第五章證券法

一、單項選擇題

1、某股份有限公司擬中請初次公開發(fā)行股票并上市，該公司凈資產(chǎn)為10000萬元，其中無形資產(chǎn)（扣除

土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）的數(shù)額最多是（）萬元。

A.2500B.2023C.1600D.500

2、根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理暫行辦法》的規(guī)定，公司在創(chuàng)業(yè)板上市，初次公開發(fā)行股票，下列表述的條件不

符合規(guī)定的是（）。

A.發(fā)行人可以是股份有限公司，也可以是有限責(zé)任公司，但必須存續(xù)3年以上

B.最近兩年連續(xù)賺錢，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，同連續(xù)增長

C.最近一期末凈資產(chǎn)不少于2023萬元，且不存在未填補虧損

D.發(fā)行后股本總額不少于3003萬元

3、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的，本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近?期末凈資產(chǎn)額的（

A.40%B.80%C.15%D.30%

4、下列有關(guān)初次公開發(fā)行股票的程序中，說法錯誤的是（

A.中國證監(jiān)會收到申請文獻后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定

B.股票發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)后，發(fā)行人應(yīng)自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個月內(nèi)發(fā)行股票

C.發(fā)行人股票發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)后，發(fā)行的股票?般由證券公司承銷

D.證券的代銷、包銷期限最長不得超過120日

5、2023年1月，A上市公司準(zhǔn)備增資發(fā)行股票，A公司下列情形不構(gòu)成其申請發(fā)行股票障礙的有（）0

A.2023年A公司曾公開發(fā)行過一次股票，但2023年營業(yè)利潤比2023年下降55%

B.2023年A公司的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表達意見的審計報告

C.本次股票發(fā)行所募集資金的投資項目實行后，有也許會與控股段東產(chǎn)生同業(yè)競爭

D.2023年、2023年和2023年均按照公司會計準(zhǔn)則的規(guī)定計提了資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

6、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為上市公司發(fā)行新股出具審計報告的注冊會計師在法定期間內(nèi)，不得買賣該

上市公司的股票。該法定期間為（）o

A.自接受上市公司委托之日起至審計報告公開后5日內(nèi)

B.上市公司股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)

C.自接受上市公司委托之口起至上市公司股票承銷期滿后6個月內(nèi)

D.自接受上市公司委托之日起至出具審計報告后6個月內(nèi)

7、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證券交易所可暫停上市公司債券上市交易的情形是（）。

A.公司因經(jīng)濟糾紛被起訴B.公司前一年發(fā)生虧損

C.公司未按公司債券募集辦法履行義務(wù)D.公司董事會成員組成發(fā)生重大變化

8、下列行為中，符合證券投資基金法律制度規(guī)定的是（）。

A.甲基金管理公司為銷售基金，向購買人承諾收益

B.乙商業(yè)銀行同時擔(dān)任某投資基金管理人和基金托管人

C.丙商業(yè)銀行作為基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)立賬戶

D.丁基金管理公司為獲取高收益，用基金財產(chǎn)投資于某高科技普通合作公司

9、某年2月，通過國務(wù)院相關(guān)部門事項批準(zhǔn)，甲上市公司擬向境外戰(zhàn)略投資者非公開發(fā)行股票，已知其股

票定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價為每股12元，那么本次發(fā)行股票的最低價格為每股（）。

A.12元B.10元C.10.8元D.20元

10、上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)役行相應(yīng)的職責(zé)。卜列表述中，符合證券

法律制度規(guī)定的足

A.上市公司董事應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

B.上市公司監(jiān)事應(yīng)對公司年度報告簽署書面確認(rèn)意見

C.上市公司高級管理人員應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

D.上市公司監(jiān)事會應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

11、卜列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形是（）。

A.收購人甲公司當(dāng)年凈利潤比上一個年度下降30%

B.收購人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國證監(jiān)會給予行政處罰

C.收購人丙公司已經(jīng)擁有被收購公司20%的股份，打算繼續(xù)收購

D.收購人丁某曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長，因不可抗力因素，該股份有限公司已在4年前破產(chǎn)

12、收購人采用要約方式收購上市公司股份的，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應(yīng)

當(dāng)向中國證監(jiān)會提出取消收購計劃的申請及因素說明，并予公告；自公告之日起（）內(nèi)，該收購人不得再

次對同一上市公司進行收購。

A.6個月B.12個月C.10個月D.5個月

13、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，采用協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他安排與別人共同收購

一個上市公司已發(fā)行的股份達成一定比例時，繼續(xù)進行收購的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司所有股東發(fā)出收購上市

