第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)考試都全部蒙c及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)我國《證券法》規(guī)定，證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時(shí)從事證券承銷、證券投資咨詢業(yè)務(wù)，注冊資本最低限額為人民幣（）元。

A.5000萬

B.1億

C.5億

D.10億

2.以下哪種金融工具屬于固定收益證券？（）

A.普通股

B.優(yōu)先股

C.股票期權(quán)

D.貨幣市場基金

3.在證券投資分析中，將公司財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為可比數(shù)據(jù)進(jìn)行比較的方法稱為（）。

A.比率分析

B.趨勢分析

C.因素分析

D.比較分析

4.以下哪個(gè)指標(biāo)通常用于衡量證券投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.貝塔系數(shù)（β）

B.希爾伯特變換

C.R-Square

D.Alpha

5.根據(jù)國際證監(jiān)會組織（IOSCO）的證券監(jiān)管目標(biāo)，以下哪項(xiàng)不屬于其核心監(jiān)管目標(biāo)？（）

A.保護(hù)投資者利益

B.維護(hù)市場公平、公正、公開

C.促進(jìn)市場高效運(yùn)行

D.規(guī)避監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

6.證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，并按照規(guī)定（）簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。

A.一次

B.每年

C.每半年

D.每季度

7.以下哪個(gè)概念通常用于描述證券市場中投資者情緒與市場波動之間的關(guān)系？（）

A.有效市場假說

B.行為金融學(xué)

C.期權(quán)定價(jià)模型

D.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

8.根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，其董事、監(jiān)事、高級管理人員（）直接參與投資管理活動。

A.可以

B.不得

C.在特定情況下可以

D.視情況而定

9.以下哪種交易行為屬于內(nèi)幕交易？（）

A.投資者基于公開信息進(jìn)行理性投資

B.證券公司利用其信息優(yōu)勢為客戶提供定向增發(fā)配售額度

C.知情人員利用未公開信息買賣證券

D.機(jī)構(gòu)投資者根據(jù)研究報(bào)告進(jìn)行投資決策

10.根據(jù)我國《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的下列事項(xiàng)中，不包括（）。

A.公司發(fā)生重大虧損或者重大損失

B.公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定

C.持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制權(quán)發(fā)生重大變化

D.公司董事的薪酬方案

11.證券公司為客戶開立信用賬戶前，應(yīng)當(dāng)評估客戶的（）。

A.信用評級

B.資金實(shí)力

C.投資經(jīng)驗(yàn)

D.以上都是

12.以下哪種方法不屬于技術(shù)分析方法？（）

A.K線圖分析

B.波浪理論

C.財(cái)務(wù)報(bào)表分析

D.移動平均線分析

13.根據(jù)我國《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，保證金比例不得低于（）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

14.以下哪個(gè)指標(biāo)通常用于衡量證券投資組合的分散化程度？（）

A.標(biāo)準(zhǔn)差

B.夏普比率

C.標(biāo)準(zhǔn)協(xié)方差

D.久期

15.根據(jù)我國《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開發(fā)行股票的，其網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)應(yīng)當(dāng)剔除（）的最高報(bào)價(jià)部分。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

16.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)（）。

A.具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)

B.與客戶約定投資范圍和投資限制

C.建立健全的內(nèi)部控制制度

D.以上都是

17.根據(jù)我國《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。

A.全面性

B.重要性

C.制衡性

D.以上都是

18.以下哪種情況屬于證券公司可以免除賠償責(zé)任的情形？（）

A.因不可抗力導(dǎo)致客戶損失

B.客戶自身過錯(cuò)導(dǎo)致?lián)p失

C.證券公司工作人員故意損害客戶利益

D.證券公司未按約定履行義務(wù)

19.根據(jù)我國《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范債券市場參與者債券交易行為的通知》，以下哪個(gè)行為不屬于禁止性行為？（）

A.利用資金優(yōu)勢連續(xù)買賣

B.通過操縱市場影響債券交易價(jià)格

C.報(bào)告虛假信息

D.在相關(guān)市場或媒體發(fā)表虛假陳述

20.證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

B.對客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

C.設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)

