合同評審及履行過程風(fēng)險評估工具工具適用范圍與應(yīng)用場景本工具適用于各類企業(yè)在合同簽訂前及履行全過程中的風(fēng)險評估與管理，具體場景包括但不限于：新業(yè)務(wù)合作前：與首次合作方簽訂采購、銷售、服務(wù)類合同時需全面評估合作方資質(zhì)、條款合規(guī)性及履約可行性；重大合同決策：涉及大額資金（如單筆合同金額超過企業(yè)年度營收X%）、長期履行（超過1年）或關(guān)鍵資源（如核心技術(shù)、獨家代理權(quán)）的合同，需系統(tǒng)性識別潛在風(fēng)險；合同履行異常處理：在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)對方違約、市場環(huán)境突變、政策調(diào)整等異常情況時，需重新評估風(fēng)險并制定應(yīng)對策略；標(biāo)準(zhǔn)化合同管理：企業(yè)需建立統(tǒng)一的風(fēng)險評估流程，保證不同類型、不同部門的合同評審標(biāo)準(zhǔn)一致，降低人為疏漏。工具操作流程與步驟詳解第一階段：評審準(zhǔn)備——明確需求與基礎(chǔ)信息啟動評審申請業(yè)務(wù)部門發(fā)起合同評審，填寫《合同評審申請表》，明確合同背景（如合作目的、市場環(huán)境）、合作方基本信息（名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、主營業(yè)務(wù)）及核心訴求（如交貨周期、付款方式）。示例：業(yè)務(wù)部門A計劃與供應(yīng)商B簽訂年度原材料采購合同，需評審合作方生產(chǎn)能力、付款條款合理性及價格波動風(fēng)險。組建評審小組根據(jù)合同類型確定評審成員，至少包含：業(yè)務(wù)部門（對接需求）、法務(wù)部門（合法性審查）、財務(wù)部門（資金風(fēng)險）、風(fēng)控部門（綜合評估），必要時邀請技術(shù)、審計等專業(yè)人員參與。明確各成員職責(zé)：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)“條款可行性”、法務(wù)負(fù)責(zé)“合規(guī)性”、財務(wù)負(fù)責(zé)“支付風(fēng)險”等。收集評審資料整理合同文本（含附件）、合作方資質(zhì)文件（營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)行業(yè)許可證、近3年經(jīng)審計財務(wù)報表）、過往合作記錄（如有）、行業(yè)政策及市場分析報告（如原材料價格走勢、競品合作條款）。第二階段：合同評審——多維度條款審查形式審查：基礎(chǔ)完整性核驗檢查合同文本是否完整（含封面、附件、簽字頁），關(guān)鍵信息是否清晰：合同編號、簽約主體全稱及統(tǒng)一社會信用代碼、簽約日期、履行期限、標(biāo)的物/服務(wù)描述、金額（大小寫一致）、違約責(zé)任爭議解決方式等。常見問題：合同未加蓋騎縫章、簽約主體與營業(yè)執(zhí)照名稱不一致、金額大小寫不符等，需在評審前要求業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充完善。實質(zhì)審查：分模塊深度核查法律合規(guī)性（法務(wù)主導(dǎo)）：審查合同條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)（如格式條款是否排除對方主要權(quán)利、違約責(zé)任是否顯失公平）；核查合同內(nèi)容是否違反行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如金融類合同需符合銀保監(jiān)會要求，數(shù)據(jù)服務(wù)類合同需符合《數(shù)據(jù)安全法》）。商業(yè)可行性（業(yè)務(wù)部門主導(dǎo)）：評估合作方履約能力（如生產(chǎn)能力、技術(shù)實力、交付周期是否匹配需求）；分析合同價格是否與市場行情一致（參考近期同類合同價格、第三方詢價結(jié)果）；核對標(biāo)的物/服務(wù)與企業(yè)業(yè)務(wù)需求的契合度（如技術(shù)參數(shù)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)是否明確）。