公司所有或者部分股份的要約，該法定比例為（

A.50%B.30%C.20%D.15%

14、上市公司的行為被認(rèn)定為虛假陳述行為后，某投資人在基準(zhǔn)日之后賣出持有證券的，其投資差額損失

的計算方式為（）。

A.持有證券數(shù)量x（買入證券平均價格一基準(zhǔn)日該股票的收盤價格）

B.持有證券數(shù)量x（買入證券平均價格一揭露日該股票的收盤價格）

C.持有證券數(shù)量x（買入證券平均價格一虛假陳述揭露日或者更正日起至基準(zhǔn)日期間，每個交易日收盤價的

平均價格）

D.持有證券數(shù)量x（買入證券平均價格一第一次買入證券的日期至基準(zhǔn)日期間，每個交易日收盤價的平均價

格）

15、根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，證券交易所臨時停市應(yīng)（）□

A.由證券交易所決定，并及時報告國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)

B.由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)決定，證券交易所執(zhí)行

C.由國務(wù)院決定，證券交易所執(zhí)行D.由證券交易所決定，并在新聞媒體上公告

16、某證券公司的經(jīng)營范圍為：證券經(jīng)紀(jì)；證券投資征詢：與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問;

證券自營：證券承儲與保薦。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該證券公司的注冊資本最低限額為（）。

A.1000萬元B.5000萬元C.1億元D.5億元

17、關(guān)于證券市場，下列表述對的的是（）。

A.流通市場是一級市場，發(fā)行市場是二級市場B.證券發(fā)行人是指發(fā)行證券的單位，但不涉及政府部門

C.證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券公司、證券交易所都是證券中介機構(gòu)

D.證券投資者是指證券的買賣者，分為個人投資者與機構(gòu)投資者

18、下列關(guān)于上市公司配股法定條件的說法中，對的的是（

A.上市公司配股不需要滿足增發(fā)股票的一般條件

B.控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

C.配股可以采用證券法規(guī)定的代銷或包銷方式發(fā)行D.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份后股本總額的

30%

19、下列關(guān)于證券投資基金上市的說法中，對的的是（）。

A.封閉式基金和開放式基金，經(jīng)基金管理人申請，國務(wù)院證券監(jiān)轡管理機構(gòu)核準(zhǔn)，可以在證券交易所上市

交易

B.申請上市的基金持有人應(yīng)不少于500人C.基金協(xié)議期限屆滿的，基金終止上市

D.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)基金上市后，基金托管人出具上市告知七

20、上市公司收購中會涉及到權(quán)益變動報告書的編制，下列編制的權(quán)益變動報告書需要依法聘請財務(wù)顧問

出具核查意見的是（）o

A.甲公司并非是任何公司的第?大股東和實際控制人，但其當(dāng)年通過收購持有此外?家卜.市公司25%的股

份

B.乙公司是某上市公司的第一大股東，當(dāng)年通過收購持有此外一家上市公司15%的股份

C.丙公司是某I?.市公司的實際控制人，當(dāng)年通過收購持有此外一家上市公司26%的股份，但丙公司承諾放

棄行使所收購股份1年的表決權(quán)

D.丁公司是戊公司和己公司的實際控制人，當(dāng)年戊公司通過收購持有己公司28%的股份

21、上市公司收購的財務(wù)顧問督導(dǎo)期限為（）□

A.擬定上市收購意向書至收購?fù)戤吅?2個月內(nèi)B.公告上市收購報告書至收購?fù)戤吅?2個月內(nèi)

C.發(fā)出要約收購提醒性文獻至收購?fù)戤吅?個月內(nèi)D.公告上市收購報告書至收購?fù)戤吅?個月內(nèi)

二、多項選擇題

1、下列選項中，屬于詳式權(quán)裕變動報告書涉及的內(nèi)容有（

A.持股目的，是否有旨在未來12個月內(nèi)繼續(xù)增長其在上市公司中擁有的權(quán)益

B.取得相關(guān)股份的價格、所需資金額、資金來源

C.未來12個月內(nèi)對上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、組織結(jié)構(gòu)、公司章程等進行調(diào)整的后續(xù)計劃

D.前24個月內(nèi)投資者及其一致行動人與上市公司之間的重大交易

2、上市公司收購中，下列屬于免于提出豁免申請直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶事項的情形有（

