項目成本管理工作手冊：項目資金管理3總工程師

（主任工程師）1、組織落實雁工方案，把住材料質量關，實

項目成本管理工作手冊：項目資金管理

行樣板批板制，確保合約規(guī)定的工程質量。

6、項目資金管理細則

2、負責對設計變更、圖紙修改等賬響工程結跳的事項及時

6.1職貢劃分

與業(yè)主監(jiān)理、設計單位辦理確認手續(xù)

序號人員基本貢任

4現(xiàn)場經(jīng)理I、嚴格控制工期計劃及質量目標計劃，加強質

1項目經(jīng)理I、領導制定項目資金管理責任制度

量監(jiān)督認真履行業(yè)主合同，為分部份項工程達到業(yè)主付款要求創(chuàng)造條

2、組織落實項目工程結算及資金叵收

件

3、根據(jù)以收定支的原則，合理安排支出，控制投入

2、催促下屬及時辦理簽證索賠等資料并反饋給項目合同部

2合同經(jīng)理I、負責制定項『I資金管理責任制度

3、加強對分承包方的管理（工期、質量、安全、材料控制等），

2、負責編制及組織實施項目資金收支il劃（含調(diào)整計劃）

為分承包方結算提供可靠的數(shù)據(jù)資料

3、根據(jù)合同及履約情況，組織辦理工程價款結算及簽證的

5區(qū)域貢任

資金回收工作，努力完成資金收入計劃

工程師I、組織完成工期計劃，為分部份項工程達到業(yè)主付

4、在資金使用計劃范困之內(nèi)，按照公司分包結算、物資采

款要求創(chuàng)造條件

購程序辦理結算業(yè)務

站1浜9復

，2、落實質量目標與計劃，保證達到合約規(guī)定的質量標準及時辦理收款事項

專業(yè)監(jiān)理3、對業(yè)主、監(jiān)埋辦理質量確認，為回收_L程款創(chuàng)2、依照資金收支計劃辦理分包結算、物貨采購等結算工作

造條件3、項目資金管理及其會計核算的基礎工作

工程師4、對分承包方施匚的工程質量、工期、安全生產(chǎn)、6.2資金回收及收入計劃

及合同外用工及材料超耗（含無效質量成本所發(fā)生的人工及材料費用）6.2.1工程價款資金回收管理程序

等情況提出具體評定意見,做為月結算支付工程款依據(jù)6.2.2工程保修金結算的管理程序

6物資人員1、甲供材料、設備驗收、使用管理6.2.3關于資金收入計劃的編制

2、分包領用:調(diào)撥物資的控制管理資金收入汁劃，是項目在施工期內(nèi)，依據(jù)業(yè)主合同（或者協(xié)議）

3、項目物資管理的基礎工作和工程進度情況，對應收回的資金向公司總部所做的承諾：

7經(jīng)營人員I、組織項目文物工程量盤點6.231每月25日先后項目經(jīng)理召集近任人員，根據(jù)工程

2,組織項目實物（含簽證索賠）價款結算報送業(yè)主（或者監(jiān)理）結算及業(yè)主資金到位情況，對資金收入計劃和保征措施做出部署，并

審批在每月28口前將資金收入連同使用計劃一并報送公司資金部。

3、工程分包、物資采購結算及其相關的基礎工作6.23.2為保證資金收入計劃的實現(xiàn)，各有關責任人員應與

8財務人員1、審核項目工程價款結真，掌握資金回收情況，業(yè)主（包石監(jiān)理）相關人員保持聯(lián)系，及時協(xié)調(diào)處理有關問題。對影響

處2力貝94

資金回收的重大問題應及時報告公司資金部。63.2.5其他.

