1T/SZFCCXXXX—XXXX住房公積金業(yè)務(wù)場(chǎng)景下數(shù)字人民幣應(yīng)用管理規(guī)范本文件規(guī)定了住房公積金業(yè)務(wù)場(chǎng)景下數(shù)字人民幣應(yīng)用管理的基本原則、總體要求、業(yè)務(wù)場(chǎng)景、會(huì)計(jì)核算、運(yùn)營(yíng)與管理、安全管理及評(píng)價(jià)與改進(jìn)等要求。本文件適用于數(shù)字人民幣在住房公積金歸集、提取和貸款等業(yè)務(wù)場(chǎng)景中的應(yīng)用管理。2規(guī)范性引用文件下列文件中的內(nèi)容通過文中的規(guī)范性引用而構(gòu)成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，僅該日期對(duì)應(yīng)的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。GB／T22239信息安全技術(shù)網(wǎng)絡(luò)安全等級(jí)保護(hù)基本要求JGJ/T320住房公積金基礎(chǔ)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國(guó)個(gè)人信息保護(hù)法》3術(shù)語和定義下列術(shù)語和定義適用于本文件。3.1數(shù)字人民幣electronicchineseyuan（e-CNY）人民銀行發(fā)行的數(shù)字形式的法定貨幣，由指定運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)參與運(yùn)營(yíng)，以廣義賬戶體系為基礎(chǔ)，支持銀行賬戶松耦合功能，與實(shí)物人民幣等價(jià)，具有價(jià)值特征和法償性。3.2數(shù)字人民幣對(duì)公錢包thecorporatewalletoftheDigitalCurrencyElectronicPayment（e-CNY）法人和非法人機(jī)構(gòu)開立的數(shù)字人民幣錢包。3.3數(shù)字人民幣個(gè)人錢包e-CNYpersonalwallet數(shù)字人民幣錢包是數(shù)字人民幣的載體和觸達(dá)用戶的媒介。數(shù)字人民幣個(gè)人錢包是自然人和個(gè)體工商戶開立的數(shù)字人民幣錢包。3.4受委托銀行theentrustedbank受公積金中心委托辦理住房公積金歸集、提取、貸款等業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。3.5存款專戶specialdepositaccount公積金中心在受委托銀行設(shè)立的記載和反映住房公積金繳存、使用資金等情況的專用存款賬戶。3.6委托貸款賬戶錢包entrustedloanaccountwallet受委托銀行為記載和反映個(gè)人住房公積金貸款資金情況設(shè)立的對(duì)公錢包。3.7動(dòng)賬通知transactionnotification受委托銀行向公積金中心推送的交易流水信息。3.8個(gè)人住房公積金賬戶personalhousingprovidentfundaccount公積金中心設(shè)立的用于記載和反映單位職工、靈活就業(yè)人員個(gè)人住房公積金變動(dòng)明細(xì)情況的賬戶。T/SZFCCXXXX—XXXX23.9委托收款entrustedcollectionofpayment各繳存單位、靈活就業(yè)人員與公積金中心簽訂委托收款協(xié)議，授權(quán)付款銀行按期將其繳存，資金劃轉(zhuǎn)至公積金中心指定賬戶的行為。3.10單筆提取singlewithdrawal提取申請(qǐng)人按規(guī)定將住房公積金存儲(chǔ)余額部分或全部從個(gè)人住房公積金賬戶取出的行為。3.11約定提取agreedwithdrawal公積金中心對(duì)符合條件的提取申請(qǐng)人，按約定將其住房公積金劃轉(zhuǎn)至指定賬戶的行為。3.12銀行直聯(lián)還款directbankconnectionrepayment住房公積金借款人通過受委托銀行與公積金中心直聯(lián)系統(tǒng)歸還貸款本金及利息資金的行為。3.13公積金中心柜面還款repaymentatthecounteroftheprovidentfundcenter住房公積金借款人在公積金中心柜面申請(qǐng)歸還貸款本金及利息資金的行為。3.14批量還款batchrepayment公積金中心按個(gè)人住房公積金貸款借款合同約定，從借款人還款賬戶扣劃貸款本金及利息資金的行3.15資金閉環(huán)管理closed-loopfundmanagement利用數(shù)字人民幣技術(shù)確保資金從發(fā)放源頭到最終用途始終處于可控、可追溯狀態(tài)的管理模式。