第1篇第一章總則第一條為規(guī)范公司采購開票付款行為，加強財務(wù)管理，提高資金使用效率，確保公司資金安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有采購開票付款活動，包括但不限于采購合同簽訂、發(fā)票開具、付款審批、付款執(zhí)行等環(huán)節(jié)。第三條采購開票付款管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保采購開票付款活動合法合規(guī)；（二）真實性原則：采購開票付款活動應(yīng)真實、準確、完整；（三）及時性原則：確保采購開票付款活動及時、高效；（四）安全性原則：加強資金安全管理，防范資金風(fēng)險；（五）效益性原則：提高資金使用效率，降低采購成本。第二章采購合同簽訂第四條采購部門在簽訂采購合同時，應(yīng)明確采購物品的規(guī)格、數(shù)量、單價、總價、交貨時間、付款方式等條款。第五條采購合同簽訂前，采購部門應(yīng)進行市場調(diào)研，確保采購價格合理，避免價格虛高。第六條采購合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本報送財務(wù)部門備案。第三章發(fā)票開具第七條供應(yīng)商在交付貨物或提供服務(wù)后，應(yīng)向采購部門提供合法、有效的發(fā)票。第八條采購部門在收到發(fā)票后，應(yīng)核對發(fā)票內(nèi)容與采購合同是否一致，包括物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總價等。第九條采購部門在確認發(fā)票無誤后，應(yīng)及時將發(fā)票報送財務(wù)部門。第十條財務(wù)部門在收到發(fā)票后，應(yīng)進行以下審核：（一）發(fā)票是否符合國家規(guī)定的要求；（二）發(fā)票內(nèi)容是否與采購合同一致；（三）發(fā)票金額是否準確；（四）發(fā)票開具日期是否在采購合同約定的時間內(nèi)。第四章付款審批第十一條財務(wù)部門在審核發(fā)票無誤后，應(yīng)及時將發(fā)票報送相關(guān)部門進行付款審批。第十二條付款審批流程如下：（一）采購部門負責(zé)人審批；（二）財務(wù)部門負責(zé)人審批；（三）公司總經(jīng)理或授權(quán)人審批。第十三條付款審批應(yīng)在收到發(fā)票后的十個工作日內(nèi)完成。第五章付款執(zhí)行第十四條財務(wù)部門在收到審批通過的付款申請后，應(yīng)及時辦理付款手續(xù)。第十五條付款方式可根據(jù)采購合同約定，采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等方式。第十六條付款執(zhí)行過程中，財務(wù)部門應(yīng)確保以下事項：（一）付款金額與發(fā)票金額一致；（二）付款時間符合采購合同約定；（三）付款憑證齊全；（四）付款后及時將付款憑證報送相關(guān)部門。第六章資金安全管理第十七條公司應(yīng)建立健全資金管理制度，確保資金安全。第十八條財務(wù)部門應(yīng)定期對采購開票付款活動進行審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。第十九條財務(wù)部門應(yīng)加強對供應(yīng)商的信用評估，防范信用風(fēng)險。第二十條財務(wù)部門應(yīng)定期對資金使用情況進行分析，提高資金使用效率。第七章附則第二十一條本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。第二十二條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十三條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十四條本制度如有修改，由公司總經(jīng)理辦公會議決定。第二十五條本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)組織實施。第2篇第一章總則第一條為加強我公司采購管理，規(guī)范采購開票付款流程，提高資金使用效率，確保公司財務(wù)安全，特制定本制度。第二條本制度適用于我公司所有采購業(yè)務(wù)的開票、付款管理。第三條本制度遵循合法、合規(guī)、高效、安全的原則。第二章采購開票管理第四條采購開票流程1.采購部門根據(jù)采購計劃，選擇供應(yīng)商，簽訂采購合同。2.供應(yīng)商按照合同約定開具發(fā)票。3.采購部門收到發(fā)票后，對發(fā)票進行審核，確保發(fā)票內(nèi)容與合同一致。4.審核通過的發(fā)票，由財務(wù)部門進行記賬處理。5.采購部門將發(fā)票送至財務(wù)部門，財務(wù)部門進行付款。第五條發(fā)票審核標準1.發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與合同一致，包括貨物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額等。2.發(fā)票抬頭應(yīng)與合同簽訂方一致。3.發(fā)票日期應(yīng)在合同約定的有效期內(nèi)。4.發(fā)票印章齊全，字跡清晰。5.發(fā)票號碼連續(xù)，無缺號、重號現(xiàn)象。第六條發(fā)票管理1.采購部門應(yīng)妥善保管發(fā)票，確保發(fā)票安全。2.發(fā)票丟失或損壞，應(yīng)及時報告財務(wù)部門，按規(guī)定進行補辦或更換。3.財務(wù)部門應(yīng)定期對發(fā)票進行盤點，確保發(fā)票數(shù)量與采購記錄相符。第三章付款管理第七條付款流程1.