企業(yè)IT資產(chǎn)管理辦法一、概述

企業(yè)IT資產(chǎn)管理辦法是企業(yè)對內(nèi)部IT資產(chǎn)進(jìn)行有效管理的重要規(guī)范。通過建立完善的IT資產(chǎn)管理制度，企業(yè)可以確保IT資產(chǎn)的合理配置、高效利用和安全管理，降低運(yùn)營成本，提升工作效率。本文檔將從IT資產(chǎn)的定義、管理流程、責(zé)任分配、監(jiān)督與評估等方面進(jìn)行詳細(xì)闡述，為企業(yè)提供一套科學(xué)、規(guī)范的IT資產(chǎn)管理方案。

二、IT資產(chǎn)的定義與分類

（一）IT資產(chǎn)的定義

IT資產(chǎn)是指企業(yè)擁有的、用于信息技術(shù)的各種資源，包括硬件設(shè)備、軟件系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、數(shù)據(jù)資源等。IT資產(chǎn)是企業(yè)信息化建設(shè)的重要組成部分，對企業(yè)的運(yùn)營和發(fā)展具有重要影響。

（二）IT資產(chǎn)的分類

1.硬件設(shè)備：包括服務(wù)器、計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等。

2.軟件系統(tǒng)：包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫軟件、應(yīng)用軟件等。

3.網(wǎng)絡(luò)設(shè)備：包括路由器、交換機(jī)、防火墻等。

4.數(shù)據(jù)資源：包括企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)庫、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、用戶數(shù)據(jù)等。

三、IT資產(chǎn)的管理流程

（一）IT資產(chǎn)的采購管理

1.需求分析：根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求，制定IT資產(chǎn)采購計(jì)劃。

2.供應(yīng)商選擇：對供應(yīng)商進(jìn)行評估，選擇性價比高的產(chǎn)品和服務(wù)。

3.采購審批：按照企業(yè)采購流程，進(jìn)行審批和采購。

4.入庫管理：對采購的IT資產(chǎn)進(jìn)行登記、入庫和分配。

（二）IT資產(chǎn)的使用管理

1.資產(chǎn)分配：根據(jù)部門需求，合理分配IT資產(chǎn)。

2.使用規(guī)范：制定IT資產(chǎn)使用規(guī)范，明確使用要求和責(zé)任。

3.維護(hù)保養(yǎng)：定期對IT資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。

（三）IT資產(chǎn)的安全管理

1.訪問控制：設(shè)置訪問權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的訪問。

2.數(shù)據(jù)備份：定期對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。

3.安全審計(jì)：定期進(jìn)行安全審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和解決安全隱患。

（四）IT資產(chǎn)的報廢管理

1.報廢評估：對老舊或損壞的IT資產(chǎn)進(jìn)行評估，確定報廢標(biāo)準(zhǔn)。

2.報廢審批：按照企業(yè)報廢流程，進(jìn)行審批和報廢。

3.處理方式：對報廢的IT資產(chǎn)進(jìn)行環(huán)保處理，防止資源浪費(fèi)。

四、責(zé)任分配

（一）IT部門

1.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的采購、使用、維護(hù)、報廢等全流程管理。

2.制定IT資產(chǎn)管理制度，監(jiān)督制度執(zhí)行情況。

3.定期進(jìn)行IT資產(chǎn)盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。

（二）使用部門

1.負(fù)責(zé)本部門IT資產(chǎn)的使用和管理。

2.按照IT資產(chǎn)使用規(guī)范，合理使用資產(chǎn)。

3.及時報告資產(chǎn)故障，配合IT部門進(jìn)行維修。

（三）財務(wù)部門

1.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的財務(wù)核算和成本管理。

2.參與IT資產(chǎn)采購、報廢等環(huán)節(jié)的審批工作。

3.定期對IT資產(chǎn)進(jìn)行財務(wù)審計(jì)，確保資產(chǎn)安全。

五、監(jiān)督與評估

（一）內(nèi)部監(jiān)督

1.IT部門定期對IT資產(chǎn)管理情況進(jìn)行內(nèi)部檢查。

2.財務(wù)部門定期對IT資產(chǎn)財務(wù)核算情況進(jìn)行檢查。

3.使用部門定期對IT資產(chǎn)使用情況進(jìn)行反饋。

（二）外部評估

1.邀請第三方機(jī)構(gòu)對IT資產(chǎn)管理進(jìn)行評估。

2.根據(jù)評估結(jié)果，改進(jìn)IT資產(chǎn)管理制度。

3.定期進(jìn)行IT資產(chǎn)管理制度培訓(xùn)，提升全員管理意識。

四、責(zé)任分配（續(xù)）

（四）采購部門（或負(fù)責(zé)招標(biāo)與采購的團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)根據(jù)IT部門提交的資產(chǎn)需求清單，執(zhí)行采購流程。