4基本原則4.1創(chuàng)新性應(yīng)符合現(xiàn)狀且體現(xiàn)前瞻性，既順應(yīng)數(shù)字化發(fā)展形勢(shì)又探索管理新機(jī)制，既總結(jié)現(xiàn)有工作做法又充分借鑒其他領(lǐng)域先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，探索智能合約技術(shù)在住房公積金約定提取、貸款還款等場(chǎng)景的應(yīng)用潛力，通過預(yù)設(shè)條件實(shí)現(xiàn)資金的自動(dòng)、安全劃轉(zhuǎn)，構(gòu)建住房公積金發(fā)展新模式。4.2安全便捷性依托數(shù)字人民幣安全可靠、支付即結(jié)算的特性，降低資金結(jié)算成本，提高資金支付效率，應(yīng)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)聯(lián)動(dòng)處理，培育住房公積金發(fā)展新動(dòng)能。4.3可行性根據(jù)住房公積金繳存單位和繳存人新需求、住房消費(fèi)發(fā)展新要求，從實(shí)際出發(fā)，應(yīng)設(shè)計(jì)操作可行的數(shù)字人民幣住房公積金使用場(chǎng)景，提供住房公積金發(fā)展新體驗(yàn)。4.4穿透監(jiān)管原則根據(jù)數(shù)字人民幣的技術(shù)特性，應(yīng)實(shí)現(xiàn)住房公積金歸集、提取、貸款發(fā)放、回收等的全鏈路資金流向的透明化、可追溯管理。5總體要求5.1公積金中心應(yīng)在能夠提供數(shù)字人民幣運(yùn)營(yíng)服務(wù)的受委托銀行開立對(duì)公錢包，簽訂相關(guān)協(xié)議，明確雙方權(quán)利與義務(wù)，并按要求辦理開立對(duì)公錢包的相關(guān)審批手續(xù)。5.2公積金中心根據(jù)業(yè)務(wù)需要向受委托銀行發(fā)起的數(shù)字人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下要求：——按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和流程，發(fā)起數(shù)字人民幣結(jié)算請(qǐng)求；——根據(jù)受委托銀行結(jié)算成功后推送的結(jié)果信息及時(shí)入賬；T/SZFCCXXXX—XXXX3——根據(jù)受委托銀行推送的數(shù)字人民幣動(dòng)賬通知完成資金和業(yè)務(wù)對(duì)賬。5.3在未實(shí)行結(jié)息政策時(shí)，公積金中心對(duì)公錢包宜實(shí)行日終零余額管理；政策如有變化，應(yīng)靈活調(diào)整賬戶余額管理。5.4公積金中心應(yīng)建立日清日結(jié)機(jī)制。5.5公積金中心應(yīng)依托住房公積金業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)自動(dòng)完成業(yè)務(wù)、資金、財(cái)務(wù)的入賬和對(duì)賬處理，對(duì)結(jié)算信息內(nèi)容不確定，或受委托銀行推送數(shù)字人民幣動(dòng)賬通知不及時(shí)、信息丟失等情況，應(yīng)聯(lián)系受委托銀行查明原因，當(dāng)日解決。如確實(shí)無法當(dāng)日解決或確有不明資金需入賬或退款的，應(yīng)及時(shí)完成掛賬、入賬存款或退款處理。5.6受委托銀行應(yīng)推送數(shù)字人民幣動(dòng)賬通知至公積金中心業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。5.7公積金中心應(yīng)根據(jù)數(shù)字人民幣動(dòng)賬通知匹配入賬。5.8公積金中心財(cái)務(wù)記賬時(shí)，進(jìn)行歸集、提取、還款應(yīng)生成兩張記賬憑證，貸款發(fā)放時(shí)應(yīng)生成三張記賬憑證。5.9應(yīng)用數(shù)字人民幣辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)最大限度簡(jiǎn)化用戶操作流程，提供實(shí)時(shí)的交易狀態(tài)查詢與通知服務(wù)，提升繳存單位與繳存人的服務(wù)體驗(yàn)和獲得感。