《綠色投資評(píng)估指南》（送審稿）編制說明

一、項(xiàng)目背景

為有效識(shí)別、評(píng)估和管理投資項(xiàng)目的環(huán)境影響與風(fēng)險(xiǎn)，

提升投資項(xiàng)目的環(huán)境績(jī)效，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，

落實(shí)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例》對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展綠色投

資評(píng)估的工作要求，2023年10月13日，深圳市地方金融管

理局印發(fā)《深圳市綠色投資評(píng)估指引》，明確了對(duì)投資項(xiàng)目

的環(huán)境影響、風(fēng)險(xiǎn)與效益進(jìn)行投前評(píng)估和投后管理的具體要

求。

同時(shí)，為有序推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和工作，促進(jìn)銀行業(yè)保險(xiǎn)

業(yè)發(fā)展綠色金融，引導(dǎo)金融資源投入兼具環(huán)境和社會(huì)效益的

各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，原中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)于2022年6

月頒布《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》（銀保監(jiān)發(fā)〔2022〕

15號(hào)），要求銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效識(shí)別、監(jiān)測(cè)、防控

業(yè)務(wù)活動(dòng)中的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)，將環(huán)境、社會(huì)、治理

要求納入管理流程和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)化信息披露和與

利益相關(guān)者的交流互動(dòng)，完善相關(guān)政策制度和流程管理。

目前，綠色金融已從先期強(qiáng)調(diào)加大對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)投資的

“正向”發(fā)展思路轉(zhuǎn)變?yōu)榧訌?qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制的“負(fù)向”管理

思路。綠色投資評(píng)估工作的核心目的即要求金融機(jī)構(gòu)在投資

前及投資后加大對(duì)投資標(biāo)的的環(huán)境影響的評(píng)估與管理。但在

開展綠色投資評(píng)估工作過程中，金融機(jī)構(gòu)需要建立綠色投資

1

評(píng)估制度，在投資前評(píng)估項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的合規(guī)性、

項(xiàng)目的環(huán)境影響及環(huán)境效益、項(xiàng)目業(yè)主的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理能力，

并將投資前綠色投資評(píng)估工作的結(jié)論納入投資后管理。以上

工作對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說具有較大挑戰(zhàn)。

為此，在深圳市地方金融管理局指導(dǎo)下，深圳市綠色金

融協(xié)會(huì)與聯(lián)合赤道環(huán)境評(píng)價(jià)股份有限公司聯(lián)合提出地方標(biāo)

準(zhǔn)《綠色投資評(píng)估指南》的制訂申請(qǐng)，旨在明確深圳市綠色

投資評(píng)估工作的原則與要求，投資項(xiàng)目進(jìn)行綠色投資評(píng)估的

內(nèi)容和流程，從而支持金融機(jī)構(gòu)科學(xué)開展綠色投資評(píng)估工作。

二、工作概況

（一）任務(wù)來源

《綠色投資評(píng)估指南》于2022年5月經(jīng)深圳市市場(chǎng)監(jiān)

督管理局批準(zhǔn)立項(xiàng)，由深圳市地方金融管理局作為歸口部門。

（二）標(biāo)準(zhǔn)編制過程

1.標(biāo)準(zhǔn)預(yù)研

2022年5月，聯(lián)合赤道環(huán)境評(píng)價(jià)股份有限公司與深圳市

綠色金融協(xié)會(huì)成立標(biāo)準(zhǔn)起草組，標(biāo)準(zhǔn)編制工作正式啟動(dòng)。

2022年6月至2023年2月，起草組開展標(biāo)準(zhǔn)研究工作，

一方面收集整理國(guó)家、省、市等綠色投資評(píng)估相關(guān)政策文件，

分析國(guó)家及地方對(duì)于金融機(jī)構(gòu)在環(huán)境影響評(píng)價(jià)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管

理相關(guān)領(lǐng)域的工作要求；另一方面，起草組通過實(shí)地調(diào)研和

舉辦座談會(huì)的形式，與金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、綠色金融行業(yè)專家

等深入溝通，了解并收集金融機(jī)構(gòu)以及各專業(yè)人士對(duì)綠色投

2

資評(píng)估工作的意見和建議，為標(biāo)準(zhǔn)的制定提供理論與實(shí)踐基

礎(chǔ)。

2.標(biāo)準(zhǔn)起草

2023年3月至2023年7月，起草組在充分調(diào)研的基礎(chǔ)

上，搭建標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)框架，基于框架編寫相應(yīng)內(nèi)容，完成標(biāo)準(zhǔn)

