公司資產(chǎn)管理制度執(zhí)行表使用指南一、適用業(yè)務(wù)場景本執(zhí)行表適用于公司各類固定資產(chǎn)（如辦公設(shè)備、生產(chǎn)器械、IT設(shè)備等）及低值易耗品（如工具、耗材等）的全生命周期管理，具體覆蓋以下環(huán)節(jié)：新增資產(chǎn)入庫：采購?fù)瓿珊蟮怯涃Y產(chǎn)信息，納入統(tǒng)一管理；資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥：因部門職能調(diào)整或工作需要轉(zhuǎn)移資產(chǎn)使用權(quán)；資產(chǎn)維修維護(hù)：資產(chǎn)故障或功能下降時(shí)申請維修保養(yǎng)；資產(chǎn)報(bào)廢處置：達(dá)到使用年限或損壞無法修復(fù)時(shí)清理核銷；定期盤點(diǎn)核查：季度/年度對賬實(shí)情況進(jìn)行清點(diǎn)核對。二、具體操作流程指引（一）新增資產(chǎn)入庫操作提交申請：需求部門填寫《資產(chǎn)購置申請表》，注明資產(chǎn)名稱、型號(hào)、預(yù)估數(shù)量、用途及預(yù)算，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人經(jīng)理審批后提交至資產(chǎn)管理部門。驗(yàn)收確認(rèn)：資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門聯(lián)合需求部門、財(cái)務(wù)部門共同驗(yàn)收，核對資產(chǎn)型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量與采購訂單是否一致，驗(yàn)收合格后簽署《資產(chǎn)驗(yàn)收單》。信息登記：資產(chǎn)管理員根據(jù)《資產(chǎn)驗(yàn)收單》信息，在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中錄入資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格、購置日期、原值、使用部門、責(zé)任人等基礎(chǔ)信息，同步填寫《資產(chǎn)管理制度執(zhí)行表》中“入庫登記”模塊。貼標(biāo)管理：為資產(chǎn)粘貼唯一性標(biāo)簽（包含資產(chǎn)編號(hào)、名稱），標(biāo)簽位置需醒目且不易磨損，保證后續(xù)盤點(diǎn)、調(diào)撥時(shí)可快速識(shí)別。（二）資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥操作調(diào)撥申請：因工作需要調(diào)撥資產(chǎn)時(shí)，轉(zhuǎn)出部門填寫《資產(chǎn)調(diào)撥申請表》，注明資產(chǎn)編號(hào)、名稱、調(diào)撥原因、轉(zhuǎn)入部門及接收人，經(jīng)轉(zhuǎn)出部門負(fù)責(zé)人經(jīng)理審批。審批流轉(zhuǎn)：申請表提交至資產(chǎn)管理部門，審核調(diào)撥合理性；涉及跨部門調(diào)撥或高價(jià)值資產(chǎn)的，需報(bào)請分管領(lǐng)導(dǎo)總審批。實(shí)物交接：審批通過后，轉(zhuǎn)出部門與轉(zhuǎn)入部門指定經(jīng)辦人共同清點(diǎn)資產(chǎn)，確認(rèn)無誤后在《資產(chǎn)調(diào)撥交接單》上簽字確認(rèn)，同時(shí)更新資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的使用部門及責(zé)任人信息。記錄更新：資產(chǎn)管理員在《資產(chǎn)管理制度執(zhí)行表》中“調(diào)撥記錄”模塊填寫調(diào)撥日期、雙方部門、經(jīng)辦人及審批人，保證賬實(shí)一致。（三）資產(chǎn)維修維護(hù)操作報(bào)修登記：資產(chǎn)使用人發(fā)覺故障后，填寫《資產(chǎn)維修申請表》，詳細(xì)描述故障現(xiàn)象、使用時(shí)間及歷史維修記錄，提交至資產(chǎn)管理部門。維修審批：資產(chǎn)管理部門核查資產(chǎn)狀態(tài)，判斷維修必要性；對于單次維修費(fèi)用超過原值10%或維修周期超過3天的，需報(bào)財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審批。實(shí)施維修：內(nèi)部維修由資產(chǎn)管理部門技術(shù)人員負(fù)責(zé)，外部維修需選擇合格供應(yīng)商，簽訂維修協(xié)議并跟蹤進(jìn)度；維修完成后，維修人員需填寫《資產(chǎn)維修記錄單》，注明維修內(nèi)容、更換配件及費(fèi)用。驗(yàn)收確認(rèn)：使用部門與資產(chǎn)管理部門共同驗(yàn)收維修資產(chǎn)，確認(rèn)故障排除后簽字，資產(chǎn)管理員在《資產(chǎn)管理制度執(zhí)行表》“維修記錄”模塊更新維修日期、費(fèi)用及維修人員信息。