2.負(fù)責(zé)供應(yīng)商的篩選、評估、談判與合同簽訂，確保采購的IT資產(chǎn)符合技術(shù)要求、預(yù)算限制和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。

3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)，確保按時、按質(zhì)、按量收到貨物，并處理到貨驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題。

4.負(fù)責(zé)采購相關(guān)文件的歸檔管理，包括招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、合同、發(fā)票等。

（五）IT運(yùn)維部門（或負(fù)責(zé)設(shè)備維護(hù)與支持的團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)所有IT資產(chǎn)（特別是硬件和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備）的日常技術(shù)維護(hù)、故障排除和性能監(jiān)控。

2.建立和維護(hù)IT資產(chǎn)的技術(shù)檔案，記錄維修歷史、配置變更等信息。

3.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的整體性能優(yōu)化和升級改造工作，確保持續(xù)滿足業(yè)務(wù)需求。

4.負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行IT資產(chǎn)的報廢標(biāo)準(zhǔn)，對達(dá)到使用年限或無法修復(fù)的資產(chǎn)提出報廢建議。

5.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部維修服務(wù)商，管理外部維修服務(wù)合同。

（六）信息安全部門（或負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)與數(shù)據(jù)安全的團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行IT資產(chǎn)的安全策略，包括訪問控制、數(shù)據(jù)加密、安全審計(jì)等。

2.負(fù)責(zé)對服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、終端等IT資產(chǎn)進(jìn)行安全加固和漏洞掃描。

3.負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)策略，確保關(guān)鍵數(shù)據(jù)的安全。

4.負(fù)責(zé)安全事件的應(yīng)急響應(yīng)，處理與IT資產(chǎn)相關(guān)的安全事件。

5.負(fù)責(zé)對IT資產(chǎn)進(jìn)行安全評估和風(fēng)險評估，識別潛在的安全威脅。

（七）使用部門負(fù)責(zé)人

1.負(fù)責(zé)本部門員工合理使用分配到的IT資產(chǎn)，監(jiān)督使用規(guī)范執(zhí)行情況。

2.負(fù)責(zé)本部門IT資產(chǎn)使用情況的日常管理，如領(lǐng)用、借用、歸還等。

3.負(fù)責(zé)及時向IT運(yùn)維部門報告本部門IT資產(chǎn)的故障和問題。

4.負(fù)責(zé)本部門員工IT資產(chǎn)使用培訓(xùn)，提升安全意識和操作規(guī)范性。

5.負(fù)責(zé)本部門IT資產(chǎn)在使用過程中的保護(hù)，減少丟失和損壞。

（八）財務(wù)部門（續(xù)）

1.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的價值評估和折舊核算，建立準(zhǔn)確的財務(wù)賬目。

2.負(fù)責(zé)管理IT資產(chǎn)的采購預(yù)算和成本控制，進(jìn)行成本效益分析。

3.負(fù)責(zé)與IT部門、采購部門協(xié)調(diào)，處理資產(chǎn)調(diào)撥、盤點(diǎn)、報廢等過程中的財務(wù)事宜。

4.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)相關(guān)的采購發(fā)票、合同等財務(wù)憑證的審核與入賬。

5.負(fù)責(zé)定期編制IT資產(chǎn)財務(wù)報表，向管理層提供資產(chǎn)狀況信息。

（九）審計(jì)部門（或內(nèi)部監(jiān)督團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)定期或不定期對IT資產(chǎn)管理流程的合規(guī)性和有效性進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。

2.核查IT資產(chǎn)實(shí)物與財務(wù)賬目、技術(shù)檔案的一致性。

3.評估IT資產(chǎn)配置的合理性、使用效率和安全狀況。

4.向管理層報告審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進(jìn)建議。

5.監(jiān)督IT資產(chǎn)管理制度的有效執(zhí)行和持續(xù)優(yōu)化。

五、監(jiān)督與評估（續(xù)）

（一）內(nèi)部監(jiān)督（續(xù)）

1.IT部門內(nèi)部監(jiān)督：

定期盤點(diǎn)：每季度或半年組織一次全面的IT資產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)，核對資產(chǎn)標(biāo)簽、位置、狀態(tài)與資產(chǎn)管理系統(tǒng)記錄，編制盤點(diǎn)報告，對盤點(diǎn)差異進(jìn)行分析并追究責(zé)任。