財務(wù)風(fēng)險控制（財務(wù)部門主導(dǎo)）：審查付款條件（如預(yù)付款比例、進(jìn)度款節(jié)點、質(zhì)保金留存）是否合理，避免資金占用或壞賬風(fēng)險；評估稅費承擔(dān)方式（如增值稅稅率、發(fā)票類型及開具時間）是否符合企業(yè)財務(wù)制度；-測算匯率/利率波動風(fēng)險（如涉外合同需明確匯率鎖定機(jī)制）。運營執(zhí)行（風(fēng)控/技術(shù)部門主導(dǎo)）：審查合同履行中的節(jié)點控制（如驗收標(biāo)準(zhǔn)、交付時間、服務(wù)響應(yīng)機(jī)制）是否可落地；識別潛在運營風(fēng)險（如供應(yīng)鏈中斷、技術(shù)依賴、數(shù)據(jù)安全等）。第三階段：風(fēng)險評估——量化風(fēng)險等級與成因確定風(fēng)險維度與評估標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立5類核心風(fēng)險維度：法律合規(guī)風(fēng)險、商業(yè)合作風(fēng)險、財務(wù)資金風(fēng)險、運營執(zhí)行風(fēng)險、外部環(huán)境風(fēng)險。風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)（示例）：高風(fēng)險：可能導(dǎo)致企業(yè)重大損失（如直接經(jīng)濟(jì)損失超過100萬元、承擔(dān)刑事責(zé)任、核心業(yè)務(wù)中斷）；中風(fēng)險：可能造成一定損失或影響（如延誤交付5-10天、需額外支付10-50萬元違約金）；低風(fēng)險：影響較小或可控制（如輕微違約、可通過溝通解決）。填寫《風(fēng)險評估表》評審小組根據(jù)審查結(jié)果，逐項填寫《合同風(fēng)險評估表》，明確每個風(fēng)險點的“風(fēng)險維度”“具體描述”“成因分析”“風(fēng)險等級”。示例：風(fēng)險維度具體描述成因分析風(fēng)險等級財務(wù)資金風(fēng)險預(yù)付款比例達(dá)40%，對方無擔(dān)保合作方首次合作，資金實力未核實高運營執(zhí)行風(fēng)險交付條款未明確不可抗力范圍未結(jié)合行業(yè)特性補(bǔ)充免責(zé)條款中風(fēng)險匯總與優(yōu)先級排序風(fēng)控部門匯總各風(fēng)險點，按“風(fēng)險等級+發(fā)生概率”排序，形成《風(fēng)險清單》，標(biāo)注需優(yōu)先處理的高風(fēng)險項。第四階段：結(jié)果輸出——形成評審結(jié)論與應(yīng)對方案編制《合同評審報告》報告內(nèi)容需包含：合同基本信息、評審小組意見（分模塊審查結(jié)論）、風(fēng)險評估結(jié)果（風(fēng)險清單及等級）、總體評審結(jié)論（通過/有條件通過/不通過）、修改建議及風(fēng)險應(yīng)對措施。示例結(jié)論：“有條件通過，需將預(yù)付款比例降至20%，并增加合作方銀行保函作為擔(dān)保?！痹u審會決策與審批召開評審會，由評審小組匯報審查結(jié)果，業(yè)務(wù)部門及管理層結(jié)合《風(fēng)險清單》討論修改方案，最終形成書面審批意見。審批通過后，由法務(wù)部門修訂合同文本，經(jīng)雙方確認(rèn)后簽署；審批未通過，由業(yè)務(wù)部門與合作方協(xié)商調(diào)整條款，重新啟動評審。簽訂與存檔合同簽署后，原件由行政/檔案部門統(tǒng)一存檔，電子版同步至風(fēng)控系統(tǒng)，便于后續(xù)履行跟蹤。第五階段：履行跟蹤——動態(tài)監(jiān)控與風(fēng)險預(yù)警制定履行計劃業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同條款，分解履行節(jié)點（如“首月交付30%”“季度驗收”“年度質(zhì)保”），明確各節(jié)點責(zé)任人與完成時限，錄入《合同履行跟蹤表》。