6業(yè)務(wù)場(chǎng)景6.1歸集業(yè)務(wù)6.1.1單位繳存6.1.1.1單位繳存的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)繳存單位應(yīng)將繳存資金從本單位對(duì)公錢包轉(zhuǎn)入公積金中心對(duì)公錢包，注明單位名稱、單位賬號(hào)和繳存月份；b)公積金中心對(duì)公錢包收到繳存資金后，劃轉(zhuǎn)資金、附言信息與繳存單位繳存申請(qǐng)信息保持一致，應(yīng)直接匹配計(jì)入職工個(gè)人住房公積金賬戶；c)公積金中心對(duì)于無法辨明繳存目的的資金，應(yīng)做數(shù)字人民幣掛賬或暫存款登記，核實(shí)后確定退款的，資金退還至繳存單位的對(duì)公錢包。d)公積金中心應(yīng)建立并明確此類不明資金的核查與處理時(shí)效，確保資金安全與合規(guī)。6.1.1.2操作流程見圖1。圖1單位繳存操作流程6.1.1.3繳存單位經(jīng)辦人員向公積金中心辦理繳存受理申請(qǐng)時(shí)，繳款方式應(yīng)選擇“數(shù)字人民幣”，繳存資金通過其對(duì)公錢包劃轉(zhuǎn)至公積金中心對(duì)公錢包。6.1.2靈活就業(yè)人員繳存6.1.2.1靈活就業(yè)人員應(yīng)將自愿繳存的住房公積金從其個(gè)人錢包轉(zhuǎn)入公積金中心對(duì)公錢包。公積金中心核對(duì)無誤后直接匹配計(jì)入其個(gè)人住房公積金賬戶。T/SZFCCXXXX—XXXX46.1.2.2操作流程見圖2。圖2靈活就業(yè)人員繳存操作流程6.1.2.3靈活就業(yè)人員應(yīng)通過柜面業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)或線上渠道申請(qǐng)辦理繳存業(yè)務(wù)，繳款方式選擇“數(shù)字人民幣”，繳存資金通過其個(gè)人錢包劃轉(zhuǎn)至公積金中心對(duì)公錢包。6.1.3委托收款繳存6.1.3.1委托收款繳存的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)公積金中心與繳存單位、靈活就業(yè)人員簽訂數(shù)字人民幣委托收款協(xié)議。簽約后，繳存單位、靈活就業(yè)人員應(yīng)持托收協(xié)議和付款授權(quán)書向其開戶銀行辦理付款授權(quán)手續(xù)；b)公積金中心應(yīng)根據(jù)托收協(xié)議約定的扣款結(jié)算日發(fā)起收款；c)繳存單位、靈活就業(yè)人員應(yīng)在托收協(xié)議約定的對(duì)公錢包中保留足夠余額，余額不足等原因造成托收失敗的，公積金中心應(yīng)在當(dāng)月其他的扣款結(jié)算日再次發(fā)起收款；d)受委托銀行向公積金中心返回托收結(jié)果，返回信息應(yīng)包括繳存單位名稱或靈活就業(yè)人員姓名、數(shù)字人民幣錢包編號(hào)以及繳存金額、日期、摘要等字段，若托收失敗，增加失敗原因；e)公積金中心應(yīng)根據(jù)托收結(jié)果文件和動(dòng)賬通知匹配計(jì)入繳存人個(gè)人住房公積金賬戶。6.1.3.2操作流程見圖3。圖3委托收款繳存操作流程6.1.3.3委托收款繳存的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)公積金中心應(yīng)根據(jù)托收協(xié)議約定的扣款結(jié)算日定期生成數(shù)字人民幣委托收款文件，并發(fā)送至受委托銀行；b)受委托銀行應(yīng)根據(jù)委托收款文件向繳存單位、靈活就業(yè)人員付款銀行發(fā)起收款，并將批量托收結(jié)果文件返回至公積金中心。托收成功后繳存資金匯總轉(zhuǎn)入公積金中心對(duì)公錢包，實(shí)時(shí)劃轉(zhuǎn)至公積金中心存款專戶，同步推送數(shù)字人民幣和存款專戶到賬通知；T/SZFCCXXXX—XXXX5c)公積金中心應(yīng)根據(jù)受委托銀行返回的托收結(jié)果文件匹配入賬。6.1.4退繳業(yè)務(wù)6.1.4.1退繳業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)住房公積金錯(cuò)誤繳納且個(gè)人住房公積金賬戶有足夠余額的，繳存單位或靈活就業(yè)人員應(yīng)持相關(guān)材料向公積金中心提出書面申請(qǐng)，經(jīng)公積金中心核實(shí)后，辦理退繳手續(xù)；b)繳存單位或靈活就業(yè)人員辦理數(shù)字人民幣退繳手續(xù)時(shí)，應(yīng)在退繳核實(shí)表中注明收款數(shù)字人民幣錢包名稱、編號(hào)等信息；c)所退款項(xiàng)應(yīng)通過公積金中心對(duì)公錢包退回至繳存單位對(duì)公錢包或靈活就業(yè)人員個(gè)人錢包。6.1.4.2操作流程見圖4。