D.以上都是

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。

A.自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

B.客戶利益優(yōu)先

C.公開透明

D.專業(yè)管理

22.以下哪些屬于證券投資分析的基本分析因素？（）

A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

B.行業(yè)因素

C.公司因素

D.技術(shù)因素

23.根據(jù)我國《證券法》，以下哪些屬于禁止的交易行為？（）

A.內(nèi)幕交易

B.操縱證券市場

C.惡意做空

D.報(bào)告虛假信息

24.以下哪些指標(biāo)通常用于衡量證券投資組合的風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.標(biāo)準(zhǔn)差

B.貝塔系數(shù)

C.久期

D.夏普比率

25.證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶收取的保證金（）。

A.不得低于維持擔(dān)保比例

B.應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的規(guī)定

C.可以根據(jù)市場情況調(diào)整

D.應(yīng)當(dāng)用于擔(dān)保債務(wù)

26.根據(jù)我國《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的重大事件包括（）。

A.公司發(fā)生重大訴訟

B.公司的董事、三分之一以上監(jiān)事發(fā)生變動

C.公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部環(huán)境發(fā)生重大變化

D.公司發(fā)生可能導(dǎo)致債務(wù)不能按期償還的事件

27.以下哪些屬于證券公司內(nèi)部控制制度的內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.財(cái)務(wù)管理

C.信息管理

D.人力資源管理

28.根據(jù)我國《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

B.對客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

C.設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)

D.對客戶信用狀況進(jìn)行評估

29.以下哪些屬于技術(shù)分析的基本假設(shè)？（）

A.市場行為反映一切信息

B.價(jià)格趨勢存在慣性

C.歷史會重演

D.市場是有效的

30.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)（）。

A.具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)

B.與客戶約定投資范圍和投資限制

C.建立健全的內(nèi)部控制制度

D.對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評估

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.根據(jù)我國《證券法》規(guī)定，證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)，注冊資本最低限額為人民幣1億元。（）

32.證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶收取一定比例的保證金。（）

33.內(nèi)幕交易是指證券從業(yè)人員利用內(nèi)幕信息買賣證券的行為。（）

34.股票是一種固定收益證券。（）

35.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人可以與客戶約定保本保息。（）

36.根據(jù)我國《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的重大事件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露。（）

37.證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)遵循全面性、重要性、制衡性原則。（）

38.證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（）

39.技術(shù)分析是一種基于歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析的方法。（）

40.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評估。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.根據(jù)我國《證券法》規(guī)定，證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)，注冊資本最低限額為人民幣________億元。

42.證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，并按照規(guī)定________簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。

43.根據(jù)國際證監(jiān)會組織（IOSCO）的證券監(jiān)管目標(biāo)，保護(hù)投資者利益是其核心監(jiān)管目標(biāo)之一，這是證券監(jiān)管的________原則的體現(xiàn)。

44.根據(jù)我國《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的下列事項(xiàng)中，公司發(fā)生重大虧損或者重大損失屬于________事項(xiàng)。

45.根據(jù)我國《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，保證金比例不得低于________。

46.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的________制度。

47.根據(jù)我國《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)遵循全面性、重要性、________原則。

48.以下哪種情況屬于證券公司可以免除賠償責(zé)任的情形？________。

49.根據(jù)我國《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范債券市場參與者債券交易行為的通知》，禁止利用資金優(yōu)勢連續(xù)買賣，這是為了維護(hù)市場的________。

50.證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)________。

五、簡答題（共15分，每題5分）

51.簡述證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)遵循的原則。

52.簡述證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度的主要內(nèi)容。

53.簡述技術(shù)分析與基本分析的主要區(qū)別。

54.簡述內(nèi)幕交易的定義及其危害。

六、案例分析題（共25分）

55.某上市公司于2023年11月15日披露了其2023年第三季度財(cái)務(wù)報(bào)告，報(bào)告顯示公司凈利潤同比下降50%，且公司主要產(chǎn)品銷量大幅下滑。然而，在報(bào)告披露前一周，公司大股東將其持有的公司股票以每股10元的價(jià)格全部賣出。請問：

