銀行風(fēng)險合規(guī)管理操作手冊前言本手冊旨在為銀行各級機構(gòu)及全體員工提供一套系統(tǒng)、清晰、可操作的風(fēng)險合規(guī)管理指引。風(fēng)險合規(guī)管理是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的生命線，是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的核心保障。全體員工必須充分認識其重要性，嚴格遵守本手冊規(guī)定，將風(fēng)險合規(guī)意識內(nèi)化于心、外化于行，共同構(gòu)筑銀行風(fēng)險合規(guī)管理的堅實防線。本手冊適用于銀行所有業(yè)務(wù)條線、管理部門及全體從業(yè)人員。第一章總則1.1定義與范圍風(fēng)險：指銀行在經(jīng)營活動中因不確定性因素導(dǎo)致經(jīng)濟損失或聲譽受損的可能性。包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等主要類別。合規(guī)：指銀行的經(jīng)營管理活動與法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則、內(nèi)部規(guī)章制度及職業(yè)道德規(guī)范保持一致。風(fēng)險合規(guī)管理：指銀行通過建立健全風(fēng)險合規(guī)管理體系，識別、評估、監(jiān)測、控制和報告各類風(fēng)險與合規(guī)問題，確保銀行依法合規(guī)、穩(wěn)健運行的動態(tài)過程。1.2管理目標1.確保銀行經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部規(guī)章制度。2.有效識別、計量、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。3.保障銀行資產(chǎn)安全，維護銀行聲譽，提升核心競爭力。4.促進銀行實現(xiàn)戰(zhàn)略目標和可持續(xù)發(fā)展。1.3基本原則1.合規(guī)優(yōu)先原則：堅持合規(guī)是開展一切業(yè)務(wù)的前提和基礎(chǔ)，任何業(yè)務(wù)活動均不得違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：風(fēng)險合規(guī)管理覆蓋銀行所有機構(gòu)、所有業(yè)務(wù)條線、所有員工及業(yè)務(wù)全流程。3.審慎性原則：以審慎經(jīng)營為出發(fā)點，對風(fēng)險進行充分識別和評估，采取有效的控制措施。4.獨立性原則：風(fēng)險合規(guī)管理部門及人員應(yīng)保持相對獨立性，能夠客觀、公正地履行職責(zé)。5.匹配性原則：風(fēng)險合規(guī)管理體系的建設(shè)應(yīng)與銀行的規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況相適應(yīng)。6.問責(zé)性原則：明確各層級、各崗位在風(fēng)險合規(guī)管理中的職責(zé)，對違規(guī)行為和風(fēng)險管理失職行為進行問責(zé)。第二章風(fēng)險合規(guī)管理組織架構(gòu)與職責(zé)2.1組織架構(gòu)銀行風(fēng)險合規(guī)管理組織架構(gòu)應(yīng)形成董事會、高級管理層、風(fēng)險合規(guī)管理部門及各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)相互配合、層層負責(zé)的管理體系。2.2各級職責(zé)2.2.1董事會董事會是銀行風(fēng)險合規(guī)管理的最高決策機構(gòu)，對銀行風(fēng)險合規(guī)管理負最終責(zé)任。主要職責(zé)包括：審批銀行風(fēng)險合規(guī)管理的戰(zhàn)略、政策和基本制度；審議并批準銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額；監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險合規(guī)管理方面的履職情況。2.2.2高級管理層高級管理層是風(fēng)險合規(guī)管理的執(zhí)行機構(gòu)，對董事會負責(zé)。主要職責(zé)包括：根據(jù)董事會批準的戰(zhàn)略和政策，制定具體的風(fēng)險合規(guī)管理制度和流程；組織實施風(fēng)險合規(guī)管理措施；建立健全風(fēng)險合規(guī)管理組織體系；向董事會報告風(fēng)險合規(guī)管理情況。2.2.3風(fēng)險合規(guī)管理部門風(fēng)險合規(guī)管理部門是銀行風(fēng)險合規(guī)管理的專職部門，負責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和監(jiān)督全行的風(fēng)險合規(guī)管理工作。主要職責(zé)包括：起草和修訂風(fēng)險合規(guī)管理制度；組織開展風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測；進行合規(guī)審查和咨詢；開展風(fēng)險合規(guī)檢查和培訓(xùn)；報告風(fēng)險合規(guī)事件和違規(guī)行為。2.2.4業(yè)務(wù)部門及分支機構(gòu)各業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)是風(fēng)險合規(guī)管理的第一道防線，其負責(zé)人是本部門、本機構(gòu)風(fēng)險合規(guī)管理的第一責(zé)任人。主要職責(zé)包括：在業(yè)務(wù)開展過程中嚴格執(zhí)行風(fēng)險合規(guī)管理制度和流程；主動識別和報告業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險點和合規(guī)問題；落實風(fēng)險控制措施；組織本部門、本機構(gòu)員工的風(fēng)險合規(guī)培訓(xùn)。