括供油、供物料、供水、供餐食等。（2）企業(yè)根據(jù)從事進出口業(yè)務的具體類型，所制定的相應的流程管理制度。（3）企業(yè)進出口活動流程管理制度的具體實施情況，存在的問題和不足，采取的改進措施，實企業(yè)進出口活動的單證資料。重新認證企業(yè)，自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的單證資料。企業(yè)進出口活動流程管理制度，在企業(yè)實際業(yè)務操作中的具體實施情形，分別查看各個業(yè)務類型的流程管理制度的具體實施情形，包括每個業(yè)務類型的流程管理制度涉及的崗位設置、崗位職企業(yè)具體操作應與管理制度規(guī)定相符。中對持續(xù)符合海關高級認證企業(yè)標準實施內部審計，統(tǒng)籌進行實施。企業(yè)內部審計制度的書面文件。應有對進出口活動實施內部審計的內容，應明確審計部門、每年審計次數(shù)、審計時間、審計程序、審計內容、引入外部審計、各部門配合、審計發(fā)現(xiàn)問題的規(guī)范改進以及改進后評估等內容。（1）企業(yè)負責進出口活動內部審計的部門（崗位）、人員、人數(shù)及職責分工等。（3）審計涉及企業(yè)進出口業(yè)務范圍，實施內部審計對進出口合規(guī)管理的幫助、提升。（4）最近一次內部審計情況，發(fā)現(xiàn)進出口活動存在的具體問題或者不足，以及規(guī)范改進情況。（5）聘請外部專職人員獨立對進出口活動實施內部審計的，由負責對接外聘審計的人員介紹企業(yè)審計的具體情況：人數(shù)、資質、審計時間、方式、范圍，審計發(fā)現(xiàn)問題，發(fā)現(xiàn)問題的規(guī)范改（6）配合海關認證人員了解內審制度的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果。如：一般品規(guī)范申報目錄要求進行申報，涉及稅收要素、許可證及監(jiān)管證件、知識產(chǎn)權、特許權使用費、運保費等是否按照規(guī)定申報，是否按照規(guī)定委托或者接受委托申報等；加工貿易是否按照規(guī)定辦理備案、核銷、處置保稅貨物、殘次品、邊角料等；保稅物流是否按照規(guī)定進行倉儲、運輸?shù)龋粶p免稅貨物是否按照海關規(guī)定使用或進行處置，抵押、移作他用等是否經(jīng)海關批準；涉及衛(wèi)生檢疫、動植物檢疫、進出口食品、法檢商品等進出口活動的，是否按照規(guī)定管理等。（7）配合海關認證人員了解其配合內部審計所做的工作，審計發(fā)現(xiàn)問題或者不足后，相關部門規(guī)范改進情況，后續(xù)審計評估情況。（1）實施進出口活動的內部審計的頻次。（2）建立書面或者電子資料的內部審計檔案的情況。（3）過往進出口活動內部審計開展情況，內審中發(fā)現(xiàn)的問題，問題的主要情況，對問題的規(guī)范改進情況，以及內審對強化內控的成效等。2．按照海關認證人員要求提供抽查記錄：內部審計并建立書面或者的，應當每年對持續(xù)符合海關高級認證企業(yè)標準實重新認證企業(yè)，提供自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的進出口活動內部審計檔企業(yè)對進出口活動的內部審計，應對企業(yè)全部進出口活動（包括各個類型海關監(jiān)管業(yè)務）進行全面審計，對發(fā)現(xiàn)問題應進行規(guī)范改進，規(guī)范改進情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。（2）對過往審計中發(fā)現(xiàn)問題和不足提出的規(guī)范改進建議，跟蹤、督促各相關部門進行規(guī)范改進的情況，以及對規(guī)范改進效果評估的情況。對于高級認證企業(yè)重新認證的，認證以下內容，否則不適用本項標準。（1）企業(yè)對持續(xù)符合海關高級認證企業(yè)標準實施內部審計的情況：對企業(yè)持續(xù)符合海關高級認證企業(yè)標準實施內部審計的頻次，就持續(xù)符合認證標準的內審制定的審計方案、組建審計團隊及內部分工，內審的時間、方式、范圍，完成一次內審活動的時間等。（2）企業(yè)各部門（包括內審部門、關務部門等）參加海關認證培訓、認證輔導（包括參加總署、直屬海關、隸屬海關組織的）的情況等。（3）配合海關認證人員了解其對海關高級認證標準的正確理解和有效落實的情況。（4）企業(yè)負責持續(xù)符合高級認證企業(yè)標準實施內部審計的人員情況及職責分工等。（5）對本企業(yè)適用的海關認證企業(yè)標準內容的了解和掌握情況。（6）聘請外部專職人員獨立開展持續(xù)符合標準內部審計的，由負責對接外聘審計的人員現(xiàn)場配合認證人員了解審計的具體情況，包括外審機構名稱、資質，外審人員人數(shù)、資質等。（7）內審的效果：發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在不符合或者部分符合認證標準的具體情形、涉及企業(yè)的具體部門和具體業(yè)務。