（1）該案例中是否存在內(nèi)幕交易行為？為什么？

（2）如果該大股東在報(bào)告披露后一周內(nèi)再次買入該股票，是否屬于內(nèi)幕交易？為什么？

（3）該公司的股價(jià)在報(bào)告披露后出現(xiàn)了大幅下跌，請問該事件對公司及投資者可能產(chǎn)生哪些影響？

（4）作為投資者，在面對這類信息時(shí)，應(yīng)該如何保護(hù)自己的利益？

參考答案及解析

一、單選題

1.B解析：根據(jù)《證券法》第一百二十二條，證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)，注冊資本最低限額為人民幣1億元。

2.B解析：優(yōu)先股是一種介于普通股和債券之間的混合型證券，其持有人享有固定的股息收入，屬于固定收益證券。

3.A解析：比率分析是指將公司財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為可比數(shù)據(jù)進(jìn)行比較的方法，是財(cái)務(wù)分析的基本方法之一。

4.A解析：貝塔系數(shù)（β）衡量證券投資組合相對于市場整體的波動性，即系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

5.D解析：根據(jù)IOSCO《證券監(jiān)管原則》，證券監(jiān)管的核心目標(biāo)包括保護(hù)投資者利益、維護(hù)市場公平、公正、公開、促進(jìn)市場高效運(yùn)行、減少系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)不屬于其核心監(jiān)管目標(biāo)。

6.B解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十五條，證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，并按照規(guī)定每年簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。

7.B解析：行為金融學(xué)研究投資者情緒對市場波動的影響，該概念通常用于描述證券市場中投資者情緒與市場波動之間的關(guān)系。

8.B解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十六條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，其董事、監(jiān)事、高級管理人員不得直接參與投資管理活動。

9.C解析：內(nèi)幕交易是指證券從業(yè)人員或者非法獲取內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券發(fā)行、交易或者其他對證券價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者泄露該信息的行為。

10.D解析：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第十五條，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的重大事項(xiàng)包括公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定，公司發(fā)生重大虧損或者重大損失，持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制權(quán)發(fā)生重大變化，公司發(fā)生可能導(dǎo)致債務(wù)不能按期償還的事件等，但公司董事的薪酬方案不屬于臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露的重大事項(xiàng)。

11.D解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第六條，證券公司為客戶開立信用賬戶前，應(yīng)當(dāng)評估客戶的信用狀況、資金實(shí)力、投資經(jīng)驗(yàn)等。

12.C解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析是基本面分析的一種方法，不屬于技術(shù)分析方法。

13.C解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第八條，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，保證金比例不得低于150%。

14.A解析：標(biāo)準(zhǔn)差衡量證券投資組合的波動性，通常用于衡量證券投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。

15.B解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第三十九條，首次公開發(fā)行股票的，其網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)應(yīng)當(dāng)剔除最高報(bào)價(jià)部分后計(jì)算平均報(bào)價(jià)。

16.D解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第二十六條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，與客戶約定投資范圍和投資限制，建立健全的內(nèi)部控制制度。

17.D解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第五條，證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)遵循全面性、重要性、制衡性原則。

18.A解析：根據(jù)《證券法》第一百四十三條，因不可抗力導(dǎo)致客戶損失的，證券公司可以免除賠償責(zé)任。

19.B解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范債券市場參與者債券交易行為的通知》第三條，禁止通過操縱市場影響債券交易價(jià)格，禁止報(bào)告虛假信息等，但投資者基于公開信息進(jìn)行理性投資不屬于禁止性行為。

20.D解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第四條，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)，對客戶信用狀況進(jìn)行評估。

二、多選題

21.ABCD解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十四條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、客戶利益優(yōu)先、公開透明、專業(yè)管理的原則。

22.ABC解析：基本分析包括宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)因素、公司因素的分析，技術(shù)因素屬于技術(shù)分析的內(nèi)容。

23.ABCD解析：根據(jù)《證券法》第一百零五條，禁止內(nèi)幕交易、操縱證券市場、編造、傳播虛假信息、欺詐客戶等行為。

24.ABC解析：標(biāo)準(zhǔn)差、貝塔系數(shù)、久期通常用于衡量證券投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，夏普比率衡量證券投資組合的績效。