A.甲投資者已經(jīng)持有A上市公司35%的股份，依法持有的事實發(fā)生起第6個月，甲增持A公司1%的股份

B.乙投資者已經(jīng)持有B上市公司40%的股份，依法持有的事實發(fā)生起第三年，乙增持B公司1%的股份

C.丙投資者在C上市公司中擁有權(quán)益的股份達成51%,丙繼續(xù)增長其在該公司擁有的權(quán)益，該增持已經(jīng)影

響C公司的上市地位

D.丁投資者因繼承導(dǎo)致在D上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%

3、根據(jù)《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定，擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務(wù)指標(biāo)良好方可初次公開發(fā)行股票并上

市。下列各項中，符合財務(wù)指標(biāo)良好的是（）。

A.最近3個會計年度凈利河均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元

B.最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的鈔票流量凈額累計超過人民幣3000萬元

C.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元

D.最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%

4,下列有關(guān)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保的表述，符合規(guī)定的是（）。

A.提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保B.證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

C.上市商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

D.最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)保

5、某股份有限公司公開發(fā)行股票，其中部分采用向配售對象配售股份的發(fā)行方式，公開發(fā)行股票數(shù)量為2

億股，在初步詢價結(jié)束后，下列情形中應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行的有（）.

A.提供報價對象為30家，其中有效報價對象為10家

B.提供報價對象為25家，其中有效報價對象為21家

C.提供報價對象為10家，其中有效報價對象為10家

D.提供報價對象為50家，其中有效報價對象為30家

6、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券投資征詢機構(gòu)及其從業(yè)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)不得進行的行為有（）。

A.代理委托人從事證券投資B.買賣本征詢機構(gòu)提供服務(wù)的上市公司股票

C.與委托人約定分享證券投資收益D.與委托人約定分擔(dān)證券投資損失

7、甲股份有限公司（以下簡稱甲公司）欲收購乙上市公司（以下簡稱乙公司）。假如甲公司實行對乙公司

的收購行為，下列各項中，與甲公司構(gòu)成一致行動人的是（）?

A.甲公司的母公司B.與甲公司同時受控于A公司的丙公司

C.持有甲公司35%的股份，且同時持有乙公司5%股份的「某

D.乙公司的董事長張某的親姐姐，其持行甲公司1%的股份

8、根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，證券交易所應(yīng)當(dāng)從其收取的下列鉗用中提取一定比例的金額設(shè)

立風(fēng)險基金（）o

A.會員費B.席位費C.交易費用D.交易結(jié)算資金

9、下列關(guān)干虛假陳述行為的那則與仇責(zé)事由的說法中，對的的星（）?

A.專業(yè)中介服務(wù)機構(gòu)及其直接負責(zé)人違反《證券法》的規(guī)定虛假陳述，給投資人導(dǎo)致?lián)p失的，就其負有責(zé)

任的部分承擔(dān)補償責(zé)任。但有證據(jù)證明無過錯的，應(yīng)予免責(zé)

B.發(fā)起人、發(fā)行人或者上市公司對其虛假陳述給投資人導(dǎo)致的損失承擔(dān)民事補償責(zé)任。

C.證券承銷商、證券上市推薦人對虛假陳述給投資人導(dǎo)致的損失承擔(dān)補償責(zé)任。但有證據(jù)證明無過錯的，

應(yīng)予免責(zé)

D.實際控制人操縱發(fā)行人或者上市公司違反證券法律規(guī)定，以發(fā)吁人或者上市公司名義虛假陳述并給投資

人導(dǎo)致?lián)p失的，必須由上市公司承擔(dān)補償責(zé)任

10、卜列關(guān)于上市公司增發(fā)股票程序的說法中，對的的有（）。

A.上市公司增發(fā)股票應(yīng)由董事會作出決議并提請股東大會批準(zhǔn)

B.自證券會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司超過6個月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文獻失效

C.上市公司發(fā)行股票前發(fā)生重大事項的，應(yīng)暫緩發(fā)行，并及時報告證監(jiān)會

D.增發(fā)股票，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷

11、依照法律規(guī)定，以卜各項股份轉(zhuǎn)讓交易中不符合規(guī)定的有（）?