2.2.5員工全體員工是風(fēng)險合規(guī)管理的直接參與者和執(zhí)行者，對本崗位的風(fēng)險合規(guī)管理負直接責(zé)任。應(yīng)嚴格遵守風(fēng)險合規(guī)管理制度和操作流程，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患和違規(guī)線索及時報告。第三章風(fēng)險識別與評估3.1風(fēng)險識別各業(yè)務(wù)部門及分支機構(gòu)應(yīng)定期對其經(jīng)營管理活動中存在的各類風(fēng)險進行系統(tǒng)識別。識別范圍應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品服務(wù)、信息系統(tǒng)、人員操作等方面。識別方法可包括但不限于：流程梳理、文件審查、崗位訪談、歷史數(shù)據(jù)分析、案例分析、頭腦風(fēng)暴等。3.2風(fēng)險評估在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，應(yīng)對已識別的風(fēng)險進行評估。評估內(nèi)容包括風(fēng)險發(fā)生的可能性（頻率）和風(fēng)險發(fā)生后可能造成的影響程度。評估方法可采用定性、定量或定性與定量相結(jié)合的方式。通過風(fēng)險評估，確定風(fēng)險等級，為風(fēng)險排序和制定控制措施提供依據(jù)。風(fēng)險評估應(yīng)定期進行，對于新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新流程上線前，必須進行專項風(fēng)險評估。第四章風(fēng)險控制與緩釋4.1風(fēng)險控制策略銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果和風(fēng)險偏好，選擇合適的風(fēng)險控制策略，主要包括：風(fēng)險規(guī)避（拒絕或退出某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域）、風(fēng)險降低（采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響程度）、風(fēng)險轉(zhuǎn)移（通過保險、外包、對沖等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險）、風(fēng)險承受（在風(fēng)險可控的前提下接受風(fēng)險）。4.2風(fēng)險控制措施針對不同類型的風(fēng)險，應(yīng)制定和實施相應(yīng)的控制措施。常見的控制措施包括：*制度控制：建立健全各項業(yè)務(wù)管理制度和操作規(guī)程。*流程控制：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，設(shè)置關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)和審批節(jié)點。*授權(quán)控制：明確各級人員的業(yè)務(wù)權(quán)限和審批權(quán)限。*崗位控制：實行重要崗位不相容職責(zé)分離，定期輪崗。*系統(tǒng)控制：利用信息技術(shù)手段對業(yè)務(wù)操作進行系統(tǒng)剛性約束和監(jiān)控。*檢查控制：定期開展風(fēng)險合規(guī)檢查和內(nèi)部審計。4.3新產(chǎn)品與新業(yè)務(wù)風(fēng)險合規(guī)管理新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開發(fā)與推廣必須遵循“風(fēng)險先行、合規(guī)保障”的原則。在立項、設(shè)計、測試、推廣等各階段，均需進行風(fēng)險評估和合規(guī)審查。未經(jīng)風(fēng)險合規(guī)審查或?qū)彶槲赐ㄟ^的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，不得上線推廣。第五章合規(guī)審查與管理5.1合規(guī)審查銀行應(yīng)建立健全合規(guī)審查機制。所有新制定或修訂的內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品服務(wù)，在發(fā)布前均須經(jīng)過合規(guī)部門的審查。對外簽署的重要合同、協(xié)議，涉及重大決策的事項，也應(yīng)進行合規(guī)審查。合規(guī)審查的重點是確保其符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及內(nèi)部制度的要求。5.2合規(guī)風(fēng)險點梳理與提示風(fēng)險合規(guī)管理部門應(yīng)定期組織梳理各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險點，并向相關(guān)業(yè)務(wù)部門進行提示。業(yè)務(wù)部門應(yīng)針對提示的風(fēng)險點，完善內(nèi)部控制措施，加強員工培訓(xùn)，防范合規(guī)風(fēng)險。5.3監(jiān)管政策跟蹤與傳導(dǎo)風(fēng)險合規(guī)管理部門負責(zé)持續(xù)跟蹤國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的最新變化，及時將相關(guān)要求傳導(dǎo)至銀行內(nèi)部各相關(guān)部門和人員，并組織落實。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動學(xué)習(xí)和掌握最新的監(jiān)管政策，確保業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性。5.4合規(guī)承諾與報告銀行可建立員工合規(guī)承諾制度，要求員工簽署合規(guī)承諾書。