6.J資金使用計劃及具拴制調(diào)整6.3.3資金使用計劃的執(zhí)行及其調(diào)整，

6.3.1編制資金使用計劃的基木原則，63.3.1項目財務人員參加公司每月召開的資金例會，并向

631.1收入實現(xiàn)或者有保證，先收后支，累計使用不超過累項目經(jīng)理及有關責任人員通報會議內(nèi)容,對公司批準的資金使用計劃

計收入（或者有保證收入）的原則。進行交底，項目對資金使用計劃要認真執(zhí)行，普通情況卜.不允許突破

631.2資金使用項目符合生產(chǎn)經(jīng)營急需或者必要開支優(yōu)先計劃限定金額。

的原則。63.3.2因收入計劃不能實現(xiàn)，或者突破使用計劃的規(guī)定時間、

6.3.1.3資金開支內(nèi)容符合分包、采購結算程序的原則。金額、范圍時，由項目經(jīng)理部及時向公司資金部報送調(diào)整計劃，并按

6.3.2資金使用計劃應包括的主要內(nèi)容。公司規(guī)定程序和批復意見執(zhí)行。

63.2.1分包結算（含內(nèi)部專業(yè)分包）及撥付預付款、分包保6.4墊資控制程序

修金。

6.3.2.2物資采購（含內(nèi)部物資供應）。篇2：項目成本管理工作手冊：項目財產(chǎn)管理

6.323消費基金支出（工資、獎金、其他）項目成本管理工作手冊：項目財產(chǎn)管理

632.4職工福利費支出。5、項目財產(chǎn)管理細則

在保證創(chuàng)造成本落實的前提下，組織領導與策劃項目財產(chǎn)需用方案、5.3項目財產(chǎn)的使用：

計劃、建章、建制以確保項目財產(chǎn)的完整、完好。5.3.1本細則財產(chǎn)管理范圍中所列財產(chǎn)，劃分為提倡租賃ft

5.23.2項目成本員：負直對項目財產(chǎn)管理部門（或者人員）用財產(chǎn)及非租賃使用財產(chǎn)兩種：

建帳的管理與監(jiān)督工作。定期（按季、年度）與分管財產(chǎn)的五任人員核53.1.1提倡租賃使用的財產(chǎn)有混凝土盒子房、集裝箱房、

對帳物，保證財產(chǎn)管理工作處于受控狀態(tài)。項目竣工清算財產(chǎn)時，保電箱、大門標牌等。

證帳物清晰?？缒甓鹊捻椖康诙瓿跻獔笊显诘馁Y產(chǎn)盤點表給資產(chǎn)管531.2非租賃使用的財產(chǎn)有曳印機、傳真機、通訊器材、

理部備案。計算機及周邊設備、辦公家具、文具辦公用品、照像及宣傳器材，食

523.3項目材料員：負責對項目使用的盒子用、集裝箱式堂用具等。

盒子房、電箱、大門標牌等進行登帳管理，做到帳物相符，接受項目532項目依審批的方案和計劃，接受公司有關部門、專業(yè)

成本員的監(jiān)督管理。分公司提供的服務。屬提倡租賃的財產(chǎn)可向專業(yè)分公司辦理租賃合同，

523.4行政部：指定專人對項目笑印、傳真、通訊器材、依租賃合同支付費用;屬非租賃使用的財產(chǎn)，由公司主管部門或者專業(yè)

計第機及周邊設備、辦公家具、文具辦公用品、照像及宣傳器材、食分公司提供原始資料（發(fā)票或者調(diào)撥單卜一次性轉帳分期攤銷進入項目

堂用具等進行管理，對所管財產(chǎn)逐一登帳并建立使用人R片，做到帳成本。

物卡相符,接受項目成本員的監(jiān)督管理。533在使用期間發(fā)生財產(chǎn)毀損、報廢、丟失，項目成本員

茹5貞垢9A

須及時報公司資產(chǎn)管理部，辦理相應手續(xù)。5.43.2變價轉移至原提供服務單位。

3.3.4為保證財產(chǎn)的完整、完好，項目要制定切實可行的管3.433變價處理給社會。

理辦法，財產(chǎn)管理崗位責任制必須落實，使財產(chǎn)在竣工結算、財產(chǎn)潔544項目財產(chǎn)轉移不按上述條款辦理，視為不法，屬私自

償時有較好的成色，從而獲得較好的效益。轉移，按公司員工經(jīng)濟行為規(guī)范有關條款處理。

5.4財產(chǎn)的轉移：5.5項目財產(chǎn)所建的帳卡：詳見附表1、附表2。

541項目在施工過程中，由于工作的需要，財產(chǎn)需用的多篇3：項目成本管理工作手冊：現(xiàn)場經(jīng)費管理

少隨之發(fā)生變化。總部相關部門、各專業(yè)分公司隨時作好服務工作，項目成本管理工作手冊：現(xiàn)場經(jīng)費管理

特別是進入竣工清算，財產(chǎn)清償時，總部相關部門、各專業(yè)分公司更4、項目現(xiàn)場經(jīng)費管理細則

要及時辦理財產(chǎn)轉移工作，使項目少受損失。4.1現(xiàn)場經(jīng)費包括的內(nèi)容和控制的意義

5.4.2租賃的財產(chǎn)使用完畢及時辦理退租手續(xù)。4.1.!現(xiàn)場經(jīng)費的內(nèi)容

5.4.3非租賃財產(chǎn)使用完畢，項目可根據(jù)實際情況與提供部項目的現(xiàn)場經(jīng)費是建造安裝工程創(chuàng)造成本中的間接成本（所

