采購價格控制與管理辦法一、總則（一）目的與依據為規(guī)范公司采購行為，有效控制采購成本，提高資金使用效益，保障公司生產經營活動的有序進行，依據國家相關法律法規(guī)及公司內部管理制度，特制定本辦法。本辦法旨在建立一套科學、系統(tǒng)、規(guī)范的采購價格控制與管理體系，確保采購價格的合理性、公允性與競爭性，從源頭降低企業(yè)運營風險，提升整體競爭力。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有生產性物料、非生產性物資、設備、工程及服務等采購活動的價格控制與管理。公司各部門、各子公司及控股企業(yè)的采購行為均須遵守本辦法規(guī)定。特殊采購項目如涉及國家專項規(guī)定或公司戰(zhàn)略安排，需另行報批，但價格控制原則應參照本辦法執(zhí)行。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：采購活動必須遵守國家法律法規(guī)及公司內部規(guī)章制度，杜絕任何違法違規(guī)行為。2.目標性原則：以降低采購總成本、提升性價比為核心目標，而非單純追求最低采購單價。3.公開、公平、公正原則：采購過程應保持透明度，對所有合格供應商一視同仁，確保競爭的公平性。4.效益優(yōu)先原則：在保證質量和服務的前提下，力求以最經濟的成本獲取所需資源。5.權責對等原則：明確各部門及相關人員在采購價格控制中的職責與權限，確保責任落實到人。6.持續(xù)改進原則：定期評估采購價格控制效果，不斷優(yōu)化管理流程與方法。二、組織與職責（一）采購管理部門采購管理部門是公司采購價格控制與管理的歸口管理部門，主要職責包括：*組織制定和修訂公司采購價格控制與管理相關制度、流程和標準。*負責采購需求的匯總、審核與初步價格估算。*主導供應商的尋源、開發(fā)、評估、認證與管理工作，建立和維護合格供應商名錄。*組織實施各類采購方式（如招標、詢價、比價、議價等），確保采購過程的規(guī)范與價格的合理。*負責采購合同中價格條款的談判、擬定與審核，并監(jiān)督合同的執(zhí)行。*收集、分析和發(fā)布主要物資的市場價格信息，建立價格數據庫。*定期組織采購價格的核查與分析，提出改進建議。（二）需求部門各需求部門是采購需求的提出者和最終使用者，其職責包括：*準確、清晰地提出采購需求，包括規(guī)格型號、技術參數、質量標準、數量、交付時間等。*參與采購物資的技術評審和供應商的技術能力評估。*配合采購部門進行市場調研，提供必要的技術支持和信息。*參與重要采購項目的談判與合同評審。*對所購物資的質量和使用效果進行反饋與評價。（三）財務部門財務部門在采購價格控制中扮演著監(jiān)督與支撐的角色，職責包括：*參與采購預算的編制與審核，對采購價格的合理性進行財務層面的把關。*負責采購資金的籌措、支付與核算，監(jiān)督采購資金的合規(guī)使用。*參與重大采購項目的合同評審，重點審核價格、付款方式等財務條款。*定期對采購成本進行分析，為價格控制提供財務數據支持。（四）技術與質量部門技術與質量部門負責從專業(yè)角度對采購物資進行把關：*參與制定關鍵物資的技術標準和質量要求。*對采購物資的技術規(guī)格、圖紙資料進行審核確認。*參與供應商的技術能力和質量保證體系評估。*負責或參與采購物資的進廠檢驗與質量驗收工作。（五）審計與監(jiān)察部門審計與監(jiān)察部門負責對采購價格控制與管理過程進行獨立監(jiān)督：*對采購管理制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。*對重大采購項目的價格形成過程進行抽查或專項審計。*受理采購活動中的投訴與舉報，查處違規(guī)違紀行為。三、采購價格控制與管理的具體措施（一）采購需求管理與標準化1.需求提報規(guī)范化：需求部門須填寫統(tǒng)一的《采購申請單》，明確物資名稱、規(guī)格型號、技術參數、質量標準、數量、預估單價、總價、需求日期、用途等信息，并經部門負責人審批。2.需求標準化與優(yōu)化：推行物料編碼標準化，鼓勵采用通用化、標準化的產品，減少定制化需求。技術部門應協(xié)助優(yōu)化需求參數，在滿足使用要求的前提下，考慮成本因素。3.需求審核：采購部門對需求的合理性、必要性進行審核，對模糊不清或不合理的需求，有權退回并要求需求部門澄清或修改。（二）供應商管理與尋源1.供應商開發(fā)與準入：建立多渠道的供應商尋源機制，確保充分競爭。制定嚴格的供應商準入標準，對供應商的資質、生產能力、質量體系、財務狀況、商業(yè)信譽、價格競爭力等進行全面評估。2.