銀行內(nèi)控合規(guī)管理崗位資格考試習(xí)題(含答案)一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分）1.銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。A.確保國(guó)家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)C.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性D.確保銀行盈利水平持續(xù)提高答案：D解析：銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括確保國(guó)家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。盈利水平受多種因素影響，并非內(nèi)部控制的直接目標(biāo)。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受（）的風(fēng)險(xiǎn)。A.法律制裁B.監(jiān)管處罰C.重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失D.以上都是答案：D解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.以下屬于銀行內(nèi)部控制要素中內(nèi)部環(huán)境的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B.內(nèi)部監(jiān)督C.企業(yè)文化D.控制活動(dòng)答案：C解析：內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)和內(nèi)部監(jiān)督是內(nèi)部控制的其他要素。4.銀行合規(guī)管理部門的職責(zé)不包括（）。A.制定并執(zhí)行合規(guī)管理計(jì)劃B.審核評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性C.組織協(xié)調(diào)銀行內(nèi)部各層級(jí)的合規(guī)培訓(xùn)與教育D.負(fù)責(zé)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理答案：D解析：合規(guī)管理部門的職責(zé)主要包括制定并執(zhí)行合規(guī)管理計(jì)劃、審核評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性、組織協(xié)調(diào)銀行內(nèi)部各層級(jí)的合規(guī)培訓(xùn)與教育等。風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更廣泛的范疇，由專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)。5.銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則。A.全面性B.重要性C.制衡性D.適應(yīng)性答案：C解析：制衡性原則要求內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。6.下列關(guān)于合規(guī)文化的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.合規(guī)文化是銀行企業(yè)文化的重要組成部分B.合規(guī)文化能夠提高員工的合規(guī)意識(shí)C.合規(guī)文化只需要銀行高層重視即可D.合規(guī)文化有助于降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：合規(guī)文化是銀行企業(yè)文化的重要組成部分，能夠提高員工的合規(guī)意識(shí)，有助于降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)文化建設(shè)需要銀行全體員工的共同參與，而不僅僅是高層的重視。7.銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)考慮的因素不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性B.風(fēng)險(xiǎn)的影響程度C.風(fēng)險(xiǎn)的類型D.風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源地答案：D解析：銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的類型等因素。風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源地通常不是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的核心考慮因素。8.內(nèi)部控制措施中的授權(quán)審批控制要求銀行（）。A.明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任B.對(duì)重要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度C.嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理業(yè)務(wù)D.以上都是答案：D解析：授權(quán)審批控制要求銀行明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任，對(duì)重要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理業(yè)務(wù)。9.銀行內(nèi)部監(jiān)督分為（）。A.日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督B.定期監(jiān)督和不定期監(jiān)督C.事前監(jiān)督和事后監(jiān)督D.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和外部審計(jì)監(jiān)督答案：A解析：銀行內(nèi)部監(jiān)督分為日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督。日常監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制日常運(yùn)行情況的監(jiān)督檢查，專項(xiàng)監(jiān)督是針對(duì)內(nèi)部控制中的某一特定方面或事項(xiàng)進(jìn)行的監(jiān)督檢查。10.合規(guī)管理的基本原則不包括（）。A.獨(dú)立性原則B.系統(tǒng)性原則C.公正性原則D.效益性原則答案：D解析：合規(guī)管理的基本原則包括獨(dú)立性原則、系統(tǒng)性原則、公正性原則、協(xié)調(diào)性原則等，效益性原則不是合規(guī)管理的基本原則。11.銀行在進(jìn)行合規(guī)檢查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。A.業(yè)務(wù)操作是否符合規(guī)章制度B.員工的道德品質(zhì)C.客戶信息的保護(hù)情況D.合規(guī)政策的執(zhí)行情況答案：B解析：合規(guī)檢查主要關(guān)注業(yè)務(wù)操作是否符合規(guī)章制度、客戶信息的保護(hù)情況、合規(guī)政策的執(zhí)行情況等。員工的道德品質(zhì)雖然重要，但不是合規(guī)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。12.下列關(guān)于銀行合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系，說(shuō)法正確的是（）。A.合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)是相互獨(dú)立的部門，沒(méi)有關(guān)聯(lián)B.合規(guī)管理主要側(cè)重于事前防范，內(nèi)部審計(jì)主要側(cè)重于事后監(jiān)督C.合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)不同D.