2023年銀行信貸業(yè)務操作規(guī)范手冊第一章總則1.1目的與依據(jù)為規(guī)范本行信貸業(yè)務操作，加強信貸管理，防范和化解信貸風險，保障信貸資產安全，提高信貸資產質量與效益，依據(jù)國家有關法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及本行相關信貸管理制度，特制定本手冊。本手冊旨在為全行信貸從業(yè)人員提供統(tǒng)一、明確的操作指引，確保信貸業(yè)務各環(huán)節(jié)均遵循審慎、合規(guī)、高效的原則。1.2適用范圍本手冊適用于本行各級機構辦理的各類本外幣信貸業(yè)務，包括但不限于貸款、貿易融資、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、透支、保理、擔保等。本行所有參與信貸業(yè)務調查、審查、審批、發(fā)放、貸后管理、資產保全等環(huán)節(jié)的從業(yè)人員，均須嚴格遵守本手冊規(guī)定。1.3基本原則信貸業(yè)務操作應遵循以下基本原則：*依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及本行內部規(guī)章制度。*審慎經(jīng)營原則：以風險控制為核心，審慎評估借款人資質、還款能力及擔保措施。*真實貿易背景原則：信貸資金用途須有真實、合法的貿易背景或經(jīng)營需求支持。*風險收益匹配原則：在有效控制風險的前提下，追求合理的信貸業(yè)務收益。*客戶中心原則：在合規(guī)和風險可控的基礎上，提升服務效率，滿足客戶合理融資需求。*廉潔自律原則：信貸從業(yè)人員須恪守職業(yè)道德，廉潔從業(yè)，杜絕任何形式的利益輸送。第二章客戶準入與盡職調查2.1客戶基本條件借款人應具備以下基本條件：*依法設立，持有有效的營業(yè)執(zhí)照或其他合法身份證明文件。*具有良好的信用記錄和還款意愿。*具備持續(xù)經(jīng)營能力和穩(wěn)定的合法收入來源，具有按期償還本息的能力。*借款用途明確、合法，符合國家產業(yè)政策和本行信貸政策。*能提供符合本行要求的擔保（信用貸款除外）。*本行規(guī)定的其他條件。2.2客戶盡職調查客戶經(jīng)理是客戶盡職調查的第一責任人，應遵循“雙人調查、實地查看、真實反映”的原則，對客戶及信貸業(yè)務進行全面、客觀、深入的調查。*公司類客戶：重點調查其基本情況、股權結構、治理結構、主營業(yè)務、經(jīng)營狀況、財務狀況（包括資產負債、損益、現(xiàn)金流等）、行業(yè)地位與競爭優(yōu)勢、關聯(lián)關系及關聯(lián)交易、融資歷史與信用記錄、借款用途的真實性與合理性、還款來源的穩(wěn)定性與充足性、擔保措施的有效性等。*個人類客戶：重點調查其身份信息、職業(yè)與收入狀況、家庭財產與負債情況、信用記錄、借款用途、還款來源、擔保情況（如有）等。*調查方法：包括但不限于查閱客戶提供的資料、實地走訪客戶經(jīng)營場所或居住地、與客戶主要負責人或相關人員訪談、查詢征信系統(tǒng)、收集行業(yè)信息及媒體報道等。*調查報告：調查完成后，客戶經(jīng)理應撰寫詳盡的盡職調查報告，如實反映調查情況，客觀分析潛在風險，并提出明確的調查意見。報告內容應真實、準確、完整，數(shù)據(jù)來源可靠。第三章信貸業(yè)務審查與審批3.1信貸審查審查人員應基于客戶經(jīng)理提交的盡職調查報告及相關資料，對信貸業(yè)務的合規(guī)性、風險性和收益性進行獨立、客觀的審查。*審查內容：客戶主體資格的合規(guī)性、借款用途的合規(guī)性與真實性、授信額度的合理性、還款能力分析的充分性、擔保措施的合法性與有效性、抵質押物的價值與變現(xiàn)能力、風險緩釋措施的充分性、信貸政策的符合性、業(yè)務辦理流程的合規(guī)性等。*風險識別與評估：重點識別和評估客戶信用風險、市場風險、操作風險、法律風險等，并對風險程度進行判斷。*審查意見：審查人員應形成明確的審查意見，對同意的業(yè)務，可提出風險控制建議；對不同意的業(yè)務，應說明理由。3.2信貸審批信貸審批應遵循“審貸分離、分級審批、集體決策”的原則。*審批權限：本行根據(jù)信貸業(yè)務品種、金額、風險等級及審批人級別等因素，明確各級審批人的審批權限。*審批流程：審查通過的信貸業(yè)務，按審批權限逐級提交有權審批人審批。對于重大、復雜或高風險業(yè)務，可提交貸審會（或類似決策機構）集體審議。*審批要點：審批人應重點關注借款用途的真實性、還款來源的可靠性、主要風險點及控制措施、擔保的有效性、與本行信貸政策的契合度等，并根據(jù)風險判斷作出審批決策。*審批決策：審批決策可分為同意、有條件同意、否決三種。有條件同意的，應明確具體條件；否決的，應說明原因。第四章合同簽訂與貸款發(fā)放4.1借款合同簽訂*合同選擇：應使用本行統(tǒng)一制定的標準合同文本。對特殊情況需修改或補充合同條款的，須經(jīng)法律部門審查同意。