流程審核：對IT資產(chǎn)的采購申請、領(lǐng)用審批、報廢流程進(jìn)行抽樣審核，確保流程合規(guī)。

技術(shù)檢查：定期對服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)等關(guān)鍵設(shè)備進(jìn)行性能參數(shù)檢查和安全狀態(tài)評估。

2.財務(wù)部門內(nèi)部監(jiān)督：

賬實(shí)核對：定期與IT部門核對資產(chǎn)臺賬，確保財務(wù)記錄與實(shí)物相符。

憑證抽查：抽查IT資產(chǎn)采購、折舊、報廢等相關(guān)的財務(wù)憑證，確保記錄完整、準(zhǔn)確。

3.使用部門反饋：

建立便捷的IT資產(chǎn)問題反饋渠道（如在線系統(tǒng)、反饋郵箱、服務(wù)臺）。

定期收集使用部門對IT資產(chǎn)配置、性能、易用性、故障處理等方面的意見和建議。

4.跨部門聯(lián)合監(jiān)督：

組織IT、財務(wù)、使用部門等定期召開IT資產(chǎn)管理溝通會，通報情況，解決問題。

（二）外部評估（續(xù)）

1.評估周期與范圍：建議每年或每兩年邀請具有資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)服務(wù)公司，對企業(yè)IT資產(chǎn)管理進(jìn)行全面評估。評估范圍可涵蓋制度健全性、流程規(guī)范性、資產(chǎn)管理水平、成本效益、安全合規(guī)性等多個維度。

2.評估方法：通常包括資料審核（制度文件、流程記錄、財務(wù)賬目、資產(chǎn)清單等）、現(xiàn)場訪談（與IT部門、使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員）、問卷調(diào)查、抽樣測試（如盤點(diǎn)準(zhǔn)確性測試、流程執(zhí)行測試）等。

3.評估報告與應(yīng)用：

第三方機(jī)構(gòu)根據(jù)評估結(jié)果，出具詳細(xì)的IT資產(chǎn)管理評估報告，指出優(yōu)勢與不足，并提供具體的改進(jìn)建議。

企業(yè)管理層認(rèn)真研究評估報告，將評估結(jié)果作為改進(jìn)IT資產(chǎn)管理工作的依據(jù)。

制定改進(jìn)計(jì)劃，明確責(zé)任部門、完成時限，并跟蹤改進(jìn)措施的落實(shí)情況。

將IT資產(chǎn)管理評估結(jié)果納入相關(guān)部門和人員的績效考核范圍，促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)。

4.培訓(xùn)與意識提升：

根據(jù)IT資產(chǎn)管理現(xiàn)狀和評估發(fā)現(xiàn)的問題，定期組織面向全體員工或特定崗位的IT資產(chǎn)管理培訓(xùn)。

培訓(xùn)內(nèi)容可包括資產(chǎn)管理的重要性、制度流程、安全規(guī)范、責(zé)任要求等。

通過宣傳手冊、內(nèi)部網(wǎng)站、郵件通知等多種形式，持續(xù)強(qiáng)化全員IT資產(chǎn)管理意識。

一、概述

企業(yè)IT資產(chǎn)管理辦法是企業(yè)對內(nèi)部IT資產(chǎn)進(jìn)行有效管理的重要規(guī)范。通過建立完善的IT資產(chǎn)管理制度，企業(yè)可以確保IT資產(chǎn)的合理配置、高效利用和安全管理，降低運(yùn)營成本，提升工作效率。本文檔將從IT資產(chǎn)的定義、管理流程、責(zé)任分配、監(jiān)督與評估等方面進(jìn)行詳細(xì)闡述，為企業(yè)提供一套科學(xué)、規(guī)范的IT資產(chǎn)管理方案。

二、IT資產(chǎn)的定義與分類

（一）IT資產(chǎn)的定義

IT資產(chǎn)是指企業(yè)擁有的、用于信息技術(shù)的各種資源，包括硬件設(shè)備、軟件系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、數(shù)據(jù)資源等。IT資產(chǎn)是企業(yè)信息化建設(shè)的重要組成部分，對企業(yè)的運(yùn)營和發(fā)展具有重要影響。