合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)的工作方法相同答案：B解析：合規(guī)管理主要側(cè)重于事前防范，通過(guò)制定合規(guī)政策、進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)等方式，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度。內(nèi)部審計(jì)主要側(cè)重于事后監(jiān)督，通過(guò)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)建議。兩者目標(biāo)有一定的一致性，工作方法也有所不同，且并非相互獨(dú)立，存在一定的關(guān)聯(lián)。13.銀行在進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)時(shí)，應(yīng)針對(duì)不同層次的人員制定不同的培訓(xùn)內(nèi)容，體現(xiàn)了培訓(xùn)的（）原則。A.全面性B.針對(duì)性C.持續(xù)性D.實(shí)用性答案：B解析：針對(duì)性原則要求銀行在進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)時(shí)，針對(duì)不同層次的人員制定不同的培訓(xùn)內(nèi)容，以滿足不同人員的需求。14.以下屬于銀行合規(guī)管理部門的獨(dú)立性體現(xiàn)的是（）。A.合規(guī)管理部門的薪酬獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門的人員獨(dú)立于其他部門C.合規(guī)管理部門的報(bào)告路線獨(dú)立D.以上都是答案：D解析：銀行合規(guī)管理部門的獨(dú)立性體現(xiàn)在薪酬獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門、人員獨(dú)立于其他部門、報(bào)告路線獨(dú)立等方面。15.銀行內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.全面性原則B.客觀性原則C.重要性原則D.主觀性原則答案：D解析：銀行內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)應(yīng)遵循全面性原則、客觀性原則、重要性原則、及時(shí)性原則等，主觀性原則不符合內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的要求。16.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法不包括（）。A.問(wèn)卷調(diào)查法B.流程分析法C.情景分析法D.歷史數(shù)據(jù)分析法答案：D解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法主要包括問(wèn)卷調(diào)查法、流程分析法、情景分析法等。歷史數(shù)據(jù)分析法主要用于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)，而非風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。17.銀行在進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，應(yīng)建立有效的合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制，將合規(guī)納入（）的績(jī)效考核體系。A.高級(jí)管理人員B.全體員工C.業(yè)務(wù)部門D.合規(guī)管理部門答案：B解析：銀行應(yīng)將合規(guī)納入全體員工的績(jī)效考核體系，建立有效的合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制，以激勵(lì)員工遵守合規(guī)規(guī)定。18.下列關(guān)于銀行合規(guī)政策的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.合規(guī)政策應(yīng)明確合規(guī)管理的目標(biāo)和基本原則B.合規(guī)政策應(yīng)由董事會(huì)批準(zhǔn)C.合規(guī)政策應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和修訂D.合規(guī)政策只需要在銀行內(nèi)部傳達(dá)，不需要對(duì)外披露答案：D解析：合規(guī)政策應(yīng)明確合規(guī)管理的目標(biāo)和基本原則，由董事會(huì)批準(zhǔn)，定期進(jìn)行評(píng)估和修訂。合規(guī)政策不僅需要在銀行內(nèi)部傳達(dá)，在必要時(shí)也需要對(duì)外披露，以增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)銀行合規(guī)管理的信心。19.銀行在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，應(yīng)建立健全的信息與溝通機(jī)制，確保（）。A.內(nèi)部信息的及時(shí)傳遞和共享B.與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有效溝通C.客戶信息的安全和保密D.以上都是答案：D解析：銀行在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，應(yīng)建立健全的信息與溝通機(jī)制，確保內(nèi)部信息的及時(shí)傳遞和共享、與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有效溝通、客戶信息的安全和保密。20.合規(guī)管理部門在發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向（）報(bào)告。A.高級(jí)管理層B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.內(nèi)部審計(jì)部門答案：A解析：合規(guī)管理部門在發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向高級(jí)管理層報(bào)告，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。21.銀行內(nèi)部控制的局限性不包括（）。A.內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行受成本效益原則的制約B.內(nèi)部控制可能因人員的疏忽或誤解而失效C.內(nèi)部控制可以完全杜絕違規(guī)行為的發(fā)生D.內(nèi)部控制可能因管理層的逾越而失效答案：C解析：內(nèi)部控制存在一定的局限性，如受成本效益原則的制約、可能因人員的疏忽或誤解而失效、可能因管理層的逾越而失效等，它不能完全杜絕違規(guī)行為的發(fā)生。22.以下屬于銀行合規(guī)管理的外部監(jiān)管要求的是（）。A.巴塞爾協(xié)議B.反洗錢法律法規(guī)C.金融消費(fèi)者保護(hù)法規(guī)D.以上都是答案：D解析：巴塞爾協(xié)議、反洗錢法律法規(guī)、金融消費(fèi)者保護(hù)法規(guī)等都是銀行合規(guī)管理的外部監(jiān)管要求。23.銀行在進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，應(yīng)關(guān)注的外部合規(guī)環(huán)境不包括（）。A.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)B.行業(yè)監(jiān)管政策C.法律法規(guī)的變化D.銀行內(nèi)部的組織架構(gòu)答案：D解析：銀行在進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，應(yīng)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)監(jiān)管政策、法律法規(guī)的變化等外部合規(guī)環(huán)境。銀行內(nèi)部的組織架構(gòu)屬于內(nèi)部環(huán)境范疇。24.合規(guī)管理部門應(yīng)定期向（）提交合規(guī)報(bào)告。A.