*合同要素：合同內容應明確約定借款種類、金額、幣種、利率、期限、還款方式、借款用途、違約責任、雙方權利義務及爭議解決方式等核心要素，并確保要素填寫準確、完整、清晰。*簽約規(guī)范：合同簽訂前，應核對簽約各方當事人的主體資格、授權代表的授權文件及身份信息。合同須由當事人法定代表人（或授權代理人）簽字并加蓋公章（或合同專用章）?？蛻艚?jīng)理應見證簽約過程。4.2擔保合同簽訂對于擔保貸款，應同時簽訂相應的擔保合同（保證合同、抵押合同、質押合同等）。擔保合同應明確擔保范圍、擔保方式、擔保期限、違約責任等內容。抵質押擔保還需按規(guī)定辦理抵質押登記手續(xù)或交付質物。4.3貸款發(fā)放審核放款審核人員應在貸款發(fā)放前對以下事項進行審核：*借款合同及擔保合同已正式生效。*審批條件已全部落實。*客戶已提供所有必要的文件資料，且真實有效。*抵質押登記手續(xù)已辦妥（如需）。*借款憑證要素與合同一致。*其他需要審核的事項。4.4貸款發(fā)放審核無誤后，方可按照合同約定的方式和金額發(fā)放貸款。貸款資金應按約定用途支付，采用受托支付的，應審核支付指令的真實性、準確性和完整性，確保資金支付給符合約定用途的交易對手。第五章貸后管理5.1貸后檢查貸后檢查是防范和控制信貸風險的重要環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理是貸后檢查的直接責任人。*檢查頻率：根據(jù)客戶風險等級、貸款金額、業(yè)務品種等確定檢查頻率，對高風險客戶或業(yè)務應適當提高檢查頻率。*檢查內容：包括客戶生產經(jīng)營狀況、財務狀況、借款用途是否符合約定、還款能力是否發(fā)生變化、擔保措施是否持續(xù)有效、有無新增重大風險因素等。*檢查方式：包括實地檢查、非現(xiàn)場檢查（如分析財務報表、查詢征信、電話溝通等）。*檢查報告：檢查后應及時撰寫貸后檢查報告，對發(fā)現(xiàn)的風險信號及時預警，并提出處理建議。5.2風險預警與處置*風險預警：建立健全風險預警機制，通過貸后檢查、征信監(jiān)測、市場信息收集等多種渠道，及時識別客戶及信貸業(yè)務的風險預警信號（如客戶經(jīng)營惡化、財務狀況下滑、涉訴、欠息、挪用貸款等）。*風險處置：對發(fā)現(xiàn)的風險預警信號，應立即組織核查，評估風險影響程度，并根據(jù)風險等級采取相應的處置措施，如風險提示、要求補充擔保、提前收回貸款、實施資產保全等。5.3貸款償還與展期、重組*貸款償還：客戶經(jīng)理應提醒客戶按時足額償還貸款本息。對逾期貸款，應及時進行催收，并做好催收記錄。*貸款展期：客戶因特殊原因不能按期償還貸款的，可在貸款到期前按規(guī)定程序申請展期。展期申請須經(jīng)有權審批人批準，且展期期限和條件應符合監(jiān)管規(guī)定和本行政策。*貸款重組：對確實無法按期足額償還貸款本息的客戶，在充分評估其還款意愿和重組可行性的基礎上，可按規(guī)定程序申請貸款重組。重組方案應有利于降低風險、保全資產。第六章信貸資產風險分類與不良資產管理6.1信貸資產風險分類*分類原則：應按照風險為本、真實反映的原則，根據(jù)債務人的履約能力、還款意愿、擔保狀況及信貸資產的實際風險程度進行分類。*分類標準：參照監(jiān)管規(guī)定，將信貸資產劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。各級分類均有明確的核心定義和主要特征。*分類流程：客戶經(jīng)理初分，風險或信貸管理部門審核，有權審批人審批。分類結果應定期進行復核與調整。6.2不良資產管理*不良資產認定：對符合次級、可疑、損失類標準的信貸資產，應及時認定為不良資產。*不良資產清收：制定清收處置方案，采取包括現(xiàn)金清收、資產重組、債務重組、訴訟追償、以資抵債等多種方式進行清收。*不良資產處置：遵循依法合規(guī)、公開透明、價值最大化的原則，通過轉讓、核銷等方式處置不良資產。處置過程應嚴格遵守內部審批程序和監(jiān)管規(guī)定。*核銷管理：對符合核銷條件的不良資產，應按規(guī)定程序進行核銷。核銷后，仍需對債務人和擔保人進行追索。第七章其他重要事項7.1信貸檔案管理信貸業(yè)務檔案是信貸業(yè)務全過程的原始記錄，應按照“真實、完整、規(guī)范、安全、保密”的原則進行收集、整理、裝訂、保管和調閱。檔案管理應符合國家及本行相關規(guī)定。7.2從業(yè)人員行為規(guī)范與責任追究信貸從業(yè)人員應嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及本行各項規(guī)章制度和職業(yè)道德規(guī)范，廉潔自律，恪盡職守。對在信貸業(yè)務操作中出現(xiàn)的違規(guī)違紀行為，本行將依據(jù)有關規(guī)定追究相關人員責任。7.3信貸業(yè)務的數(shù)字化轉型與系統(tǒng)支持積極推進信貸業(yè)務的