定期風(fēng)險排查財務(wù)部門每月核查付款進(jìn)度與合同約定是否一致；業(yè)務(wù)部門每季度跟蹤履約情況（如交付質(zhì)量、服務(wù)響應(yīng)），發(fā)覺偏差及時記錄；風(fēng)控部門每半年開展全面復(fù)盤，評估外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、市場波動）對合同履行的影響。風(fēng)險應(yīng)對與記錄出現(xiàn)風(fēng)險時（如對方逾期交付），啟動《風(fēng)險應(yīng)對措施表》，明確處理方案（如催告、索賠、終止合同）、責(zé)任人及完成時限，并將處理過程、結(jié)果同步記錄至跟蹤表，形成閉環(huán)管理。配套工具表格模板表1：合同基本信息表合同編號合同名稱簽約主體（甲方/乙方）統(tǒng)一社會信用代碼簽訂日期履行期限合同金額（元）標(biāo)的物/服務(wù)描述主要條款摘要（如付款方式、違約責(zé)任）CG2024001原材料采購合同甲方：科技有限公司乙方：貿(mào)易有限公司91110108MA05672024-03-152024-04-01-2025-03-315,000,000甲苯（1000噸/年）付款方式：3/7/90；違約金：日萬分之五表2：合同風(fēng)險評估表風(fēng)險維度具體風(fēng)險點描述成因分析風(fēng)險等級（高/中/低）責(zé)任部門改進(jìn)建議法律合規(guī)風(fēng)險爭議解決約定為“乙方所在地法院”未優(yōu)先選擇“原告所在地法院”，增加維權(quán)成本中法務(wù)部修改為“甲方所在地人民法院”財務(wù)資金風(fēng)險質(zhì)保金比例5%（低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)10%）未參考行業(yè)慣例設(shè)置合理質(zhì)保金留存比例高財務(wù)部提高至10%，并明確質(zhì)保金退還條件表3：合同履行跟蹤表跟蹤日期履行節(jié)點計劃完成時間實際完成時間責(zé)任人進(jìn)展描述（如“已交付200噸，質(zhì)量合格”）偏差情況（如“逾期5天”）風(fēng)險變化（原風(fēng)險等級/現(xiàn)風(fēng)險等級）應(yīng)對措施及結(jié)果記錄人2024-04-10首批交付2024-04-052024-04-10*業(yè)務(wù)員A交付200噸，檢驗報告顯示純度達(dá)標(biāo)逾期5天低/中（因延遲可能影響生產(chǎn)計劃）發(fā)送催告函，對方承諾3日內(nèi)補(bǔ)償*風(fēng)控專員B表4：風(fēng)險應(yīng)對措施表風(fēng)險點編號風(fēng)險描述應(yīng)對措施（如“協(xié)商修訂條款”“購買保險”）責(zé)任部門責(zé)任人計劃完成時間所需資源（如“法務(wù)支持”“資金”）驗證標(biāo)準(zhǔn)（如“對方書面確認(rèn)”“保函到賬”）FX-001合作方產(chǎn)能不足，可能延期交付要求對方提供產(chǎn)能證明，并約定逾期違約金業(yè)務(wù)部*業(yè)務(wù)經(jīng)理C2024-04-20對方近6個月生產(chǎn)臺賬簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確違約金計算方式使用過程中的關(guān)鍵注意事項跨部門協(xié)同是核心：評審需避免“部門壁壘”，業(yè)務(wù)部門需提供真實合作背景，法務(wù)/財務(wù)需基于業(yè)務(wù)實際提出風(fēng)險建議，保證風(fēng)險控制不影響業(yè)務(wù)效率。動態(tài)跟蹤不可忽視：合同簽署后風(fēng)險并非“一勞永逸”，需定期核查履行進(jìn)度，尤其關(guān)注合作方經(jīng)營狀況（如財務(wù)報表異常、涉訴信息），避免履約能力下降導(dǎo)致風(fēng)險升級。風(fēng)險等級需量化錨定：企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身規(guī)模、行業(yè)特性制定明確的風(fēng)險等級標(biāo)準(zhǔn)（