高級(jí)管理層B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.股東大會(huì)答案：A解析：合規(guī)管理部門應(yīng)定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)報(bào)告，反映合規(guī)管理的情況和存在的問(wèn)題。25.銀行在進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)選取一定的樣本進(jìn)行測(cè)試，樣本的選取應(yīng)遵循（）原則。A.隨機(jī)性B.代表性C.重要性D.以上都是答案：D解析：銀行在進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，樣本的選取應(yīng)遵循隨機(jī)性、代表性、重要性等原則，以確保評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。26.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略不包括（）。A.規(guī)避B.降低C.轉(zhuǎn)移D.放任答案：D解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、承受等，放任不是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。27.銀行在進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)時(shí)，應(yīng)注重（）的培養(yǎng)。A.合規(guī)意識(shí)B.合規(guī)習(xí)慣C.合規(guī)精神D.以上都是答案：D解析：銀行在進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)時(shí)，應(yīng)注重合規(guī)意識(shí)、合規(guī)習(xí)慣、合規(guī)精神的培養(yǎng)，營(yíng)造良好的合規(guī)文化氛圍。28.合規(guī)管理部門應(yīng)參與銀行的（）等重大決策過(guò)程。A.新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)B.新業(yè)務(wù)拓展C.重大投資項(xiàng)目D.以上都是答案：D解析：合規(guī)管理部門應(yīng)參與銀行的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新業(yè)務(wù)拓展、重大投資項(xiàng)目等重大決策過(guò)程，確保決策的合規(guī)性。29.銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方法不包括（）。A.問(wèn)卷調(diào)查法B.實(shí)地訪談法C.統(tǒng)計(jì)分析法D.經(jīng)驗(yàn)判斷法答案：D解析：銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方法包括問(wèn)卷調(diào)查法、實(shí)地訪談法、統(tǒng)計(jì)分析法等，經(jīng)驗(yàn)判斷法缺乏科學(xué)性和客觀性，不屬于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方法。30.以下屬于銀行合規(guī)管理的“三道防線”的是（）。A.業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門B.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門C.合規(guī)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門D.業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理部門、外部審計(jì)部門答案：A解析：銀行合規(guī)管理的“三道防線”是業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門。業(yè)務(wù)部門是第一道防線，負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的合規(guī)操作；合規(guī)管理部門是第二道防線，負(fù)責(zé)合規(guī)監(jiān)督和管理；內(nèi)部審計(jì)部門是第三道防線，負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共40分）1.銀行內(nèi)部控制的要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：銀行內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。2.銀行合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括（）。A.制定合規(guī)政策B.進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)C.開(kāi)展合規(guī)檢查D.處理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)E.建立合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制答案：ABCDE解析：銀行合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括制定合規(guī)政策、進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)、開(kāi)展合規(guī)檢查、處理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、建立合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制等。3.銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。A.確保國(guó)家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)C.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性D.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整E.確保銀行盈利水平持續(xù)提高答案：ABCD解析：銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確保國(guó)家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。盈利水平受多種因素影響，并非內(nèi)部控制的直接目標(biāo)。4.銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源包括（）。A.法律法規(guī)的變化B.監(jiān)管要求的提高C.銀行內(nèi)部制度的不完善D.員工的違規(guī)操作E.外部欺詐答案：ABCDE解析：銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源包括法律法規(guī)的變化、監(jiān)管要求的提高、銀行內(nèi)部制度的不完善、員工的違規(guī)操作、外部欺詐等。5.銀行內(nèi)部控制的原則包括（）。A.全面性原則B.重要性原則C.制衡性原則D.適應(yīng)性原則E.成本效益原則答案：ABCDE解析：銀行內(nèi)部控制的原則包括全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則。6.銀行合規(guī)文化建設(shè)的途徑包括（）。A.加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)B.樹(shù)立合規(guī)榜樣C.建立合規(guī)激勵(lì)機(jī)制D.加強(qiáng)合規(guī)宣傳E.完善合規(guī)制度答案：ABCDE解析：銀行合規(guī)文化建設(shè)的途徑包括加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)、樹(shù)立合規(guī)榜樣、建立合規(guī)激勵(lì)機(jī)制、加強(qiáng)合規(guī)宣傳、完善合規(guī)制度等。7.銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性B.風(fēng)險(xiǎn)的影響程度C.風(fēng)險(xiǎn)的類型D.風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施E.風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)答案：ABC解析：銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的類型等因素。風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之后制定的，風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)可作為參考，但不是核心考慮因素。8.銀行內(nèi)部控制措施中的不相容職務(wù)分離控制要求將（）等職務(wù)分離。A.授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦B.業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)記錄C.會(huì)計(jì)記錄與財(cái)產(chǎn)保管D.業(yè)務(wù)經(jīng)辦與稽核檢查E.授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查答案：ABCDE解析：不相容職務(wù)分離控制要求將授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)記錄與財(cái)產(chǎn)保管、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與稽核檢查、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等職務(wù)分離。9.銀行內(nèi)部監(jiān)督的主要內(nèi)容包括（）。A.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況B.業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性C.財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性D.合規(guī)政策的落實(shí)情況E.員工的職業(yè)道德和行為規(guī)范答案：ABCDE解析：銀行內(nèi)部監(jiān)督的主要內(nèi)容包括內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性、合規(guī)政策的落實(shí)情況、員工的職業(yè)道德和行為規(guī)范等。10.銀行合規(guī)管理部門的職責(zé)包括（）。A.制定并執(zhí)行合規(guī)管理計(jì)劃B.審核評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性C.組織協(xié)調(diào)銀行內(nèi)部各層級(jí)的合規(guī)培訓(xùn)與教育D.識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)E.向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告合規(guī)情況答案：ABCDE解析：銀行合規(guī)管理部門的職責(zé)包括制定并執(zhí)行合規(guī)管理計(jì)劃、審核評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性、組織協(xié)調(diào)銀行內(nèi)部各層級(jí)的合規(guī)培訓(xùn)與教育、識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告合規(guī)情況等。11.銀行合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系包括（）。A.合規(guī)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分B.合規(guī)管理側(cè)重于防范法律風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)C.風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了合規(guī)管理的內(nèi)容D.合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)有一定的一致性E.合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的方法有所不同答案：ABCDE解析：合規(guī)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，側(cè)重于防范法律風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了合規(guī)管理的內(nèi)容，兩者目標(biāo)有一定的一致性，但方法有所不同。12.銀行在進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。A.全面性原則B.針對(duì)性原則C.持續(xù)性原則D.實(shí)用性原則E.趣味性原則答案：ABCD解析：銀行在進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)時(shí)，應(yīng)遵循全面性原則、針對(duì)性原則、持續(xù)性原則、實(shí)用性原則。趣味性原則不是合規(guī)培訓(xùn)的主要原則。13.銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境評(píng)價(jià)B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)價(jià)C.控制活動(dòng)評(píng)價(jià)D.信息與溝通評(píng)價(jià)E.內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)答案：ABCDE解析：銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括內(nèi)部環(huán)境評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)價(jià)、控制活動(dòng)評(píng)價(jià)、信息與溝通評(píng)價(jià)、內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)。14.銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的措施包括（）。A.規(guī)避B.降低C.轉(zhuǎn)移D.承受E.消除答案：ABCD解析：銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的措施包括規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、承受。完全消除合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是不現(xiàn)實(shí)的。15.銀行合規(guī)管理的外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括（）。A.中國(guó)人民銀行B.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)C.國(guó)家外匯管理局D.證券交易所E.稅務(wù)機(jī)關(guān)答案：ABC解析：銀行合規(guī)管理的外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局等。證券交易所主要監(jiān)管證券市場(chǎng)，稅務(wù)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)稅收征管，不屬于銀行的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)。16.銀行在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域包括（）。A.信貸業(yè)務(wù)B.資金業(yè)務(wù)C.中間業(yè)務(wù)D.