初稿。

2023年8月至2023年9月，起草組組織內(nèi)部研討會(huì)，

經(jīng)過多次內(nèi)部溝通、討論及修改，形成標(biāo)準(zhǔn)征求意見稿。

3.標(biāo)準(zhǔn)征求意見

2023年9月，編制組面向深圳轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行意見征

求。興業(yè)銀行股份有限公司深圳分行、國(guó)信證券股份有限公

司、陽光保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司、國(guó)家開發(fā)銀行深圳市分行、

中國(guó)銀行股份有限公司深圳市分行、南方基金管理股份有限

公司、江蘇銀行股份有限公司深圳分行、博時(shí)基金管理有限

公司、深圳能源財(cái)務(wù)有限公司、交通銀行股份有限公司深圳

分行、太平財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司等機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)初稿提出了修訂

建議，編制組依據(jù)各機(jī)構(gòu)反饋意見對(duì)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容進(jìn)行進(jìn)一步完

善。

三、標(biāo)準(zhǔn)主要內(nèi)容

（一）編制依據(jù)

本文件編制充分貫徹落實(shí)《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》

（銀保監(jiān)發(fā)〔2022〕15號(hào)）、《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例》

（深圳市第六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)公告第二二二號(hào)）、

3

《深圳市綠色投資評(píng)估指引》（深金監(jiān)規(guī)〔2023〕3號(hào)）等文

件關(guān)于金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理的工作要求。同時(shí)遵循

《深圳市建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告書（表）編制監(jiān)督檢查辦法》

（深環(huán)規(guī)〔2022〕3號(hào)）、《深圳市區(qū)域空間生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)重

點(diǎn)項(xiàng)目環(huán)境影響審批名錄（試行）》（深環(huán)規(guī)〔2022〕1號(hào)）、

《深圳市建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批和備案管理名錄（2021

年版）》（深環(huán)規(guī)〔2020〕3號(hào)）、《深圳市環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任

保險(xiǎn)實(shí)施辦法》（深環(huán)規(guī)〔2021〕1號(hào)）等文件，制訂標(biāo)準(zhǔn)相

關(guān)工作要求。

本文件嚴(yán)格遵循GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第

1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的要求規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)格

式。

（二）主要條款的說明

本文件主要條款以及相關(guān)說明如下：

1.范圍

本文件規(guī)定了綠色投資評(píng)估的總則、評(píng)估適用性判斷、

評(píng)估準(zhǔn)備、投資前評(píng)估、投資后管理等內(nèi)容。本文件適用于

指導(dǎo)深圳市金融機(jī)構(gòu)開展綠色投資評(píng)估工作。

2.規(guī)范性引用文件

本文件沒有規(guī)范性引用文件。

3.術(shù)語和定義

本章規(guī)定了“綠色投資評(píng)估”“環(huán)境影響”“環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”

“環(huán)境效益”“突發(fā)環(huán)境事件”等術(shù)語和定義。

4

4.總則

本章明確了綠色投資評(píng)估的適用范圍，以及評(píng)估原則，

包括客觀性、科學(xué)性、審慎性、持續(xù)性等，提出了開展綠色

投資評(píng)估的工作方法、工作流程和工作保障。

5.評(píng)估適用性判斷

本章提出了綠色投資評(píng)估適用性判斷的方法，從“項(xiàng)目

總投資額及環(huán)境影響評(píng)價(jià)適用性判斷”和“年溫室氣體排放

適用性判斷”兩個(gè)方面分別進(jìn)行說明。

6.評(píng)估準(zhǔn)備

本章提出了金融機(jī)構(gòu)開展綠色投資評(píng)估的準(zhǔn)備工作內(nèi)

容，包括組建評(píng)估工作組及開展評(píng)估調(diào)查等。

7.投資前評(píng)估

本章明確了金融機(jī)構(gòu)開展投資前綠色投資評(píng)估的具體

工作內(nèi)容，包括“環(huán)境影響評(píng)價(jià)相關(guān)報(bào)告評(píng)估”“項(xiàng)目環(huán)境

影響、效益及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”“投資項(xiàng)目主體的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控能

力評(píng)價(jià)”“評(píng)估結(jié)論應(yīng)用”“報(bào)告編制”等。

8.投資后管理

本章提出了金融機(jī)構(gòu)與客戶簽訂金融服務(wù)合同的條款

建議，明確了金融機(jī)構(gòu)建立健全投資后管理制度的具體要求。

9.附錄

附錄A給出了綠色投資評(píng)估報(bào)告的參考模板，包括封面、

簡(jiǎn)化版報(bào)告正文和詳細(xì)版報(bào)告正文，金融機(jī)構(gòu)可參考此模板

編寫綠色投資評(píng)估報(bào)告；附錄B給出了環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的

參考模板，包括封面和報(bào)告正文，金融機(jī)構(gòu)可參考此模板編

5

寫環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。

四、是否涉及專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題

本文件未涉及專利等知識(shí)產(chǎn)