圖4退繳業(yè)務(wù)操作流程6.1.4.3退繳業(yè)務(wù)的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)繳存單位或靈活就業(yè)人員向公積金中心提出退繳業(yè)務(wù)申請(qǐng)，退繳方式應(yīng)選擇“數(shù)字人民幣”；b)公積金中心應(yīng)將退繳資金從存款專戶劃轉(zhuǎn)至對(duì)公錢包，再退款至繳存單位對(duì)公錢包或靈活就業(yè)人員個(gè)人錢包，并根據(jù)交易結(jié)果完成業(yè)務(wù)入賬。6.1.5異地轉(zhuǎn)移6.1.5.1異地轉(zhuǎn)移的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)異地轉(zhuǎn)入的資金從轉(zhuǎn)出地公積金中心對(duì)公錢包應(yīng)劃轉(zhuǎn)至轉(zhuǎn)入地公積金中心對(duì)公錢包；b)轉(zhuǎn)入地公積金中心開具的住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)聯(lián)系函上應(yīng)當(dāng)注明轉(zhuǎn)入地公積金中心對(duì)公錢包編號(hào)；c)轉(zhuǎn)出地公積金中心對(duì)繳存人個(gè)人住房公積金賬戶進(jìn)行結(jié)清銷戶處理。轉(zhuǎn)入地公積金中心經(jīng)核實(shí)信息無誤后，直接將轉(zhuǎn)移資金計(jì)入繳存人個(gè)人住房公積金賬戶。6.1.5.2操作流程見圖5。圖5異地轉(zhuǎn)移操作流程T/SZFCCXXXX—XXXX66.1.5.3異地轉(zhuǎn)移的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)轉(zhuǎn)入地公積金中心受理繳存人異地轉(zhuǎn)移申請(qǐng)后，應(yīng)為繳存人開具住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)聯(lián)系函，并通過全國(guó)住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺(tái)傳遞至轉(zhuǎn)出地公積金中心；b)轉(zhuǎn)出地公積金中心收到住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)聯(lián)系函后，應(yīng)通過住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺(tái)反饋確認(rèn)信息，并根據(jù)接收到的信息進(jìn)行下列審核：1)核對(duì)繳存人身份信息；2)依據(jù)當(dāng)?shù)卣邔徍耸欠穹限D(zhuǎn)出條件。c)轉(zhuǎn)出地公積金中心對(duì)審核通過的，應(yīng)為繳存人生成《住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表》；轉(zhuǎn)出地公積金中心對(duì)審核未通過的，應(yīng)將其原因通過全國(guó)住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺(tái)反饋至轉(zhuǎn)入地公積金中心，由轉(zhuǎn)入地公積金中心告知繳存人；d)轉(zhuǎn)出地公積金中心應(yīng)通過全國(guó)住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺(tái)，將《住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表》傳遞至轉(zhuǎn)入地公積金中心；e)轉(zhuǎn)出地公積金中心收到《住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表》三個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)通過數(shù)字人民幣交易方式將轉(zhuǎn)移資金劃轉(zhuǎn)至轉(zhuǎn)入地公積金中心，同時(shí)在交易信息中注明住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)聯(lián)系函編號(hào)及繳存人身份證號(hào)碼；f)轉(zhuǎn)入地公積金中心收到《住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表》及轉(zhuǎn)移資金后，應(yīng)按下列規(guī)定辦1)對(duì)住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表與轉(zhuǎn)移資金進(jìn)行核對(duì)一致的，轉(zhuǎn)入地公積金中心應(yīng)將轉(zhuǎn)移資金計(jì)入繳存人個(gè)人住房公積金賬戶，并將《住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表》記賬保存；2)對(duì)核對(duì)不一致或繳存人對(duì)轉(zhuǎn)移資金有疑義的，應(yīng)由轉(zhuǎn)入地公積金中心聯(lián)系轉(zhuǎn)出地公積金中心核實(shí)情況后辦理，轉(zhuǎn)出地公積金中心負(fù)責(zé)繳存人疑義的解答；3)轉(zhuǎn)入地公積金中心應(yīng)通過全國(guó)住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺(tái)，將轉(zhuǎn)移接續(xù)業(yè)務(wù)辦結(jié)信息反饋至轉(zhuǎn)出地公積金中心。