規(guī)范改進的措施或者方案、具體規(guī)范改進的實施情況。規(guī)范改進后續(xù)評估的情況。（8）配合海關認證人員了解其配合內部審計所做的工作。對審計發(fā)現(xiàn)問題制定、落實規(guī)范改進措施的情況，規(guī)范改進成效，配合進行后續(xù)評估的情況。2．按照海關認證人員要求提供抽查記錄：提供自成為高級認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年對持續(xù)符合海關高級認證企業(yè)標準的內部審計檔案：包括內審方案、計劃，內審團隊及職責分工，聘請的外部審計機構、外審人員及職責分工，內審工作底稿、審計發(fā)現(xiàn)問題及規(guī)范改進情況，規(guī)范改進后企業(yè)自我評估情況等。企業(yè)對持續(xù)符合海關高級認證企業(yè)標準的內部審計應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要對于涉及檢驗檢疫業(yè)務的企業(yè)，認證以下內容，否則不適用本項標準。動植物及產(chǎn)品、工業(yè)品等法檢商品質量安全管控制動植物及產(chǎn)品、工業(yè)品等法檢商品質量安全管控制（1）企業(yè)涉及法檢商品的類型和具體情況，負責法檢商品質量安全控制的部門（崗位）、人員、人數(shù)以及職責分工等。機制已發(fā)現(xiàn)問題的改進機制和違法行為的責任追究機制（2）配合海關認證人員了解企業(yè)涉及法檢商品類型和具體情況，以及其對企業(yè)法檢商品質量安各自職責分工、管理要求等了解和熟悉情況，質量安全管理制度具體實施情況，實施效果等。（3）企業(yè)對法檢商品不符合質量安全和防疫要求的處置的具體流程和結果。（1）企業(yè)法檢商品質量安全管控和防疫的工作記錄。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的工作記錄。企業(yè)法檢商品質量安全管控和防疫具體落實情況應符合制度的規(guī)定，并符合標準的要求。（2）企業(yè)不符合質量安全和防疫要求的法檢商品的處置記錄。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的處置記錄。企業(yè)對不符合質量安全或者防疫要求的法檢商品的處置應符合制度的規(guī)定。涉及法檢商品質量安全管控的制度和防疫體系，在企業(yè)進出口業(yè)務中的實際實施情況，具體實施流程，各個崗位員工職責和具體操作符合企業(yè)質量安全管理制度規(guī)定的情況。發(fā)現(xiàn)不符合質量安全和防疫要求的商品的處置的流程和結果。改進機制和責任追究機制的書面文件。應包括對進出口活動中已發(fā)現(xiàn)問題的改進和違法行為責任（1）企業(yè)對進出口活動中存在的問題、過往內部審計對進出口活動中已發(fā)現(xiàn)的問題進行分析，查找原因，制定規(guī)范改進方案或者措施情況，以及改進方案或者措施的實施結果。（2）企業(yè)過往發(fā)生的具體違法行為，以及對與違法行為有關的責任人員進行責任追究的情況。（3）配合海關認證人員了解問題改進和責任追究具體實施情況，以及有關成效。（1）企業(yè)發(fā)現(xiàn)問題、原因分析、實施問題改進的工作記錄。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的工作記錄。企業(yè)改進機制應有效落實，落實情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合標準要求。（2）企業(yè)對違法行為相關責任人員實施責任追究的工作記錄。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的工作記錄。企業(yè)違法行為的責任追究機制應有效落實，落實情況與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合標準要求。改進機制和責任追究機制的書面文件。應明確對海關要求的改正或者規(guī)范改進等事項，由法定代表人（負責人）或者負責關務的高級管理人員組織實施，應有上述人員組織實施的工作流程、管理要求、改正或者規(guī)范改進措施落實及跟蹤、成效評估等內容。者規(guī)范改進等事項，應當者負責關務的高級管理人（1）需要改正或者規(guī)范改進事項的具體內容。（2）組織實施改正或者規(guī)范改進的情況，包括分析查找原因、制定改正或者規(guī)范改進方案、措施，組織實施的情況以及成效。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的工作記錄。海關要求事項的改正或者規(guī)范改進應由企業(yè)法定代表人（負責人）或者負責關務的高級管理人員組織實施，落實情況應與企業(yè)制度規(guī)定應相符，改正或者規(guī)范改進應達到海關要求，以及符合本信息系統(tǒng)手冊。