2005年西北分公司講師培訓

財務會計－總帳模塊主數(shù)據(jù)1主數(shù)據(jù)介紹主數(shù)據(jù)SAP中初始的數(shù)據(jù)種類

--在一個較長的時間內不會變化，其中包含的信息在以后將被以同樣的方式使用的數(shù)據(jù)集合。--交易數(shù)據(jù)：在交易錄入時產生，可以在顯示憑證或適當?shù)膱蟊頃r看到

主數(shù)據(jù)種類

--總帳 S --供應商 K--資產

A --客戶

D--物料 M------------

2中石化ERP建設－總帳會計標準流程總帳會計主數(shù)據(jù)維護FI_GL_01創(chuàng)建總帳帳戶FI_GL_02維護總帳帳戶FI_GL_03維護外匯匯率FI_GL_04維護銀行主數(shù)據(jù)FI_GL_05維護稅碼和稅率3一、總賬科目主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建和維護4會計科目表科目匯總表是會計科目代碼和名稱的集合中石化科目匯總表的數(shù)據(jù)在中石化總部級別內維護一個科目匯總表可以分配給許多個公司代碼一個公司代碼可能有三個匯總表：集團科目表；國家科目表；運營科目表。但西北油田只使用運營科目表。中石化使用的科目匯總表為SCOA51001010000現(xiàn)金人民幣……4102200900輔助生產-工資……5501010100營業(yè)費用-工資SCOA

中石化會計科目表科目表層次公司代碼層次西北分公司上海石化高橋石化有有有有有有會計科目表主數(shù)據(jù)層次分為：科目表層和公司代碼層會計科目表（續(xù)）6科目代碼帳戶組文本描述科目貨幣稅務類型統(tǒng)馭科目的類型未清帳項管理顯示行項目排序碼字段狀態(tài)組只允許自動過帳會計科目表層公司代碼層次科目表層次會計科目表7為了更好地管理數(shù)量眾多的總帳科目，將科目按帳戶組進行管理，分成損益科目表和資產負債表，又細分為利潤表科目、會計科目、商品、資產科目、總分類帳科目。在使用一個會計科目前，必須保持會計科目表層科目的定義。會計科目表公司代碼層的設置由本公司自定義，并只在公司代碼范圍內生效。例如對科目貨幣的采用，在不同的公司代碼可做不同的選擇。帳戶組8隱去：決定該字段將不在屏幕上顯示強制：必須在該字段內輸入適當?shù)臄?shù)據(jù),否則系統(tǒng)將不允許過帳可選:決定該字段將在屏幕上顯示,但可以不輸入任何數(shù)據(jù)字段狀態(tài)組9在SAP系統(tǒng)總帳科目與明細科目：2151010000應付工資-基本工資2151020000應付工資-獎金2151030000應付工資-補貼2151040000應付工資-加班費總帳在浪潮系統(tǒng)中的總帳科目與明細科目：2151應付工資(總帳科目)21510001基本工資(一級明細科目)210100010001技能工資(二級明細科目)總帳基本工資技能工資科目代碼－SAP中與浪潮中總帳科目比較10流程說明：這兩個此流程描述在財務核算中產生的新增或維護會計科目的需求時，在SAP系統(tǒng)中創(chuàng)建和維護會計科目的處理過程。主要內容：所有科目主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建與維護由財務資產處統(tǒng)一進行系統(tǒng)處理，二級單位可以根據(jù)核算需要提報需求，由財務資產處進行審批和維護。產生單據(jù)：總賬科目主數(shù)據(jù)創(chuàng)建（維護）申請單完成角色：財務資產處總賬科目主數(shù)據(jù)維護員業(yè)務流程簡介11要檢查并確定系統(tǒng)中是否已有所要創(chuàng)建的總帳科目主數(shù)據(jù)要創(chuàng)建的總帳科目在系統(tǒng)中是否有同類型的科目（可以參考創(chuàng)建）對要創(chuàng)建的總帳科目進行帳戶組分類分清需要建立總帳科目的類別（資產負債類、損益類）科目貨幣一般都定義成RMB稅務類型選擇輸入，如果要定義稅務類型一定要勾選“允許含／不含稅過帳”統(tǒng)馭科目的類型根據(jù)所創(chuàng)建的總帳科目類型確定在“顯示行項目”被勾選后，“排序碼”也要維護，從而確定如何排序顯示行項目字段狀態(tài)組根據(jù)科目性質選擇確定，它決定憑證輸入的屏幕格式，決定對某些字段的控制根據(jù)科目的使用（經濟業(yè)務的發(fā)生）是否引起現(xiàn)金流量的變化決定是否選取“與現(xiàn)金流量有關”創(chuàng)建總帳科目的重點12維護總帳科目要確定是否屬于維護內容總帳科目的維護只能對所要維護總帳科目的主數(shù)據(jù)進行維護和修改，不可對總帳科目的科目代碼進行修改可以對總帳科目進行凍結操作，凍結后該科目不允許再進行帳務處理在總帳科目使用過程中不可以對其進行刪除，只有在總帳科目的余額被結清后才可以刪除在總帳科目創(chuàng)建后，總帳科目的刪除并不是實際意義上的在系統(tǒng)中刪除了該總帳科目，只是在系統(tǒng)中關閉了該科目，從而使該總帳科目在公司代碼或者科目表中不可以使用維護總帳科目的重點13會計科目原浪潮系統(tǒng)中存在總帳科目和明細科目的科目級次概念，在SAP系統(tǒng)中的會計科目沒有物理級次概念，所有會計科目都提升為一級總帳科目。另外，由于啟用了功能范圍，系統(tǒng)中使用的成本、費用科目與原中石化使用的會計科目發(fā)生了很大變化，與財政部的標準會計科目也不一致，該部分科目以費用要素形式反映，對應的成本項目通過功能范圍反映。GL關鍵變革點科目控制加強總帳科目的管理，對任一總帳科目的增加、修改、凍結和刪除必須由總帳管理員統(tǒng)一的操作，保證每一科目的唯一性。14SAP菜單路徑創(chuàng)建總賬科目主數(shù)據(jù)會計->財務會計->主記錄->單個處理-集中地FS00維護總賬科目主數(shù)據(jù)會計->財務會計->總帳->主記錄->單個處理-在公司代碼中