6.2提取業(yè)務(wù)6.2.1單筆提取6.2.1.1單筆提取的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)提取申請(qǐng)人因購(gòu)建自住住房、退休等原因提取的，公積金中心應(yīng)通過對(duì)公錢包將提取資金劃轉(zhuǎn)至其個(gè)人錢包；b)提取申請(qǐng)人因退休、完全喪失勞動(dòng)能力、出境定居等原因提取的，公積金中心應(yīng)對(duì)其個(gè)人住房公積金賬戶做結(jié)清銷戶處理。c)提取申請(qǐng)人因死亡或被宣告死亡，住房公積金賬戶余額無法劃轉(zhuǎn)至本人個(gè)人錢包的，劃轉(zhuǎn)至其法定繼承人或受遺贈(zèng)人的個(gè)人錢包，應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)生效的法律文書（如公證書、法院判決書等）辦理，并做好相關(guān)法律文書的電子化歸檔。d)系統(tǒng)應(yīng)支持用戶在線發(fā)起申請(qǐng)、自動(dòng)核驗(yàn)錢包信息、實(shí)時(shí)到賬的全流程線上化、自動(dòng)化服務(wù)，確保提取資金閉環(huán)管理。6.2.1.2操作流程見圖6。7圖6單筆提取操作流程6.2.1.3單筆提取的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)提取申請(qǐng)人向公積金中心或受委托銀行申請(qǐng)?zhí)崛r(shí)，應(yīng)在公積金中心柜面業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)或通過線上渠道錄入提取申請(qǐng)人本人個(gè)人錢包名稱、編號(hào)及手機(jī)號(hào)碼；b)公積金中心應(yīng)通過與銀行直聯(lián)接口對(duì)提取申請(qǐng)人錢包信息進(jìn)行核實(shí)；c)公積金中心應(yīng)通過對(duì)公錢包付款交易將提取資金從存款專戶劃轉(zhuǎn)至對(duì)公錢包后，再劃轉(zhuǎn)至申請(qǐng)人指定的個(gè)人錢包，同步進(jìn)行財(cái)務(wù)記賬。交易成功后，辦結(jié)該筆提取業(yè)務(wù)；交易失敗的，業(yè)務(wù)回退，重新校驗(yàn)個(gè)人錢包信息，再次發(fā)起付款交易。6.2.2約定提取6.2.2.1約定提取的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)提取申請(qǐng)人因租賃自住住房、償還購(gòu)房貸款本息等情況提取的，應(yīng)與公積金中心簽訂約定提取協(xié)議，并在協(xié)議上注明其個(gè)人錢包編號(hào)；b)提取資金應(yīng)按期劃轉(zhuǎn)至申請(qǐng)人指定的個(gè)人錢包；c)提取資金結(jié)算成功，公積金中心應(yīng)根據(jù)批量代發(fā)結(jié)果文件進(jìn)行業(yè)務(wù)入賬；提取資金結(jié)算失敗，公積金中心應(yīng)核查原因，糾正后于下一批次再次發(fā)起提取。6.2.2.2操作流程見圖7。圖7約定提取操作流程6.2.2.3約定提取的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)提取申請(qǐng)人與公積金中心簽訂約定提取協(xié)議時(shí)，應(yīng)在公積金中心柜面業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)或通過線上渠道錄入提取申請(qǐng)人身份證號(hào)碼及手機(jī)號(hào)碼，由公積金中心通過與銀行直聯(lián)接口獲取提取申請(qǐng)人個(gè)人錢包編號(hào)；b)公積金中心應(yīng)定期生成批量代發(fā)文件發(fā)送至受委托銀行，并將提取資金從存款專戶轉(zhuǎn)入對(duì)公錢包；c)受委托銀行應(yīng)根據(jù)代發(fā)文件明細(xì)將提取資金劃轉(zhuǎn)至提取申請(qǐng)人指定的個(gè)人錢包，并將批量代發(fā)結(jié)果文件反饋至公積金中心；d)公積金中心應(yīng)根據(jù)批量代發(fā)結(jié)果文件對(duì)提取業(yè)務(wù)進(jìn)行入賬。