企業(yè)信息化系統(tǒng)應能夠實現(xiàn)對生產(chǎn)經(jīng)營活動全過程管理?？刂凭哂泄芾砥髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活（2）關務、采購、生產(chǎn)、物流、倉儲、財務等部門負責人或者崗位員工應配合認證人員了解關務、采購、生產(chǎn)、物流、倉儲、財務等部門應用信息化系統(tǒng)的情況，應用信息化系統(tǒng)的具體功能，包括對各部門全部生產(chǎn)經(jīng)營活動進行管理和記錄，實現(xiàn)進出口貨物信息在企業(yè)信息化系統(tǒng)全流程記錄、具有管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活配合海關認證人員登錄信息化系統(tǒng)，對信息化系統(tǒng)管理的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動及具體管理方式進行演示。確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動通過信息化系統(tǒng)實現(xiàn)管理。確保信息化系統(tǒng)對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動實現(xiàn)管理的全覆蓋，包括企業(yè)生產(chǎn)采購、倉儲、生產(chǎn)過程、進出口等生產(chǎn)經(jīng)營信息，財務信息，物流信息等。任意選取企業(yè)進出口貨物，正向及反向追溯、檢索，該進出口貨物在企業(yè)信息化系統(tǒng)中各個環(huán)節(jié)信息的記錄和流轉情況。據(jù)管理建立信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)管理的書面文件。應明確數(shù)據(jù)管理部門（崗位），數(shù)據(jù)容災備份，數(shù)據(jù)安全管理，數(shù)據(jù)錄入、存儲和異常處理，檔案資料保管等內容。（2）配合海關認證人員了解對企業(yè)數(shù)據(jù)進行容災備份的情況，備份數(shù)據(jù)存儲情況。其他確保數(shù)據(jù)安全的措施，例如授權管理、數(shù)據(jù)分級管理和使用等。數(shù)據(jù)管理制度落實情況和成效。（1）企業(yè)數(shù)據(jù)錄入等操作。確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)保存年限符合海關管理要求。（2）企業(yè)數(shù)據(jù)保存的機房，確保具備必要的防火、防水、防盜等設備、設施，可以阻止非授權人員進入和非法闖入、破壞。企業(yè)信息安全管理制度的書面文件。應明確信息安全管理部門（崗位）、信息安全責任、安全管理要求、信息系統(tǒng)日常運維保障、應急處置、系統(tǒng)定期更新、檔案資料保管等內容。（2）配合海關認證人員了解信息安全職責、企業(yè)保障信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)的安全的具體措施。（3）過往是否發(fā)生過信息系統(tǒng)非連續(xù)、非正常運行等情況，如有，具體原因以及處置情況。（4）應由使用信息系統(tǒng)的員工現(xiàn)場配合認證人員了解其對信息安全管理相關制度的掌握情況及企業(yè)過往發(fā)生信息安全事故或者系統(tǒng)故障的應急處置工作記錄。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的處置記錄。企業(yè)對信息安全落實情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，以及符合本項標準要求。信息安全管理的負責人或者崗位人員演示，企業(yè)在保障信息安全方面采取的措施以及措施的實對員工進行信息安全管理培訓的書面文件。應明確對員工進行信息安全培訓的部門、培訓周期、內容確定、培訓實施、效果評估、檔案資料保管等內容。制度造成損害的行為應當狀況企業(yè)申請認證的，提交當年度會計師事務所審計報告，審計報告所反映的企計信息業(yè)自成為高級認證企業(yè)起每年接受會計師事務所審計，審計報告所反映的企企業(yè)信息安全培訓的歷史記錄。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的記錄。企業(yè)提供的信息安全培訓記錄應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。信息安全管理制度的書面文件。應明確責任追究部門（崗位）、工作職責，管理要求，責任追究的內容、方式、如何實施，檔案資料保管等內容。（1）企業(yè)過往是否發(fā)生違反信息安全造成損害的行為，如有，具體情形以及處置情況。