（二）IT資產(chǎn)的分類

1.硬件設(shè)備：包括服務(wù)器、計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等。

2.軟件系統(tǒng)：包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫軟件、應(yīng)用軟件等。

3.網(wǎng)絡(luò)設(shè)備：包括路由器、交換機(jī)、防火墻等。

4.數(shù)據(jù)資源：包括企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)庫、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、用戶數(shù)據(jù)等。

三、IT資產(chǎn)的管理流程

（一）IT資產(chǎn)的采購管理

1.需求分析：根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求，制定IT資產(chǎn)采購計(jì)劃。

2.供應(yīng)商選擇：對供應(yīng)商進(jìn)行評估，選擇性價比高的產(chǎn)品和服務(wù)。

3.采購審批：按照企業(yè)采購流程，進(jìn)行審批和采購。

4.入庫管理：對采購的IT資產(chǎn)進(jìn)行登記、入庫和分配。

（二）IT資產(chǎn)的使用管理

1.資產(chǎn)分配：根據(jù)部門需求，合理分配IT資產(chǎn)。

2.使用規(guī)范：制定IT資產(chǎn)使用規(guī)范，明確使用要求和責(zé)任。

3.維護(hù)保養(yǎng)：定期對IT資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。

（三）IT資產(chǎn)的安全管理

1.訪問控制：設(shè)置訪問權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的訪問。

2.數(shù)據(jù)備份：定期對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。

3.安全審計(jì)：定期進(jìn)行安全審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和解決安全隱患。

（四）IT資產(chǎn)的報廢管理

1.報廢評估：對老舊或損壞的IT資產(chǎn)進(jìn)行評估，確定報廢標(biāo)準(zhǔn)。

2.報廢審批：按照企業(yè)報廢流程，進(jìn)行審批和報廢。

3.處理方式：對報廢的IT資產(chǎn)進(jìn)行環(huán)保處理，防止資源浪費(fèi)。

四、責(zé)任分配

（一）IT部門

1.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的采購、使用、維護(hù)、報廢等全流程管理。

2.制定IT資產(chǎn)管理制度，監(jiān)督制度執(zhí)行情況。

3.定期進(jìn)行IT資產(chǎn)盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。

（二）使用部門

1.負(fù)責(zé)本部門IT資產(chǎn)的使用和管理。

2.按照IT資產(chǎn)使用規(guī)范，合理使用資產(chǎn)。

3.及時報告資產(chǎn)故障，配合IT部門進(jìn)行維修。

（三）財務(wù)部門

1.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的財務(wù)核算和成本管理。

2.參與IT資產(chǎn)采購、報廢等環(huán)節(jié)的審批工作。

3.定期對IT資產(chǎn)進(jìn)行財務(wù)審計(jì)，確保資產(chǎn)安全。

五、監(jiān)督與評估

（一）內(nèi)部監(jiān)督

1.IT部門定期對IT資產(chǎn)管理情況進(jìn)行內(nèi)部檢查。

2.財務(wù)部門定期對IT資產(chǎn)財務(wù)核算情況進(jìn)行檢查。

3.使用部門定期對IT資產(chǎn)使用情況進(jìn)行反饋。

（二）外部評估

1.邀請第三方機(jī)構(gòu)對IT資產(chǎn)管理進(jìn)行評估。

2.根據(jù)評估結(jié)果，改進(jìn)IT資產(chǎn)管理制度。

3.定期進(jìn)行IT資產(chǎn)管理制度培訓(xùn)，提升全員管理意識。

四、責(zé)任分配（續(xù)）

（四）采購部門（或負(fù)責(zé)招標(biāo)與采購的團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)根據(jù)IT部門提交的資產(chǎn)需求清單，執(zhí)行采購流程。

2.負(fù)責(zé)供應(yīng)商的篩選、評估、談判與合同簽訂，確保采購的IT資產(chǎn)符合技術(shù)要求、預(yù)算限制和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。

3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)，確保按時、按質(zhì)、按量收到貨物，并處理到貨驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題。

4.負(fù)責(zé)采購相關(guān)文件的歸檔管理，包括招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、合同、發(fā)票等。

（五）IT運(yùn)維部門（或負(fù)責(zé)設(shè)備維護(hù)與支持的團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)所有IT資產(chǎn)（特別是硬件和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備）的日常技術(shù)維護(hù)、故障排除和性能監(jiān)控。