6.3貸款業(yè)務(wù)6.3.1貸款發(fā)放6.3.1.1貸款發(fā)放的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)對(duì)符合放款條件的個(gè)人住房公積金貸款，受委托銀行應(yīng)根據(jù)公積金中心放款通知，將貸款資金以數(shù)字人民幣形式發(fā)放到借款合同載明的收款方數(shù)字人民幣錢包。公積金中心應(yīng)根據(jù)放款情況同步開始計(jì)息。b)在公積金結(jié)算系統(tǒng)發(fā)起的數(shù)字人民幣聯(lián)機(jī)放款應(yīng)保證貸款發(fā)放全程閉環(huán)，防止人為修改收款方信息及金額。T/SZFCCXXXX—XXXX8c)適時(shí)探索利用數(shù)字人民幣智能合約功能，實(shí)現(xiàn)貸款資金向約定收款方（如房地產(chǎn)開發(fā)商、房產(chǎn)交易中心）的定向支付和條件支付，確保貸款資金閉環(huán)管理，從技術(shù)上防范貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)。6.3.1.2操作流程見圖8。圖8貸款業(yè)務(wù)操作流程6.3.1.3貸款發(fā)放的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)個(gè)人住房公積金貸款經(jīng)公積金中心審核通過后，受委托銀行應(yīng)在公積金中心業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中發(fā)起貸款放款交易；b)公積金中心向受委托銀行出具貸款放款通知書，應(yīng)同步將貸款發(fā)放資金從存款專戶轉(zhuǎn)入對(duì)公錢包，再劃轉(zhuǎn)至委托貸款賬戶錢包；c)委托貸款賬戶錢包收到貸款發(fā)放資金后，受委托銀行應(yīng)當(dāng)日將貸款資金發(fā)放至收款方數(shù)字人民幣錢包，同步進(jìn)行財(cái)務(wù)記賬；d)貸款發(fā)放成功后，受委托銀行應(yīng)通過直聯(lián)接口將貸款發(fā)放結(jié)果返還至公積金中心業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)，公積金中心同步登記借款人個(gè)人住房公積金貸款賬戶信息和明細(xì)賬，并開始計(jì)息；e)貸款發(fā)放失敗的，受委托銀行應(yīng)及時(shí)將貸款發(fā)放資金退回至公積金中心存款專戶，公積金中心同步完成貸款發(fā)放沖賬處理。6.3.2銀行直聯(lián)還款6.3.2.1銀行直聯(lián)還款的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)借款人應(yīng)通過受委托銀行與公積金中心直聯(lián)系統(tǒng)將貸款本金及利息資金轉(zhuǎn)入委托貸款賬戶錢包。公積金中心根據(jù)還款情況同步進(jìn)行業(yè)務(wù)入賬；b)受委托銀行應(yīng)將委托貸款賬戶錢包回收資金日終清算至公積金中心對(duì)公錢包；c)借款人貸款結(jié)清時(shí)，公積金中心應(yīng)對(duì)借款人個(gè)人住房公積金貸款賬戶進(jìn)行結(jié)清處理。6.3.2.2操作流程見圖9。圖9銀行直聯(lián)還款T/SZFCCXXXX—XXXX96.3.2.3銀行直聯(lián)還款的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)受委托銀行應(yīng)根據(jù)借款人的還款需求，通過直聯(lián)接口獲取個(gè)人住房公積金貸款賬戶相關(guān)信息；b)借款人應(yīng)將貸款本金及利息資金從本人個(gè)人錢包轉(zhuǎn)入委托貸款賬戶錢包；c)委托貸款賬戶錢包收到借款人還款資金后，公積金中心應(yīng)根據(jù)實(shí)際還款情況更新借款人貸款賬戶信息和明細(xì)賬，并返回結(jié)果至受委托銀行；d)對(duì)于還款失敗的，受委托銀行應(yīng)于當(dāng)日發(fā)起貸款還款沖賬；e)受委托銀行日終應(yīng)將匯總后的貸款本金及利息資金清算至公積金中心對(duì)公錢包，并同步劃轉(zhuǎn)至存款專戶。6.3.3公積金中心柜面還款6.3.3.1公積金中心柜面還款的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)借款人應(yīng)向公積金中心提出還款申請(qǐng)，并將貸款本金及利息資金從本人個(gè)人錢包轉(zhuǎn)入公積金中心對(duì)公錢包。