A.為股票發(fā)行出具審計報告的人員，在該股票承銷期滿后3個月內(nèi)購買了該種股票

B.為上市公司出具審計報告的人員，在有關(guān)文獻公開后5日后買了該種股票

C.公司成立剛滿2年時，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣出

D.公司董事辭去職務(wù)后4個月時，將其持有的本公司股票賣出

12、根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，證券投資基金的基金財產(chǎn)不得用于投資或者活動的范圍有（）,

A.從事承擔(dān)無限貢任的投資B.向商業(yè)銀行提供貸款C.承銷i正券D.購買上市交易的證券

13、下列有關(guān)基金的相關(guān)規(guī)定中，說法錯誤的是（）

A.基金上市交易后，基金協(xié)議期限屆滿由證券交易所終止其上市交易，期限未滿時不得提前終止

B.基金投資人申請贖回的，基金管理人一律不得拒絕接受基金投資人的贖回申請

C.基金協(xié)議期限屆滿的，將暫時停止上市

D.開放式基金在銷售機構(gòu)的營業(yè)場合銷售及贖回，不上市交易

14、上市公司披露的信息有虛假記載，假如致使投資者在證券交易中遭受損失，也許承擔(dān)補償責(zé)任的有（）0

A.該上市公司的保薦人B.該上市公司的董事C.該上市公司的承銷的證券公司

D.該上市公司的前5大股東

15、某上市公司發(fā)生的下列情形中，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定暫停其股票上市的行（）o

A.公司的股票被收購人收購達成該公司股本總額的30%

B.公司最近3年連續(xù)虧損C.公司董事長被罷免D.公司對財務(wù)會計報告作虛假記載，也許誤導(dǎo)投資者

16、下列有關(guān)公司債券擔(dān)保的說法中，不符合證券法律制度規(guī)定的是（）.

A.為公司債券提供保證擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任保證B.擔(dān)保的范圍僅僅涉及本金

C.擔(dān)保財產(chǎn)的價值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估不低于擔(dān)保金額D.擔(dān)保的財產(chǎn)可以被設(shè)定擔(dān)保

17、下列關(guān)于分離交易可轉(zhuǎn)換公司債券的認(rèn)股權(quán)證上市交易的說法中，對的的有（）

A.認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)價格應(yīng)不低于公告募集說明書日前20個交易E公司股票的均價和前一個交易日的均價

B.認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間可以超過公司債券的期限

C.認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間自公司債券發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月

D.募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期間可以進行調(diào)整

18、A上市公司于2023年5月向中國證監(jiān)會提出增發(fā)股票的申潔，根據(jù)《發(fā)行管理辦法》規(guī)定，下列各

項中，不符合上市公司增發(fā)股票條件的是（）o

A.2023年10月現(xiàn)任公司董事甲因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會的行政處罰

B.2023年8月曾公開發(fā)行股黑，發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年卜降35%

C.2023年3月現(xiàn)任螢事會秘丁未及時發(fā)布公司重大信息受到證券交易所的公開譴責(zé)

D.2023年1月為控股股東違規(guī)提供擔(dān)保

19、下列各項中，符合上市公司非公開發(fā)行股票條件的是（）。

A.特定的發(fā)行對象不超過10名B.發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%

C.控股股東、實際控制人及其控制的公司認(rèn)購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D.除控股股東、實際控制人及其控制的公司、境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者認(rèn)購的股份外，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)

束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

20、根據(jù)《證券法》規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的說法，對的的有（）o

A.證券承銷業(yè)務(wù)采用代銷或者包銷方式B.證券公司不得以不合法競爭手段招攬證券承銷業(yè)務(wù)

C.證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)漢

D.承銷團應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人和參與承銷的證券公司組成

三、綜合題

1、某有限責(zé)任公司設(shè)立于2023年2月，山五位股東各出資20%組成。2023年4月，公司董事會擬對公

司進行改制，其改制方案重要內(nèi)容為：（1）以公司法定公積金向公司轉(zhuǎn)增注冊資本；（2）吸取合并另一公

司：（3）在實現(xiàn)增資與合并之后，該公司將按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體改制為股份有限公司。董事會于2023

年5月5日告知全體股東于5月20日召開股東會，五位股東均按期出席會議，對于董事會提交會議討論

的方案，除?位股東投反對票外，其余股東均表達批準(zhǔn)。隨后公司董事會向登記機關(guān)依法辦理了相關(guān)變更

手續(xù)。

2023年10月15H,上述改制后的股份有限公司召開螢事會，討論公司在創(chuàng)業(yè)板上市，初次公開發(fā)行股

票方案。當(dāng)時公司章程規(guī)定的聾:事為13名，本次會議有重事A、B、C、D、E、F、G、H八人巴席，

其余董事5名董事未出席且未委托任何人代為出席，出席會議的8名董事除B、C表達反對以外，一致批

準(zhǔn)了發(fā)行方案。

己知該公司的經(jīng)營狀況如下：

（1）最近一年賺錢，且凈利澗為600萬元，最近一年營業(yè)收入為6000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均