2.建立和維護(hù)IT資產(chǎn)的技術(shù)檔案，記錄維修歷史、配置變更等信息。

3.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的整體性能優(yōu)化和升級改造工作，確保持續(xù)滿足業(yè)務(wù)需求。

4.負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行IT資產(chǎn)的報廢標(biāo)準(zhǔn)，對達(dá)到使用年限或無法修復(fù)的資產(chǎn)提出報廢建議。

5.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)外部維修服務(wù)商，管理外部維修服務(wù)合同。

（六）信息安全部門（或負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)與數(shù)據(jù)安全的團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行IT資產(chǎn)的安全策略，包括訪問控制、數(shù)據(jù)加密、安全審計(jì)等。

2.負(fù)責(zé)對服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、終端等IT資產(chǎn)進(jìn)行安全加固和漏洞掃描。

3.負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)策略，確保關(guān)鍵數(shù)據(jù)的安全。

4.負(fù)責(zé)安全事件的應(yīng)急響應(yīng)，處理與IT資產(chǎn)相關(guān)的安全事件。

5.負(fù)責(zé)對IT資產(chǎn)進(jìn)行安全評估和風(fēng)險評估，識別潛在的安全威脅。

（七）使用部門負(fù)責(zé)人

1.負(fù)責(zé)本部門員工合理使用分配到的IT資產(chǎn)，監(jiān)督使用規(guī)范執(zhí)行情況。

2.負(fù)責(zé)本部門IT資產(chǎn)使用情況的日常管理，如領(lǐng)用、借用、歸還等。

3.負(fù)責(zé)及時向IT運(yùn)維部門報告本部門IT資產(chǎn)的故障和問題。

4.負(fù)責(zé)本部門員工IT資產(chǎn)使用培訓(xùn)，提升安全意識和操作規(guī)范性。

5.負(fù)責(zé)本部門IT資產(chǎn)在使用過程中的保護(hù)，減少丟失和損壞。

（八）財務(wù)部門（續(xù)）

1.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)的價值評估和折舊核算，建立準(zhǔn)確的財務(wù)賬目。

2.負(fù)責(zé)管理IT資產(chǎn)的采購預(yù)算和成本控制，進(jìn)行成本效益分析。

3.負(fù)責(zé)與IT部門、采購部門協(xié)調(diào)，處理資產(chǎn)調(diào)撥、盤點(diǎn)、報廢等過程中的財務(wù)事宜。

4.負(fù)責(zé)IT資產(chǎn)相關(guān)的采購發(fā)票、合同等財務(wù)憑證的審核與入賬。

5.負(fù)責(zé)定期編制IT資產(chǎn)財務(wù)報表，向管理層提供資產(chǎn)狀況信息。

（九）審計(jì)部門（或內(nèi)部監(jiān)督團(tuán)隊(duì)）

1.負(fù)責(zé)定期或不定期對IT資產(chǎn)管理流程的合規(guī)性和有效性進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。

2.核查IT資產(chǎn)實(shí)物與財務(wù)賬目、技術(shù)檔案的一致性。

3.評估IT資產(chǎn)配置的合理性、使用效率和安全狀況。

4.向管理層報告審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進(jìn)建議。

5.監(jiān)督IT資產(chǎn)管理制度的有效執(zhí)行和持續(xù)優(yōu)化。

五、監(jiān)督與評估（續(xù)）

（一）內(nèi)部監(jiān)督（續(xù)）

1.IT部門內(nèi)部監(jiān)督：

定期盤點(diǎn)：每季度或半年組織一次全面的IT資產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)，核對資產(chǎn)標(biāo)簽、位置、狀態(tài)與資產(chǎn)管理系統(tǒng)記錄，編制盤點(diǎn)報告，對盤點(diǎn)差異進(jìn)行分析并追究責(zé)任。

流程審核：對IT資產(chǎn)的采購申請、領(lǐng)用審批、報廢流程進(jìn)行抽樣審核，確保流程合規(guī)。

技術(shù)檢查：定期對服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)等關(guān)鍵設(shè)備進(jìn)行性能參數(shù)檢查和安全狀態(tài)評估。

2.財務(wù)部門內(nèi)部監(jiān)督：

賬實(shí)核對：定期與IT部門核對資產(chǎn)臺賬，確保財務(wù)記錄與實(shí)物相符。

憑證抽查：抽查IT資產(chǎn)采購、折舊、報廢等相關(guān)的財務(wù)憑證，確保記錄完整、準(zhǔn)確。

3.