公積金中心根據(jù)還款同步進(jìn)行業(yè)務(wù)入賬；b)借款人貸款結(jié)清時(shí)，公積金中心應(yīng)對(duì)個(gè)人住房公積金貸款賬戶進(jìn)行結(jié)清處理。6.3.3.2操作流程見圖10。圖10公積金中心柜面還款操作流程6.3.3.3公積金中心柜面還款的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)借款人應(yīng)通過公積金中心柜面業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)或線上渠道申請(qǐng)辦理個(gè)人住房公積金貸款還款業(yè)b)借款人應(yīng)將貸款本金及利息資金從本人個(gè)人錢包劃轉(zhuǎn)至公積金中心對(duì)公錢包；c)公積金中心對(duì)公錢包收到貸款本金及利息資金后，應(yīng)根據(jù)受委托銀行推送的數(shù)字人民幣動(dòng)賬通知更新個(gè)人住房公積金貸款賬戶信息和明細(xì)賬；d)公積金中心應(yīng)將還款資金從對(duì)公錢包劃轉(zhuǎn)至存款專戶。6.3.4批量還款6.3.4.1批量還款的業(yè)務(wù)要求應(yīng)包括但不限于：a)借款人簽訂借款合同時(shí)選擇“數(shù)字人民幣”方式還款的，應(yīng)提供個(gè)人錢包編號(hào)；b)公積金中心應(yīng)與受委托銀行簽訂數(shù)字人民幣批量代收協(xié)議；c)受委托銀行應(yīng)按公積金中心提供的批量扣款文件明細(xì)從借款人個(gè)人錢包扣劃貸款本金及利息資金，并及時(shí)將扣款結(jié)果反饋至公積金中心；d)借款人貸款結(jié)清時(shí)，公積金中心應(yīng)對(duì)個(gè)人住房公積金貸款賬戶進(jìn)行結(jié)清處理。6.3.4.2操作流程見圖11。T/SZFCCXXXX—XXXX圖11批量還款操作流程6.3.4.3批量還款的操作要求應(yīng)包括但不限于：a)公積金中心應(yīng)根據(jù)借款合同約定生成批量扣款文件，并發(fā)送至受委托銀行。受委托銀行根據(jù)批量扣款文件明細(xì)從借款人個(gè)人錢包扣劃貸款本金及利息資金；b)受委托銀行應(yīng)將匯總后的貸款本金及利息資金轉(zhuǎn)入公積金中心對(duì)公錢包，并同步劃轉(zhuǎn)至存款專戶；c)公積金中心應(yīng)根據(jù)受委托銀行返回的批量扣款結(jié)果更新借款人個(gè)人住房公積金貸款賬戶信息和明細(xì)賬。對(duì)于扣款失敗的，返回失敗原因。7會(huì)計(jì)核算7.1核算要求7.1.1公積金中心應(yīng)設(shè)置現(xiàn)金類科目對(duì)數(shù)字人民幣單獨(dú)核算。新增“數(shù)字人民幣”會(huì)計(jì)科目，按分中心、銀行確定輔助核算，編號(hào)為103，用于數(shù)字人民幣繳存、提取、貸款等業(yè)務(wù)在住房公積金會(huì)計(jì)處理中的運(yùn)用。7.1.2公積金中心應(yīng)根據(jù)公積金結(jié)算系統(tǒng)收到的數(shù)字人民幣業(yè)務(wù)流水、動(dòng)賬通知、結(jié)算回單、明細(xì)對(duì)賬單等相關(guān)信息完成業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)處理。7.2對(duì)賬7.2.1公積金中心應(yīng)實(shí)時(shí)關(guān)注對(duì)公錢包變動(dòng)及余額情況，并全面檢查相關(guān)資金流水信息。7.2.2對(duì)公錢包發(fā)生的結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)受委托銀行推送的數(shù)字人民幣動(dòng)賬通知完成資金和業(yè)務(wù)對(duì)賬。a)歸集業(yè)務(wù)對(duì)賬：根據(jù)存款專戶歸集資金流入情況、對(duì)公錢包資金和業(yè)務(wù)發(fā)生情況，核對(duì)記賬憑證金額、業(yè)務(wù)記賬金額、資金變動(dòng)情況；b)提取業(yè)務(wù)對(duì)賬：根據(jù)存款專戶提取資金流出情況，對(duì)公錢包資金和業(yè)務(wù)發(fā)生情況，核對(duì)記賬憑證金額、業(yè)務(wù)記賬金額、資金變動(dòng)情況；c)貸款業(yè)務(wù)對(duì)賬：根據(jù)存款專戶放款資金流出情況和還款資金流入情況，對(duì)公錢包資金和業(yè)務(wù)發(fā)生情況，核對(duì)記賬憑證金額、業(yè)務(wù)記賬金額、資金變動(dòng)情況。7.2.3對(duì)于與業(yè)務(wù)發(fā)生未能匹配的資金，公積金中心核實(shí)后，應(yīng)向繳存單位或繳存人發(fā)起數(shù)字人民幣退款。