（2）是否能夠發(fā)現(xiàn)和防止非法入侵和篡改數(shù)據(jù)，過往是否發(fā)現(xiàn)有企業(yè)信息化系統(tǒng)被非法侵入或者篡改數(shù)據(jù)的情事，如有，具體情形以及處置情況。企業(yè)對違反信息安全管理制度造成損害行為予以責任追究的相關記錄。重新認證企業(yè)，企業(yè)自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后，每一年的記錄。企業(yè)信息安全責任追究應有效落實，并符合標準要求。請按照海關總署關于公布《海關認證企業(yè)標準》財務狀況類指標認定標準的公告（2019年海關總署第46號公告）執(zhí)行合財務狀況力方面整體狀況良好，綜合速動比率、現(xiàn)金流動負利潤率、凈資產(chǎn)收益率等財務狀況在安全或者正常企業(yè)可以向海關提供以下任一證明材料：法規(guī)范業(yè)守法冊信息出口記錄報規(guī)范輸規(guī)范款繳納企業(yè)相關人員2年內未因故意犯罪受過刑事處罰。1年內被海關列入信用信息異常企業(yè)名錄次數(shù)不超在海關的注冊登記或者備案信息與實際相符。2年內有進出口活動或者為進出口活動提供相關服（1）認證期間，沒有超過法定繳款期限尚未繳納稅款及罰沒款項的情形。月至上月滯納稅款報關單（1）公安機關出具的無犯罪記錄證明。（2）政府部門認可的機構所出具的相關證明材料。（3）企業(yè)相關人員本人出具的由企業(yè)加蓋公章并承擔法律責任的自我申明。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。企業(yè)應配合海關認證人員在實地認證時核實企業(yè)在海關注冊登記或者備案的信息是否與實際相由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。（1）2年內無海關責令限期改正，但逾期不改正的（2）2年內無向海關提供虛假情況或者隱瞞事實的（3）2年內無由海關要求等義務，但逾期不履行的由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。（5）2年內無拒絕、拖延向海關提供賬簿、單證或海關歸類、價格、原產(chǎn)地、減免稅核查所需資料等有務直接有關的其他資料的（7）2年內無拒不配合海（8）2年內無未按海關要求辦理保金保函的延期、由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。（9）2年內無向海關人員由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。以上、問卷答案與出口增屬于進口貨物使用去向調查樣本企業(yè)、其他統(tǒng)計專填報問卷及時率和復核準信用部信用海關報告減免稅貨物使用企業(yè)和企業(yè)相關人員2年內均未被列入國家失信聯(lián)由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。由海關認定。企業(yè)應當配合海關了解相關情況。企業(yè)對海關認定有異議的，可以向海關說明情況，并提供相關證明材料。措施全的管理制度并有效落所安全有相應設施防止未載明貨物和未經(jīng)許可人員進入。企業(yè)經(jīng)營場所安全管理制度的書面文件，明確場所安全負責部門（崗位）、工作職責、管理要求、應急處置、檔案資料保管等內容。（1）負責企業(yè)經(jīng)營場所安全管理的責任部門（崗位）。（2）配合海關認證人員了解其崗位職責及日常工作情況。（1）企業(yè)經(jīng)營場所的出入口、內外窗戶、圍墻周邊、停車場以及生產(chǎn)、貨物裝卸和存儲區(qū)域等重點敏感區(qū)域設置防止未載明貨物和未經(jīng)許可人員進入的相應設施的情況。（2）相應設施的定期檢查、維護情況。施入安全管理制度并有效落實。識別和出入權限控制，限制未經(jīng)授權員工進入敏感區(qū)域，對員工身份標識的發(fā)放和回收進行統(tǒng)一管理。員工的車輛進入企業(yè)應當停放在指定區(qū)域。登記時必須檢查帶有照片的身份證件。訪客進入企確認相應設施正常使用。企業(yè)對相應設施定期檢查、維護的相關記錄。重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的記錄。企業(yè)對相應設施的檢查維護應與企業(yè)制度規(guī)定相符，以及符合本項標準要求。人員和車輛出入管理制度的書面文件，明確進入安全責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、應急處置、檔案資料保管等內容。（1）負責人員和車輛出入管理的責任部門（崗位）。（2）配合海關認證人員了解其崗位職責及日常工作情況。員工出入管理的書面文件，明確責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、應急處置、檔案資（1）負責員工身份標識、出入權限控制的責任部門（崗位）、人員、人數(shù)及職責等。