為33%°

（2）最近期末凈資產(chǎn)為2500萬元，且不存在未填補虧損。

（3）發(fā)行后股本總額為3500萬元。

（4）最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。

有關(guān)部門在審查該公司的發(fā)行方案時，發(fā)現(xiàn)該公司的現(xiàn)任監(jiān)事G此前15個月時受到過證券交易所公開譴

責(zé)。

有關(guān)部門還查明，該公司2023年6月披露的招股說明書中，對正在進行的某重大訴訟事件作出了虛假陳

述。該信息于2023年8月8日獲得更正。

根據(jù)以上情況，分析回答下列問題：

（1）該公司2023年5月20H股東會通過董事會提交的改制方案是否對的？為什么？假如該公司以法定

公積金轉(zhuǎn)增注冊資本，轉(zhuǎn)增后留存的法定公積金應(yīng)當(dāng)為多少？

（2）該公司2023年10月15日的董事會召開是否有效？為什么？討論的發(fā)行方案是否通過？為什么？

（3）根據(jù)本題2中公司經(jīng)營情況所提醒的內(nèi)容，該公司是否符合在創(chuàng)業(yè)板上市,初次公開發(fā)行股票的條件？

為什么?

<4）該公司現(xiàn)任董事G此前15個月時受到過證券交易所公開譴責(zé)是否構(gòu)成本次發(fā)行障礙？為什么？

（5）某投資者受該虛假陳述影響在2023年7月買入該公司股票，所受損失能否得到補償？應(yīng)當(dāng)由譙承擔(dān)

補償損失的賁任？該補償范圍涉及哪些？

答案部分

一、單項選擇題

1、

【對的答案工B

【答案解析】：本題考核點是初次公開發(fā)行股票并上市的條件。根據(jù)規(guī)定，最近一期期末無

形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。

【該題針對“初次公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288834】

2、

【對的答案工A

【答案解析】：本題考核點是在創(chuàng)業(yè)板上市的公司初次公開發(fā)行股票的條件。發(fā)行人是依法

設(shè)立且連續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更

為股份有限公司的，連續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。

【該題針對“創(chuàng)業(yè)板上市初次公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288845】

3、

【對的答案工A

【答案解析工本題考核上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件。

【該題針對“公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288846】

4、

【對的答案工D

【答案解析］本題考核初次公開發(fā)行股票的程序。根據(jù)規(guī)定，證券的代銷、包銷期限最長

不得超過90日，因此選項D的說法是錯誤的。

【該題針對“初次公開發(fā)行股票的程序和承銷”知識點進行考核】

【答疑編號10288863］

5、

【對的答案】：D

【答案解析］本題考核上市公司申請增發(fā)股票的條件。根據(jù)規(guī)定，最近24個月內(nèi)曾公開

發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形，因此選項A構(gòu)成本次

發(fā)行股票的障礙；最近3年及一期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保存意見、否認(rèn)意見或無

法表達意見的審計報告，因此選項B構(gòu)成了本次發(fā)行的障礙；投資項H實行后，不會與控

股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨。性，因此選項C構(gòu)成了本次

發(fā)行的障礙。

【該題針對“上市公司增發(fā)股票的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288868]

6、

【對的答案工B

【答案解析]本題考核為上市公司發(fā)行新股出具審計報告的注冊會計師不得買賣該上市公

司股票的期限。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律

意見書等文獻的專業(yè)機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股

票。

【該題針對“股票交易的一般規(guī)則知識點進行考核】

【答疑編號10288901]

7、

【對的答案】：C

【答案解析]本題考核公司債券暫停上市的情形。公司債券上市交易后，公司有下列情形

之一的，由證券交易所決定暫停其公司債券上市交易：（1）公司有重大違法行為；（2）公

司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；（3）公司債券所募集資金不按照審批機關(guān)

批準(zhǔn)的用途使用；（4）未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)；（5）公司最近2年連續(xù)虧頂。

【該題針對“公司債券上市交易的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10288931]

8、

【對的答案工C

【答案解析]本題考核證券投資基金的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，基金管理人不得向基金份額持有

人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失：因此選項A不對，基金托管人與基金管理人不得為同一人,

不得互相出資或者持有股份；因此選項B不對?；鹭敭a(chǎn)不得用于從事承擔(dān)無限責(zé)任的投

資；因此選項D不對。

【該題針對“證券投資基金基本概念和發(fā)行條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288934】

9、

【對的答案】:C

【答案解析】：本題考核上市公司非公開發(fā)行股票中定價的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司非公

開發(fā)行股票的，發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)口前20個交易口公司股票均價的90%。

【該題針對“上市公司非公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288884】

10、

【對的答案工D

【答案解析］本題考核點是信息披露。根據(jù)規(guī)定，上市公司的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對