25.ABD解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第八條，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，保證金比例不得低于150%，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，保證金應(yīng)當(dāng)用于擔(dān)保債務(wù)。

26.ABCD解析：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第十五條，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的重大事項(xiàng)包括公司發(fā)生重大訴訟，公司的董事、三分之一以上監(jiān)事發(fā)生變動，公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部環(huán)境發(fā)生重大變化，公司發(fā)生可能導(dǎo)致債務(wù)不能按期償還的事件等。

27.ABCD解析：證券公司內(nèi)部控制制度包括風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、信息管理、人力資源管理等內(nèi)容。

28.ABCD解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第四條，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)，對客戶信用狀況進(jìn)行評估。

29.ABC解析：技術(shù)分析的基本假設(shè)包括市場行為反映一切信息、價(jià)格趨勢存在慣性、歷史會重演。

30.ABCD解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第二十六條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，與客戶約定投資范圍和投資限制，建立健全的內(nèi)部控制制度，對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評估。

三、判斷題

31.√解析：根據(jù)《證券法》第一百二十二條，證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)，注冊資本最低限額為人民幣1億元。

32.√解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第六條，證券公司為客戶開立信用賬戶前，應(yīng)當(dāng)向客戶收取一定比例的保證金。

33.×解析：內(nèi)幕交易是指證券從業(yè)人員或者非法獲取內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券發(fā)行、交易或者其他對證券價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者泄露該信息的行為。

34.×解析：股票是一種權(quán)益證券，其收益不確定，不屬于固定收益證券。

35.×解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第二十六條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人不得承諾保本保息。

36.√解析：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第四條，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的重大事件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露。

37.√解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第五條，證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)遵循全面性、重要性、制衡性原則。

38.√解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第四條，證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

39.√解析：技術(shù)分析是一種基于歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析的方法，通過分析歷史價(jià)格和成交量等數(shù)據(jù)來預(yù)測未來價(jià)格走勢。

40.√解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第二十六條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評估。

四、填空題

41.1解析：根據(jù)《證券法》第一百二十二條，證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)，注冊資本最低限額為人民幣1億元。

42.每年解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第五十五條，證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，并按照規(guī)定每年簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書。

43.保護(hù)投資者利益解析：根據(jù)IOSCO《證券監(jiān)管原則》，保護(hù)投資者利益是其核心監(jiān)管目標(biāo)之一，這是證券監(jiān)管的“保護(hù)投資者利益”原則的體現(xiàn)。

44.重大事項(xiàng)解析：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第十五條，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告中披露的重大事項(xiàng)包括公司發(fā)生重大虧損或者重大損失。

45.150%解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第八條，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，保證金比例不得低于150%。

46.內(nèi)部控制解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第二十六條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度。

47.制衡性解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第五條，證券公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)遵循全面性、重要性、制衡性原則。

48.因不可抗力導(dǎo)致客戶損失解析：根據(jù)《證券法》第一百四十三條，因不可抗力導(dǎo)致客戶損失的，證券公司可以免除賠償責(zé)任。

49.公平解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范債券市場參與者債券交易行為的通知》第三條，禁止利用資金優(yōu)勢連續(xù)買賣，這是為了維護(hù)市場的公平。

50.建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第四條，證券公司為客戶進(jìn)行融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

五、簡答題

51.答：

①自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)原則：投資管理人應(yīng)當(dāng)對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評估，并自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

②客戶利益優(yōu)先原則：投資管理人應(yīng)當(dāng)將客戶利益放在首位，不得損害客戶利益。

③公開透明原則：投資管理人應(yīng)當(dāng)公開披露投資信息，接受客戶監(jiān)督。

④專業(yè)管理原則：投資管理人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行專業(yè)化的投資管理。

52.答：

①風(fēng)險(xiǎn)管理制度：建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和控制措施。

②風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)：設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，對客戶的信用狀況、資金實(shí)力、投資經(jīng)驗(yàn)等進(jìn)行評估，并監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)敞口。

③風(fēng)險(xiǎn)揭示：對客戶進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)揭示，告知客