（2）進行員工識別的方式，發(fā)生未佩戴員工身份標識或無法識別等異常情況時的處置措施。（3）進行員工出入權限控制的方式，發(fā)生員工擅自進入敏感區(qū)域等異常情況時的處置措施。（4）員工身份標識發(fā)放和回收的方式，發(fā)生員工身份標識遺失、損壞等異常情況的處置措施。企業(yè)記錄員工身份標識的發(fā)放、更換、補發(fā)、回收記錄。記錄可以為紙本文檔、系統(tǒng)記錄等。重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的記錄。企業(yè)員工出入管理情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，以及符合本項標準要求。（1）身份識別應當有員工的姓名、所在部門、照片等信息或者采取技術手段自動識別。（2）員工進入敏感區(qū)域出入權限控制的實際執(zhí)行情況。（3）員工的車輛進入企業(yè)應當停放在指定區(qū)域。對訪客登記管理的書面文件，明確責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、應急處置、檔案業(yè)應當佩戴臨時身份標識，進入企業(yè)重點敏感區(qū)域應當有企業(yè)內部人員陪同。訪客的車輛進入企業(yè)應當?shù)怯洸⑼７旁谥付▍^(qū)（4）對未經(jīng)許可進入、身份不明的人員能夠識別并（2）訪客登記的方式，發(fā)現(xiàn)訪客未能提供帶有照片的身份證件等異常情況時的處理措施。（3）訪客登記記錄的保存情況，保存方式、保存期限。（4）對訪客登記執(zhí)行情況的監(jiān)督、抽查情況。（5）訪客進入企業(yè)重點敏感區(qū)域的相關要求。（6）允許進入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營場所的訪客車輛的登記、停放。（1）企業(yè)訪客出入登記記錄。應包括訪客姓名、身份證件類型、來訪時間、離開時間等信息。（2）企業(yè)訪客臨時身份標識發(fā)放與回收記錄。（3）企業(yè)訪客車輛的登記記錄。應包含車輛號碼、來訪時間、離開時間等信息。記錄可以為紙本文檔、電子文檔、系統(tǒng)記錄等。重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的記錄。企業(yè)員工訪客登記管理情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。（1）訪客登記的實際執(zhí)行情況：包括檢查證件、登記、通知內部人員、發(fā)放臨時身份標識、回（2）經(jīng)營場所內沒有訪客未佩戴臨時身份標識或者無內部人員陪同的情況。（3）訪客車輛進入企業(yè)的登記情況，查看訪客車輛停放區(qū)域。（4）調取過往監(jiān)控記錄查看訪客、訪客車輛出入的過程。識別、處置未經(jīng)許可進入、身份不明人員的書面文件，明確責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、應急處置、檔案資料保管等內容。（1）對未經(jīng)許可進入、身份不明的人員進行識別的具體措施。（2）配合海關認證人員了解其對發(fā)生未經(jīng)許可進入、身份不明人員闖入的處置措施。過往發(fā)生的未經(jīng)許可進入、身份不明人員的情況（若有）以及處置結果。（3）配合海關認證人員了解企業(yè)員工對識別、發(fā)現(xiàn)可疑人員或恐怖分子的意識及處置措施的掌施（1）建立員工入職、離職停職等管理制度并有效執(zhí)具有動態(tài)的員工清單。（3）聘用員工前，核實應聘人員的身份、就業(yè)經(jīng)歷等信息，對擬聘用人員進企業(yè)對未經(jīng)許可進入、身份不明人員識別、處置的相關記錄。記錄可以為紙本文檔、電子文檔、系統(tǒng)記錄等。重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的記錄。企業(yè)對未經(jīng)許可進入、身份不明的人員識別、處置情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標員工入職、離職、停職等管理制度的書面文件，明確員工入職、離職、停職責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、應急處置、檔案資料保管等內容。（2）配合海關認證人員了解其崗位職責及日常工作情況。員工檔案管理制度的書面文件，明確員工檔案管理責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、檔案資料保管和更新等內容。（2）員工清單包含的內容及動態(tài)維護情況。員工清單。員工清單應包含員工姓名、部門、職務（崗位）、入職時間、離職時間等內容。記錄可以為紙本文檔、電子文檔、系統(tǒng)記錄等。新申請認證企業(yè)，查閱最新的員工清單。