采購部門收到發(fā)票后，將發(fā)票及相關(guān)采購資料送至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門對發(fā)票進行審核，確認無誤后，按照合同約定和付款條件進行付款。3.付款完成后，財務(wù)部門將付款憑證送至采購部門，采購部門進行核對。4.采購部門將付款憑證存檔，作為財務(wù)報銷依據(jù)。第八條付款條件1.付款條件應(yīng)根據(jù)合同約定執(zhí)行，如預(yù)付款、貨到付款、驗收合格后付款等。2.付款條件應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司財務(wù)管理制度。第九條付款審核1.財務(wù)部門對付款申請進行審核，確保付款依據(jù)齊全、手續(xù)完備。2.審核通過的付款申請，財務(wù)部門按照付款條件進行付款。3.付款過程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況，財務(wù)部門應(yīng)立即報告公司領(lǐng)導(dǎo)，并暫停付款。第四章監(jiān)督與考核第十條監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門負責(zé)對采購開票付款管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。2.監(jiān)督內(nèi)容包括發(fā)票開具、審核、保管，付款申請、審核、執(zhí)行等環(huán)節(jié)。第十一條考核1.采購部門、財務(wù)部門應(yīng)定期對采購開票付款管理制度執(zhí)行情況進行自查。2.公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)自查結(jié)果，對相關(guān)部門進行考核，考核結(jié)果作為績效考核依據(jù)。第五章附則第十二條本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。第十三條本制度自發(fā)布之日起施行。第十四條本制度如與國家法律法規(guī)、公司其他制度相沖突，以國家法律法規(guī)和公司其他制度為準。第十五條本制度如有未盡事宜，由公司領(lǐng)導(dǎo)決定。第3篇第一章總則第一條為規(guī)范公司采購開票付款行為，加強財務(wù)管理，提高資金使用效率，降低采購成本，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有采購開票付款活動，包括但不限于采購訂單、采購合同、發(fā)票、付款等環(huán)節(jié)。第三條公司采購開票付款活動應(yīng)遵循以下原則：1.合法合規(guī)：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保采購開票付款活動的合法性。2.公開透明：采購開票付款活動應(yīng)公開透明，接受監(jiān)督。3.嚴謹規(guī)范：采購開票付款活動應(yīng)嚴謹規(guī)范，確保資金安全。4.高效便捷：提高采購開票付款效率，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供有力保障。第二章采購開票流程第四條采購開票流程如下：1.采購申請：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫采購申請單，經(jīng)部門負責(zé)人審批后提交至采購部門。2.采購審批：采購部門對采購申請進行審核，確認采購需求后，與供應(yīng)商進行洽談。3.采購合同簽訂：采購部門與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購內(nèi)容、數(shù)量、價格、交貨時間、付款方式等。4.發(fā)票開具：供應(yīng)商按照合同約定，開具正規(guī)發(fā)票。5.發(fā)票審核：財務(wù)部門對發(fā)票進行審核，確認發(fā)票內(nèi)容與合同一致。6.付款審批：財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和合同，填寫付款申請單，經(jīng)部門負責(zé)人審批后提交至總經(jīng)理審批。7.付款執(zhí)行：財務(wù)部門按照審批結(jié)果，辦理付款手續(xù)。第三章付款方式第五條公司采購付款方式如下：1.銀行轉(zhuǎn)賬：供應(yīng)商提供的銀行賬戶信息真實有效，付款方式為銀行轉(zhuǎn)賬。2.現(xiàn)金支付：根據(jù)合同約定，部分采購項目可采用現(xiàn)金支付。3.支票支付：根據(jù)合同約定，部分采購項目可采用支票支付。第四章付款時間第六條付款時間如下：1.銀行轉(zhuǎn)賬：在收到供應(yīng)商提供的正規(guī)發(fā)票后5個工作日內(nèi)支付。2.現(xiàn)金支付：在收到供應(yīng)商提供的正規(guī)發(fā)票后3個工作日內(nèi)支付。3.支票支付：在收到供應(yīng)商提供的正規(guī)發(fā)票后3個工作日內(nèi)支付。第五章付款審批第七條付款審批流程如下：1.財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和合同，填寫付款申請單。2.付款申請單經(jīng)部門負責(zé)人審批后，提交至總經(jīng)理審批。3.總經(jīng)理審批通過后，財務(wù)部門辦理付款手續(xù)。第六章監(jiān)督檢查第八條公司對采購開票付款活動進行監(jiān)督檢查，確保制度有效執(zhí)行。1.財務(wù)部門定期對采購開票付款活動進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。2.公司內(nèi)部審計部門對