各業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)應(yīng)定期向風(fēng)險合規(guī)管理部門報告本單位的合規(guī)管理情況，包括合規(guī)風(fēng)險事件、違規(guī)行為查處、合規(guī)培訓(xùn)等。第六章風(fēng)險合規(guī)監(jiān)測與報告6.1風(fēng)險監(jiān)測銀行應(yīng)建立健全風(fēng)險監(jiān)測體系，對各類風(fēng)險指標進行持續(xù)監(jiān)測。監(jiān)測指標應(yīng)包括但不限于信用風(fēng)險指標（如不良貸款率、逾期貸款率）、市場風(fēng)險指標（如利率敏感性缺口、匯率波動敞口）、操作風(fēng)險指標（如操作失誤次數(shù)、案件發(fā)生率）等。監(jiān)測數(shù)據(jù)應(yīng)準確、及時、完整。6.2合規(guī)監(jiān)測通過日常檢查、非現(xiàn)場數(shù)據(jù)分析、客戶投訴處理、內(nèi)外部審計等多種渠道，對銀行各項業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性進行監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)合規(guī)隱患和違規(guī)行為。6.3風(fēng)險合規(guī)報告建立規(guī)范的風(fēng)險合規(guī)報告機制。各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定路徑和頻率向風(fēng)險合規(guī)管理部門報送風(fēng)險合規(guī)信息。風(fēng)險合規(guī)管理部門匯總分析后，向高級管理層和董事會報告。報告應(yīng)包括風(fēng)險合規(guī)狀況、重大風(fēng)險事件、違規(guī)情況、已采取的措施及改進建議等。對于重大突發(fā)風(fēng)險事件和嚴重違規(guī)行為，應(yīng)立即報告。第七章風(fēng)險合規(guī)檢查與審計7.1風(fēng)險合規(guī)檢查風(fēng)險合規(guī)管理部門及相關(guān)職能部門應(yīng)定期或不定期組織開展風(fēng)險合規(guī)檢查。檢查方式可包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。檢查內(nèi)容應(yīng)覆蓋業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、制度執(zhí)行情況、風(fēng)險控制措施的有效性等。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)向被檢查單位出具整改意見，并跟蹤整改進度和效果。7.2內(nèi)部審計內(nèi)部審計部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門，對銀行風(fēng)險合規(guī)管理體系的健全性、有效性進行審計。內(nèi)部審計結(jié)果應(yīng)直接向董事會或其下設(shè)的審計委員會報告。7.3問題整改與問責(zé)對風(fēng)險合規(guī)檢查和審計中發(fā)現(xiàn)的問題，被檢查單位必須限期整改。對違反風(fēng)險合規(guī)管理制度的行為，應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重和責(zé)任大小，對相關(guān)責(zé)任人進行問責(zé)，包括但不限于通報批評、經(jīng)濟處罰、紀律處分等；涉嫌違法犯罪的，移交司法機關(guān)處理。第八章風(fēng)險合規(guī)培訓(xùn)與文化建設(shè)8.1風(fēng)險合規(guī)培訓(xùn)銀行應(yīng)將風(fēng)險合規(guī)培訓(xùn)納入員工培訓(xùn)體系，定期組織開展。培訓(xùn)對象應(yīng)包括各級管理人員和一線員工。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、監(jiān)管政策、銀行內(nèi)部風(fēng)險合規(guī)管理制度、業(yè)務(wù)操作流程、典型案例分析等。新員工上崗前必須接受風(fēng)險合規(guī)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。8.2風(fēng)險合規(guī)文化建設(shè)積極培育和塑造“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“全員主動合規(guī)”、“違規(guī)就是風(fēng)險”的風(fēng)險合規(guī)文化。通過宣傳教育、案例警示、建立激勵約束機制等方式，使風(fēng)險合規(guī)理念深入人心，引導(dǎo)員工自覺遵守風(fēng)險合規(guī)要求，營造良好的風(fēng)險合規(guī)氛圍。第九章應(yīng)急管理與持續(xù)改進9.1應(yīng)急預(yù)案與演練針對可能發(fā)生的重大風(fēng)險事件（如流動性危機、信息系統(tǒng)故障、重大聲譽風(fēng)險事件等），銀行應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急組織架構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程和保障措施。并定期組織應(yīng)急演練，檢驗預(yù)案的有效性和可操作性，不斷完善應(yīng)急預(yù)案。9.2風(fēng)險合規(guī)管理體系的持續(xù)改進銀行應(yīng)定期對風(fēng)險合規(guī)管理體系的有效性進行評估，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求，及時調(diào)整和完善風(fēng)險合規(guī)管理戰(zhàn)略、政策、制度和流程，確保風(fēng)險合規(guī)管理體系持續(xù)適應(yīng)銀行發(fā)展的需要。