重新認證企業(yè)，查閱自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年年末的員工清單。聘用員工的書面文件，明確員工聘用管理責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、檔案資料（1）在聘用員工前，核實應聘人員的身份、就業(yè)經(jīng)歷等信息的具體方式及核實結果。（2）對擬聘用人員進行違法記錄調查相關情況，是否調查、調查方式及調查結果等。（3）過往核實、調查后未聘用的情況。施業(yè)伙伴安全止其進入企業(yè)經(jīng)營場所及建立評估、檢查商業(yè)伙伴供應鏈安全的管理制度并（4）員工在職期間的違法情況，以及對出現(xiàn)違法情況員工的處理方式。重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的檔案。企業(yè)對新入職員工實施聘用前核實、調查工作應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。員工離職、停職的書面文件，明確員工離職、停職管理責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、檔案資料保管等內容。（1）辦理離職、停職的具體手續(xù)。（2）對離職、停職員工的身份標識、工作證件的處置措施。（3）員工離職、停職后出入管理的具體要求。（1）企業(yè)員工離職的檔案材料。重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的檔案材料。企業(yè)對離職員工手續(xù)應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。（2）企業(yè)離職停職員工的信息系統(tǒng)注銷權限的記錄。重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的記錄。企業(yè)對離職員工信息系統(tǒng)注銷權限管理應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。離職、停職員工的出入管理情況。商業(yè)伙伴供應鏈安全的管理制度的書面文件，明確商業(yè)伙伴安全管理責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、檔案資料保管等內容。（1）負責評估、檢查商業(yè)伙伴供應鏈安全的責任部門（崗位）、人員、人數(shù)以及職責分工等。（2）企業(yè)對商業(yè)伙伴供應鏈安全的評估、檢查的實施情況，包括評估、檢查項目，具體實施流程，以及作出評估、檢查結論等。施措施物、物品安全裝箱安全輸工具安全建立保證進出口貨物、進出境物品在運輸、裝卸和存儲過程中的完整性、安全性的管理制度并有效落建立保證集裝箱完整性、安全性的管理制度并有效建立保證運輸工具的完整性、安全性的管理制度并企業(yè)商業(yè)伙伴供應鏈安全評估、檢查的記錄（包括評估、檢查項目，評估、檢查過程，評估、重新認證企業(yè)，抽查自成為認證企業(yè)或者最近一次重新認證后每一年的記錄。企業(yè)對商業(yè)伙伴供應鏈安全管理情況應與企業(yè)制度規(guī)定相符，并符合本項標準要求。進出口貨物、進出境物品的運輸、裝卸和存儲等環(huán)節(jié)管理制度的書面文件，明確貨物物品安全管理責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、檔案資料保管等內容。（1）負責貨物、物品運輸、裝卸和存儲等環(huán)節(jié)的責任部門（崗位）。（2）配合海關認證人員了解其崗位職責及日常工作情況。（3）企業(yè)貨物、物品的進、出全流程。（4）貨物、物品的運輸、裝卸、存儲等環(huán)節(jié)的要求。3．配合海關認證人員實地查看：企業(yè)貨物、物品的運輸、裝卸和存儲等環(huán)節(jié)由商業(yè)伙伴完成的，企業(yè)應配合海關認證人員對其商業(yè)伙伴進行延伸認證。涉及集裝箱或者箱式貨車運輸?shù)钠髽I(yè)，認證以下內容，否則不適用本項標準。集裝箱管理的書面文件，明確包含集裝箱安全責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、檔案（1）企業(yè)所在的國際貿易供應鏈環(huán)節(jié)涉及進出口貨物、進出境物品運輸?shù)那闆r及運輸方式。（2）負責集裝箱安全管理的責任部門（崗位）。（3）配合海關認證人員了解其崗位職責及日常工作情況。（4）集裝箱作業(yè)流程介紹。3．按照海關認證人員要求提供抽查記錄：不涉及集裝箱運輸?shù)模髽I(yè)提供相關情況說明的書面材料。涉及進出口貨物、進出境物品運輸?shù)钠髽I(yè)，認證以下內容，否則不適用本項標準。運輸工具安全管理制度的書面文件，明確運輸工具安全管理責任部門（崗位）、工作職責、管理要求、檔案資料保管等內容。施施（1）建立應對災害、緊急機管理（2）對發(fā)生的災害或者