包括:修改、凍結、刪除例:創(chuàng)建“差旅費1”總賬科目，并對其進行修改、凍結、刪除15二、銀行主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建16業(yè)務流程簡介此流程描述根據(jù)西北分公司的資金管理人員，在帳務核算中產生新增銀行主數(shù)據(jù)的需求，在SAP系統(tǒng)中創(chuàng)建銀行主數(shù)據(jù)的處理過程。流程：1、各二級單位及財務資產處資金管理會計根據(jù)需求填報銀行主數(shù)據(jù)創(chuàng)建申請表。2、財務資產處資金會計主管審核，并在申請表簽字。3、財務資產處銀行主數(shù)據(jù)維護人員創(chuàng)建銀行主數(shù)據(jù)。4、財務資產處資金主管審核系統(tǒng)新增的銀行主數(shù)據(jù)。5、財務資產處銀行主數(shù)據(jù)維護人員將申請表存檔。17創(chuàng)建銀行主數(shù)據(jù)SAP菜單路徑：會計->財務會計->總帳->主記錄->單個處理-集中地FSS0會計

財務會計

銀行

銀行主記錄－創(chuàng)建FI01會計->金庫->資金管理->基本功能->主數(shù)據(jù)－創(chuàng)建FI12修改銀行主數(shù)據(jù)SAP菜單路徑：會計

財務會計

銀行

銀行主記錄－更改FI02顯示銀行主數(shù)據(jù)SAP菜單路徑：會計

財務會計

銀行

銀行主記錄－顯示FI03例:創(chuàng)建采油一廠輪臺建行基本戶18三、稅務代碼維護19業(yè)務流程簡介此流程描述西北分公司稅務會計人員，在帳務核算中產生的創(chuàng)建稅碼或修改稅率的需求，在SAP系統(tǒng)中進行稅