公司定期報告簽署書面確認(rèn)意見。上市公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的公司定期報告進行審

核并提出書面審核意見。

【該題針對“連續(xù)信息公開”知識點進行考核】

【答疑編號10288959】

11、

【對的答案】:B

【答案解析］本題考核點是上市公司收購。收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重

大違法行為，不得收購上市公司。

【該題針對“上市公司收購的一般規(guī)定和收購后事項的解決”知識點進行考核】

【答疑編號10289005】

12、

【對的答案】：B

【答案解析工本題考核收購人收購計劃的取消。根據(jù)規(guī)定，收購人采用要約方式收購上市

公司股份的，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提出

取消收購計劃的申請及因素說明，并予公告；自公告之日起“12個月”內(nèi)，該收購人不得再次

對同一上市公司進行收購。

【該題針對“要約收購的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10289025】

13、

【對的答案1B

【答案解析工

【該題針對“協(xié)議收購的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10289031]

14、

【對的答案】：C

【答案解析工本題考核虛假陳述行為中投資差額損失的擬定。根據(jù)規(guī)定，在基準(zhǔn)日之后賣

出或者仍持有證券的，其投資差額損失，以買入證券平均價格與虛假陳述揭露日或者更正口

起至基準(zhǔn)日期間，每個交易日收盤價的平均價格之差，乘以投資人所持證券數(shù)量計算。

【該題針對“嚴(yán)禁的交易行為”知識點進行考核】

【答疑編號10288972]

15、

【對的答案】：A

【答案解析］本題考核證券交易所的職責(zé)。證券交易所采用臨時停市應(yīng)及時報告國務(wù)院證

券監(jiān)督管理機構(gòu)。

【該題針對“證券交易所的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號?10289044】

16、

【對的答案工D

【答案解析】：本題考核證券公司注冊資本的規(guī)定。由于該證券公司同時經(jīng)營證券自營和證

券承銷與保薦業(yè)務(wù)，因此注冊資本最低限額為5億元。

［該題針對“證券公司的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10289050］

17、

【對的答案】：D

【答案解析】：本題考核匯券市場。發(fā)行市場是一級市場，流通市場是二級市場，選項A的

表述錯誤。證券發(fā)行人是指發(fā)行證券的單位，?般有公司、公司、金融機構(gòu)與政府部門等,

選項B的表述錯誤。證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券公司是證券中介機構(gòu)，證交所是交易場合，

選項C的表述錯誤。

【該題針對“證券法和證券發(fā)行的基本理論”知識點進行考核】

【答疑編號10289058］

18、

【對的答案】：B

【答案解析］本題考核配股的條件。根據(jù)規(guī)定，上市公司配股需要滿足增發(fā)股票的一般條

件，因此選項A的說法錯誤：采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行，因此選項C的說法錯誤:

擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份“前”股本總額的30%,因此選項D的說法錯誤。

【該題針對“上市公司配股的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10312606]

19、

【對的答案工C

【答案解析]本題考核證券投資基金上市的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，只有封閉式基金可以申

請上市，因此選項A的表述錯誤；申請上市的基金持有人應(yīng)不少于1000人，因此選項B

的說法錯誤；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)基金上市后，證券交易所出具上市告知書，因此

選項D的說法錯誤。

【該題針對“證券投資基金上市的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10313162]

20、

【對的答案】：C

【答案解析]本題考核權(quán)益變動的披露方式。根據(jù)規(guī)定，詳式權(quán)益變動報告書編制的情況

涉及兩種情況：（1）投資者及其?致行動人為上市公司第?大股東或者實際控制人，其擁

有權(quán)益的股份達成或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的5%,但未達成20%的；（2）投資者

及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達成或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過

30%的。其中，（2）的情況下，假如投資者及其一致行動人為上市公司第一大股東或者實

際控制人的，還應(yīng)當(dāng)聘請財務(wù)顧問對上述權(quán)益變動報告書所披露的內(nèi)容出具核查意見，但國

有股行政劃轉(zhuǎn)或者變更、設(shè)份轉(zhuǎn)讓在同一實際控制人控制的不同主體之間進行、因繼承取得

股份的除外。投資者及其一致行動人承諾至少3年放棄行使相關(guān)股份表決權(quán)的，可免于聘

請財務(wù)顧問。選項A中，由于甲公司并非是任何公司的第一大股東和實際控制人，氏此即

便其收購某家上市公司20%但未超過30%的，也不用聘請財務(wù)顧問；選項B中，雖然乙公

司是某上市公司的第一大股東，但其擁有權(quán)益的股份為達成20%但未超過30%,因此不用

聘請財務(wù)顧問；選項C中，丙公司是一家上市公司的實際控制人，同時也持有此外一家上

市公司26%的股份，依照規(guī)定承諾至少3年放棄行使相關(guān)股份表決權(quán)的，可免于聘請財務(wù)