7.3記賬憑證填制7.3.1結(jié)算成功的業(yè)務(wù)流水和動(dòng)賬通知匹配后，正常情況下應(yīng)自動(dòng)生成記賬憑證且不應(yīng)修改，如確需進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，須遵循嚴(yán)格的內(nèi)部審批與復(fù)核流程，并保留完整的操作記錄以備審計(jì)。7.3.2記賬憑證中摘要、借貸方科目等要素，應(yīng)按照J(rèn)GJ/T320的要求對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生進(jìn)行填制。8運(yùn)營(yíng)與管理T/SZFCCXXXX—XXXX8.1崗位要求8.1.1公積金中心應(yīng)建立住房公積金數(shù)字人民幣業(yè)務(wù)人員崗位控制機(jī)制。8.1.2不相容崗位應(yīng)相互分離，并做到不同崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。8.1.3一個(gè)人不應(yīng)兼職多個(gè)不相容崗位，業(yè)務(wù)辦理、資金結(jié)算與賬務(wù)處理應(yīng)相互分離。8.2部門要求公積金中心相關(guān)部門應(yīng)在職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)數(shù)字人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制，要求如下：a)業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)開展數(shù)字人民幣業(yè)務(wù)辦理流程的規(guī)范性專項(xiàng)檢查。對(duì)檢查出的問題及時(shí)整改，并形成報(bào)告存檔備查。同時(shí)應(yīng)適時(shí)組織培訓(xùn)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)交流，提升業(yè)務(wù)辦理規(guī)范化水平；b)財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)確保數(shù)字人民幣資金、核算準(zhǔn)確無誤；c)信息管理部門應(yīng)定期開展數(shù)字人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)技術(shù)的安全自評(píng)，確保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的符合性；d)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)將數(shù)字人民幣業(yè)務(wù)納入監(jiān)督、審計(jì)范圍，適時(shí)開展審計(jì)。8.3檔案管理數(shù)字人民幣住房公積金業(yè)務(wù)檔案參照現(xiàn)有住房公積金業(yè)務(wù)檔案管理。8.4風(fēng)險(xiǎn)管控8.4.1公積金中心應(yīng)與受委托銀行簽訂數(shù)字人民幣結(jié)算協(xié)議，定期對(duì)數(shù)字人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再識(shí)別和再評(píng)估，并根據(jù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定符合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的內(nèi)部控制制度。8.4.2在所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，對(duì)涉及的個(gè)人錢包編號(hào)、身份證、手機(jī)號(hào)等敏感信息的采集、傳輸、存儲(chǔ)和使用，應(yīng)嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)個(gè)人信息保護(hù)法》的相關(guān)規(guī)定。8.4.3業(yè)務(wù)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)范圍應(yīng)包括但不限于：a)業(yè)務(wù)辦理流程的規(guī)范性；b)業(yè)務(wù)信息、資金、核算的準(zhǔn)確性、一致性；c)業(yè)務(wù)監(jiān)督機(jī)制的有效性、權(quán)威性。8.5異常處理8.5.1公積金中心應(yīng)建立數(shù)字人民幣異常動(dòng)賬管理機(jī)制，對(duì)于不明去向