國(guó)際業(yè)務(wù)E.信用卡業(yè)務(wù)答案：ABCDE解析：銀行在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域包括信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)等。17.銀行合規(guī)管理部門與其他部門的關(guān)系包括（）。A.與業(yè)務(wù)部門相互協(xié)作B.對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)C.與風(fēng)險(xiǎn)管理部門相互配合D.與內(nèi)部審計(jì)部門相互補(bǔ)充E.與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持溝通答案：ABCDE解析：銀行合規(guī)管理部門與業(yè)務(wù)部門相互協(xié)作，對(duì)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)；與風(fēng)險(xiǎn)管理部門相互配合；與內(nèi)部審計(jì)部門相互補(bǔ)充；與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持溝通。18.銀行內(nèi)部控制的有效性表現(xiàn)為（）。A.內(nèi)部控制能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)B.內(nèi)部控制能夠促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)C.內(nèi)部控制能夠保證銀行財(cái)務(wù)信息的真實(shí)可靠D.內(nèi)部控制能夠提高銀行的運(yùn)營(yíng)效率E.內(nèi)部控制能夠增強(qiáng)銀行的合規(guī)意識(shí)答案：ABCDE解析：銀行內(nèi)部控制的有效性表現(xiàn)為能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、保證銀行財(cái)務(wù)信息的真實(shí)可靠、提高銀行的運(yùn)營(yíng)效率、增強(qiáng)銀行的合規(guī)意識(shí)。19.銀行合規(guī)管理的意義包括（）。A.有助于防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.有助于提高銀行的聲譽(yù)C.有助于增強(qiáng)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力D.有助于促進(jìn)銀行的可持續(xù)發(fā)展E.有助于滿足監(jiān)管要求答案：ABCDE解析：銀行合規(guī)管理的意義包括有助于防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、提高銀行的聲譽(yù)、增強(qiáng)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力、促進(jìn)銀行的可持續(xù)發(fā)展、滿足監(jiān)管要求等。20.銀行在進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，應(yīng)建立的制度包括（）。A.合規(guī)政策B.合規(guī)手冊(cè)C.合規(guī)操作流程D.合規(guī)績(jī)效考核制度E.合規(guī)問(wèn)責(zé)制度答案：ABCDE解析：銀行在進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，應(yīng)建立合規(guī)政策、合規(guī)手冊(cè)、合規(guī)操作流程、合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問(wèn)責(zé)制度等。三、判斷題（每題1分，共10分）1.銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是確保銀行的所有業(yè)務(wù)都能盈利。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)主要是確保國(guó)家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整，而不是確保所有業(yè)務(wù)都能盈利。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因違反法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而導(dǎo)致的損失。（）答案：正確解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.銀行內(nèi)部控制只需要關(guān)注重要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，對(duì)于一般業(yè)務(wù)可以適當(dāng)放松要求。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循全面性原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。4.合規(guī)管理部門可以由業(yè)務(wù)部門兼任，不需要獨(dú)立設(shè)置。（）答案：錯(cuò)誤解析：合規(guī)管理部門應(yīng)保持獨(dú)立性，獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，以確保其能夠客觀、公正地履行職責(zé)。5.銀行合規(guī)文化建設(shè)只需要通過(guò)培訓(xùn)和宣傳就能實(shí)現(xiàn)。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行合規(guī)文化建設(shè)是一個(gè)系統(tǒng)工程，除了培訓(xùn)和宣傳外，還需要樹(shù)立合規(guī)榜樣、建立合規(guī)激勵(lì)機(jī)制、完善合規(guī)制度等多方面的工作。6.銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，只需要考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，不需要考慮風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。7.內(nèi)部控制措施中的授權(quán)審批控制可以完全避免違規(guī)操作的發(fā)生。（）答案：錯(cuò)誤解析：授權(quán)審批控制可以降低違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全避免，因?yàn)檫€可能存在管理層逾越、人員疏忽等情況。8.銀行內(nèi)部監(jiān)督只需要定期進(jìn)行即可，不需要進(jìn)行日常監(jiān)督。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行內(nèi)部監(jiān)督包括日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督，日常監(jiān)督能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，是內(nèi)部監(jiān)督的重要組成部分。9.合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)和工作方法完全相同。（）答案：錯(cuò)誤解析：合規(guī)管理主要側(cè)重于事前防范，內(nèi)部審計(jì)主要側(cè)重于事后監(jiān)督，兩者目標(biāo)有一定差異，工作方法也有所不同。10.銀行在進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，只需要關(guān)注內(nèi)部規(guī)章制度，不需要關(guān)注外部法律法規(guī)。（）答案：錯(cuò)誤解析：銀行在進(jìn)行合規(guī)管理時(shí)，既要關(guān)注內(nèi)部規(guī)章制度，也要關(guān)注外部法律法規(guī)，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合所有相關(guān)的規(guī)定。四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）1.