門、專業(yè)分公司商議，經(jīng)資產(chǎn)管理部允許后變價處理，所得的收益沖調(diào)間接成本是針對直接成本而言的，直接成本包括專項分包成本、人、

減項目成本。變價處理依以下順序。材、機、其他直接費等）,是指項目經(jīng)理部在組織施工的過程中管理

5.4.3,1變價轉移至新成立的項目經(jīng)理部。方面所發(fā)生的全部費用,包括：

繃6負及■9負

4.1,1.1經(jīng)理部工作人員工資、獎金及按規(guī)定提取的工資附總部實行計劃管理，階段考核。

加費。4.2.2項目經(jīng)理部按照公司核定的頒度，根據(jù)項目的實際情

4.I.I.2經(jīng)理部行政管理用資產(chǎn)攤銷、修理費及物料消耗費況，按照現(xiàn)場經(jīng)費的子目和控制指標編制月度現(xiàn)場經(jīng)費的開支計劃，

用。上報公司財務部，財務部進行費用控制，并據(jù)以考核。

4.1.1.3經(jīng)理部發(fā)生的取暖費、水電費、辦公費、差旅費、項目經(jīng)理部按月根據(jù)實際發(fā)生額與月度控制計劃進行對照，

財產(chǎn)保險費、勞動保護費、業(yè)務款待費、利息等其它費用。對超支的費用要找出原因，制訂相應的整改措施，以保證總體開支控

4.1.2控制現(xiàn)場經(jīng)費的意義制在總額限度之內(nèi).

現(xiàn)場經(jīng)費雖然只是項目的間接成本，但費用開支直接影響頂4.2.3項目現(xiàn)場經(jīng)費分析列入項目季度成本分析中，公司總

目的成木盈虧，同時影響企業(yè)的經(jīng)濟效益，所以嚴格控制現(xiàn)場經(jīng)費支部半年一次進行方針目標考核。

山是非常必要的。4.3項目經(jīng)理部現(xiàn)場經(jīng)費的控制

4.2現(xiàn)場經(jīng)費的核定原則4.3.1工作人員工資及附加費

421公司根據(jù)項目經(jīng)理部的定員人教、分包形式、施工的4.3.1.1經(jīng)理部的人員配備嚴格控制在公司定員以內(nèi)，一人

難易程序及開辦費計劃，按年度核定項目的現(xiàn)場經(jīng)費開支額度和有關多崗,精成高效.以壓縮工作人員的費用開支。

控制指標。控制指標主要有：業(yè)務款待費、消費基金、活動經(jīng)費等，43.1.2員工薪金的發(fā)放執(zhí)行公司的消費基金管理制度，發(fā)

.??--

放額^嚴格控制在公司核定的總額之內(nèi)，不允許項目以各種名義自等理地計劃配備租賃辦公設備和辦公用具，減少行政備品的開支費用。

資金發(fā)放獎金、統(tǒng)吐口徑一致。4.3.4辦公資

4.3.2利息支出434.1對項目人員辦公用品的領用、更印、電腦用品、打

4.3.2.1制定資金回收計劃與措施，加強資金回收的力度，字紙張均要專人管理進行統(tǒng)計發(fā)放，并定期發(fā)底，加強消耗的管理。

設專人負費資金的回收，對拖欠款現(xiàn)象及時反饋信息并采取相應具體43.4.2項目的通訊瑞材嚴格按照公司規(guī)定控制購置,辦公

措施，以減少貸款利息的發(fā)生。電話泮格控制非公應用，個人話費和BP機服務費按公司規(guī)定標準報

43.2.2若項目資金回收不到位，備料款和進度款資金利息銷或者補貼。

由項目承擔。4.3.5差旅費用

43.2.3分包合同中應明確規(guī)定每月支付分包工程款的前4.3.5.1汽車按公司規(guī)定實行租賃制度，控制公車私用。

提是總包方及時回收當月的進度款,以避免因總包方進度款回收不到435.2嚴格控制各項汽車費用（包括小車租賃、油料?、維

位而支付分包款，造成項目貸款利息的增加.修、過柝路費及出租車等費用）。

432.4項目