供應商信息庫建設：建立并動態(tài)維護供應商信息庫，記錄供應商基本信息、產品信息、價格歷史、合作記錄、績效評價等。3.供應商分級分類管理：根據供應商的重要性、合作緊密度、績效表現等對供應商進行分級分類，實施差異化的合作策略與管理重點。對于核心供應商，可考慮建立長期戰(zhàn)略合作關系。4.供應商績效評估：定期（如季度、年度）對供應商的價格、質量、交付、服務、技術支持等方面進行綜合績效評估，評估結果作為后續(xù)合作、訂單分配及供應商優(yōu)化的重要依據。（三）采購方式選擇與執(zhí)行根據采購物資的特性、金額、市場競爭狀況等因素，選擇適宜的采購方式：1.招標采購：適用于采購金額較大、市場競爭充分的物資或服務。應嚴格按照招標流程執(zhí)行，包括編制招標文件、發(fā)布招標公告、組織開標、評標、定標等環(huán)節(jié)，確保過程公開透明。2.詢比價采購：適用于采購金額中等、市場價格相對透明、供應商數量較多的常規(guī)物資。采購部門應向至少三家及以上合格供應商發(fā)出詢價單，獲取報價并進行比較分析，擇優(yōu)確定供應商。3.競爭性談判/單一來源采購：適用于特殊或緊急采購、只能從唯一供應商處采購等特殊情況。需履行嚴格的審批程序，談判過程應注重價格的合理性和成本的控制。4.框架協(xié)議采購：對于一些長期需要、用量穩(wěn)定的物資，可與合格供應商簽訂框架協(xié)議，約定價格、數量、交付條件等，分次下達訂單，以獲取批量價格優(yōu)惠和保障供應。（四）采購定價策略與方法1.市場調研與價格分析：采購部門應持續(xù)關注主要采購物資的市場行情，通過行業(yè)報告、市場詢價、網絡平臺、行業(yè)展會等多種渠道收集價格信息，建立價格趨勢分析模型。2.成本分析與控制：對于重要或大額采購項目，應進行成本構成分析（如原材料成本、加工成本、人工成本、合理利潤、稅費等），了解價格的底線，為議價提供依據。鼓勵與供應商共同開展價值工程（VA/VE），優(yōu)化產品設計或工藝，降低成本。3.比價與議價技巧：*多渠道比價：不僅比較不同供應商的報價，還應比較歷史價格、替代產品價格、市場平均價格等。*差異化議價：根據采購數量、付款條件、交付周期、合作期限等因素，與供應商進行針對性議價。*集中采購與招標競價：通過集中批量采購，增強議價能力；利用招標、電子競價等方式，激發(fā)供應商的競爭意識，爭取更優(yōu)價格。4.價格鎖定與調整機制：對于價格波動較大的物資，可在合同中約定價格鎖定條款或價格調整公式（如與主要原材料價格指數掛鉤），以規(guī)避市場風險。（五）采購合同價格管理1.合同價格條款的嚴謹性：采購合同中必須明確約定采購單價、總價、價格包含的內容（如運費、稅費等）、付款方式、交付時間、質量標準等關鍵條款。2.價格審批：所有采購合同的價格條款必須經過規(guī)定的審批流程，重大或特殊價格需報更高層級審批。3.合同執(zhí)行中的價格控制：嚴格按照合同約定的價格執(zhí)行付款，對于涉及價格調整的情況，必須有充分依據并履行審批手續(xù)。（六）采購過程監(jiān)督與審計1.內部審核：采購部門應建立內部監(jiān)督機制，定期對采購訂單、合同、供應商選擇、價格形成過程等進行自查。2.外部審計：審計部門定期或不定期對采購價格控制制度的執(zhí)行情況、采購活動的合規(guī)性、價格的公允性等進行獨立審計。3.績效考核：將采購價格控制目標的完成情況納入采購部門及相關人員的績效考核體系，激勵其主動控制采購成本。（七）記錄與檔案管理1.采購全過程記錄：對采購申請、詢價單、報價單、招標文件、投標文件、評標報告、采購合同、驗收單、付款憑證等所有相關文件和資料進行妥善保管，確保采購過程可追溯。2.價格檔案建立：建立詳細的采購價格檔案，記錄各類物資的歷史采購價格、供應商報價、市場參考價等信息，為后續(xù)采購提供數據支持。四、持續(xù)改進1.定期成本分析會議：公司應定期（如月度、季度）召開采購成本分析會議，由采購部門牽頭，財務、技術、需求等部門參與，分析采購成本構成、價格變動趨勢、存在的問題及改進方向。2.benchmarking（標桿管理）：與行業(yè)內先進企業(yè)的采購成本水平進行對比，尋找差距，學習先進經驗和做法。3.流程優(yōu)化：根據內外部環(huán)境變化和實際運行情況，定期審視和優(yōu)化采購價格控制流程，提升管理效率和效果。4.信息化建設：積極推進采購信息化系統(tǒng)建設，利用ERP、SRM等系統(tǒng)實現采購流程電子化、數據化，提高價格管理的效率和透明度，便于數據分析與決策支持。五、附則1.本辦法由公司采購管理部門負責解釋。2.本辦法未盡事宜，參照國家相關法律法規(guī)及公司其他相關制