（四）資產(chǎn)報(bào)廢處置操作報(bào)廢鑒定：使用部門或資產(chǎn)管理部門對擬報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)鑒定，確認(rèn)資產(chǎn)已達(dá)到使用年限、損壞無法修復(fù)或技術(shù)淘汰，填寫《資產(chǎn)報(bào)廢鑒定表》。報(bào)廢審批：根據(jù)資產(chǎn)價(jià)值分級審批：低值易耗品由資產(chǎn)管理部門經(jīng)理審批；固定資產(chǎn)（原值5000元以下）由分管領(lǐng)導(dǎo)總審批；5000元以上資產(chǎn)需提交總經(jīng)理辦公會(huì)審批。處置實(shí)施：審批通過后，資產(chǎn)管理部門通過公開拍賣、回收或捐贈(zèng)等方式處置資產(chǎn)，保留處置憑證（如回收合同、拍賣記錄），填寫《資產(chǎn)報(bào)廢處置單》。賬務(wù)核銷：財(cái)務(wù)部門根據(jù)《資產(chǎn)報(bào)廢處置單》及審批文件，進(jìn)行資產(chǎn)賬務(wù)核銷，資產(chǎn)管理員在《資產(chǎn)管理制度執(zhí)行表》“報(bào)廢記錄”模塊注明報(bào)廢日期、原因及處置方式，同步更新資產(chǎn)狀態(tài)為“已報(bào)廢”。（五）定期盤點(diǎn)核查操作制定計(jì)劃：資產(chǎn)管理部門于每季度末/年末制定《資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃》，明確盤點(diǎn)范圍、時(shí)間、參與人員（含財(cái)務(wù)部門、使用部門代表）及分工。實(shí)地盤點(diǎn)：盤點(diǎn)人員按照資產(chǎn)編號(hào)逐一清點(diǎn)實(shí)物，核對資產(chǎn)名稱、型號(hào)、數(shù)量、存放地點(diǎn)及責(zé)任人是否與系統(tǒng)信息一致，填寫《資產(chǎn)盤點(diǎn)表》。差異處理：對盤盈、盤虧或賬實(shí)不符的資產(chǎn)，查明原因并填寫《資產(chǎn)差異報(bào)告》，經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、資產(chǎn)管理部門審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門調(diào)整賬務(wù)。總結(jié)歸檔：盤點(diǎn)完成后，資產(chǎn)管理部門編制《資產(chǎn)盤點(diǎn)總結(jié)報(bào)告》，分析管理漏洞并提出改進(jìn)措施，所有盤點(diǎn)資料（含《資產(chǎn)管理制度執(zhí)行表》）整理歸檔，保存期限不少于5年。三、執(zhí)行表示例與填寫規(guī)范公司資產(chǎn)管理制度執(zhí)行表（節(jié)選）基本信息內(nèi)容資產(chǎn)編號(hào)ZC-BJ-2024-001資產(chǎn)名稱聯(lián)想ThinkStationP360工作站規(guī)格型號(hào)D516G/512G/RTX4060資產(chǎn)類別辦公設(shè)備（固定資產(chǎn)）購置日期2024年3月15日原值（元）12,800使用部門研發(fā)一部責(zé)任人*工程師存放地點(diǎn)3號(hào)樓502辦公室變動(dòng)記錄內(nèi)容變動(dòng)日期2024年6月20日變動(dòng)類型內(nèi)部調(diào)撥變動(dòng)原因研發(fā)項(xiàng)目組調(diào)整相關(guān)單據(jù)編號(hào)QD-2024-068經(jīng)辦人主管（研發(fā)一部）、專員（資產(chǎn)管理部）審批人經(jīng)理（研發(fā)一部）、總（分管領(lǐng)導(dǎo)）備注調(diào)撥至研發(fā)三部，接收人*助理填寫規(guī)范：信息欄需填寫完整，不得漏填；“資產(chǎn)編號(hào)”需唯一，與資產(chǎn)標(biāo)簽一致；“變動(dòng)原因”需簡明扼要，如“項(xiàng)目需求”“故障維修”等；審批人需手寫簽名或電子簽批，保證審批流程可追溯。四、管理要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)提示信息準(zhǔn)確性：資產(chǎn)信息變更（如責(zé)任人調(diào)整、部門調(diào)撥）需在3個(gè)工作日內(nèi)更新至系統(tǒng)及執(zhí)行表，避免信息滯后導(dǎo)致賬實(shí)不符。審批合規(guī)性：嚴(yán)禁越權(quán)審批，涉及資產(chǎn)處置、大額維修等事項(xiàng)需嚴(yán)格執(zhí)行分級審批流程，保證管理規(guī)范。責(zé)任到人：明確資產(chǎn)使用人為直接責(zé)任人，日常負(fù)責(zé)資產(chǎn)保管、維護(hù)及報(bào)修，因人為損壞導(dǎo)致資產(chǎn)損失需按公司規(guī)定賠償。定期盤點(diǎn)：每季度至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，重點(diǎn)核查高價(jià)值資產(chǎn)及易移動(dòng)設(shè)備，對閑置資產(chǎn)及時(shí)調(diào)配，提高資產(chǎn)利用率。安全保管：存放重要資產(chǎn)（如服務(wù)器、精密儀器）的場所需采取防火、防