顧問，但其僅僅承諾1年不行使，沒有達成免于聘請財務(wù)顧問的條件，因此是要聘請的；

選項D是屬于股份轉(zhuǎn)讓在同一實際控制人控制的不同主體之間進行，不需要聘請財務(wù)顧問。

【該題針對“上市公司收購中的報告與信息披露”知識點進行考核】

【答疑編號10313164]

21、

【對的答案工B

【答案解析]本題考核財務(wù)顧問的督導(dǎo)職責(zé)。根據(jù)規(guī)定，自收購人公告上市公司收購報告

書至收購?fù)戤吅?2個月內(nèi)，財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)通過平常溝通、定期回訪等方式，關(guān)注上市公司

的經(jīng)營情況，結(jié)合被收購公司定期報告和臨時公告的披露事宜，對收購人及被收購公司履行

連續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。

【該題針對“上市公司收購的豁免申請和財務(wù)顧問”知識點進行考核】

【答疑編號10289040]

二、多項選擇題

1、

【對的答案工ABCD

【答案解析工本題考核點是權(quán)益變動報告書。選項A屬于簡式變動報告書應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容;

詳式權(quán)益變動報告II涉及茴式變動報告II的內(nèi)容。

【該題針對'上市公司收購中的報告與信息披露”知識點進行考核】

【答疑編號10313182]

2、

【對的答案】:RD

【答案解析】：本題考核免于提出豁免申請直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶的事項。根據(jù)規(guī)定，免

于提出豁免申請直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶的事項涉及：在?個上市公司中擁有權(quán)益的股份達

成或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實發(fā)生之日起一年后，每12個月內(nèi)增持

不超過該公司已發(fā)行的2%的股份，選項A的情形不符合該規(guī)定，選項B的情形由于是在第

三年增持，超過了12個月，因此合用直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶的情況；在一個上市公司中

擁有權(quán)益的股份達成或者超過該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增長其在該公司擁有的權(quán)

益不影響該公司的上市地位，選項C丙的增持已經(jīng)影響了C的上市地位，因此不能合用直

接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶的規(guī)定。

[該題針對“上市公司收購的豁免申請和財務(wù)顧問”知識點進行考核】

【答疑編號10341272]

3、

【對的答案】：ACD

【答案解析】：本題考核擬上市公司發(fā)行股票并上市的財務(wù)指標(biāo)良好的規(guī)定。擬上市公司發(fā)

行股票并上市的財務(wù)指標(biāo)良好之一，為最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的鈔票流量凈額累

計超過人民幣5000萬元。因此，選項B錯誤。

【該題針對“初次公開發(fā)行股票的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288828]

4、

【對的答案】：ABD

【答案解析】：本題考核發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換

公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。

證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。

【該題針對“公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的條件”知識點進行考核】

【答疑編號10313160]

5、

【對的答案】:AC

【答案解析】：本題考核向詢價對象配售股票的發(fā)行方式。根據(jù)規(guī)定，在初步詢價結(jié)束后，

公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以卜\提供有效報價的詢價對象局限性20家的，或者公開發(fā)行

股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報價的詢價對象局限性50家的，發(fā)行人及其主承銷商不

得擬定發(fā)行價格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。

【該題針對“證券法和證券發(fā)行的基本理論”知識點進行考核】

【答疑編號10289060]

6、

【對的答案工ABCD

【答案解析]本題考核正券服務(wù)機構(gòu)行為的規(guī)范。

【該題針對“其他證券中介機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10289056】

7、

【對的答案工ABCD

【答案解析]本題考核一致行動人的范圍。根據(jù)規(guī)定，投資者之間有股權(quán)控制關(guān)系的，構(gòu)

成一致行動人，因此選項A是對的的；投資者受同一主體控制的，構(gòu)成一致行動人，因此

選項B是對的的；持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的,

構(gòu)成一致行動人，因此選項C是對的的；在上市公司任職的董事、監(jiān)事、高級管理人員及

其法定的親屬同時持有本公司股份的，構(gòu)成一致行動人，因此選項D是對的的。

【該題針對“上市公司收購的一般規(guī)定和收購后事項的解決”知識點進行考核】

【答疑編號10289000】

8、

【對的答案］ABC

【答案解析】：本題考核證券風(fēng)險基金的提取依據(jù)。證券風(fēng)險基金由證券交易所從其收取的

交易費用和會員費、席位費中按一定比例提取。

【該題針對“證券交易所的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10289041］

9、

【對的答案工ABC

【答案解析］本題考核信息披露義務(wù)人的歸責(zé)和免責(zé)事由。根據(jù)規(guī)定，實際控制人操縱發(fā)

行人或者上市公司違反證券法律規(guī)定，以發(fā)行人或者上市公司名義虛假陳述并給投資人導(dǎo)致

損失的，可以由發(fā)行人或者上市公司承擔(dān)補償責(zé)任。發(fā)吁人或者上市公司承擔(dān)補償責(zé)任后，

可以向?qū)嶋H控制人追償。實際控制人違反《證券法》的規(guī)定虛假陳述，給投資人導(dǎo)致?lián)p失的,

由實際控制人承擔(dān)補償責(zé)任，因此選項D的說法不對的。

【該題針對“嚴(yán)禁的交易行為”知識點進行考核】

【答疑編號10288968】

10、

【對的答案工ABCD

【答案解析］本題考核上市公司增發(fā)股票的一般程序規(guī)定。

【該題針對“上市公司增發(fā)股票的程序”知識點進行考核】

【答疑編號10288890】

11、

【對的答案工AD

【答案解析】：本題考核點是證券交易的一般規(guī)則.《證券法》規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報

告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文獻的專業(yè)機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6

個月內(nèi)，不得買賣該種股票；為上市公司出具審計報告和法律意見書等文獻的專業(yè)機構(gòu)和人

員，自接受上市公司委托之日起至上述文獻公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票；我國《公

司法》中規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司董事、

監(jiān)事、高級管理人員在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

【該題針對“股票交易的一般規(guī)財'知識點進行考核】

【答疑編號10288898】

12、

【對的答案工ABC

【答案解析】：本題考核證券投資基金的基金財產(chǎn)的使用范圍。本題選項D是可以進行的投

資活動。

【該題針對證券投資基金基本概念和發(fā)行條件”知識點進行考核】

【答疑編號10288943]

13、

【對的答案]ABC

【答案解析]本題考核點是基金的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，基金份額持有人大會可以決定其

基金提前終止上市交易，因此選項A的說法是錯誤的；除不可抗力等特殊情況外，基金管

理人不得拒絕接受基金投資人的贖回申請，因此選項B的說法是錯誤的；基金協(xié)議期限屆

滿的，將“終止”上市，因此選項C的說法是錯誤的。

【該題針對'證券投資基金上市的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10288948]

14、

【對的答案】:ARC

【答案解析］本題考核點是信息的發(fā)布與監(jiān)督。假如披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大漏掉，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)補償責(zé)任;

發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接負責(zé)人員以及保薦人、承銷的證

券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶補償責(zé)任，但是可以證明自己沒有過錯的除外。

【該題針對“連續(xù)信息公開”知識點進行考核】

【答疑編號10288956］

15、

【對的答案】：BD

【答案解析工本題考核點是暫停股票上市。暫停股票上市的情形有：（1）公司股本總額、

股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具有上市條件；（2）公司不按照規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財

務(wù)會計報告作虛假記載，也許誤導(dǎo)投資者；（3）公司有重大違法行為；（4）公司最近3年

連續(xù)虧損；（5）證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。

【該題針對“股票上市的相關(guān)規(guī)定”知識點進行考核】

【答疑編號10288906］

16、

【對的答案】：BD

【答案解析］本題考核發(fā)行公司債券的相關(guān)規(guī)定，根據(jù)規(guī)定，為公司債券提供擔(dān)保的，應(yīng)

當(dāng)符合《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》和其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，擔(dān)保范圍涉及債券的本金及利

息、違約金、損害補償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任保證，

且保證人資產(chǎn)質(zhì)量良好，擔(dān)保財產(chǎn)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清楚，尚未被設(shè)定擔(dān)保或者采用保全措施，且擔(dān)

保財產(chǎn)的價值經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估不低于擔(dān)保金額。

［該題針對“公司債券的發(fā)行”知識點進行考核】

【答疑編號10288924】

17、

【對的答案］AC

【答案解析】：本題考核分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。根據(jù)規(guī)定，認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期

間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月。募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)

期限不礙調(diào)整。認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月起方可行權(quán)，行權(quán)期間為存續(xù)期限屆

滿前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。

【該題針對“公司債券上市交易的相關(guān)規(guī)定”知以點進行考核】

【答疑編號10288926）

18、

【對的答案】：AD

【答案解析