(2025年)董秘任職資格培訓試題及答案一、單項選擇題（每題2分，共30分）1.上市公司控股子公司發(fā)生的重大事件，視同上市公司發(fā)生的重大事件，上市公司應(yīng)當履行信息披露義務(wù)。這里的“重大事件”判斷標準按照（）執(zhí)行。A.子公司的標準B.上市公司的標準C.子公司所在地監(jiān)管部門的標準D.以上都不對答案：B。上市公司控股子公司發(fā)生重大事件，以上市公司的標準來判斷是否屬于需披露的重大事件，這樣才能確保上市公司信息披露的完整性和準確性，保護投資者利益。2.上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密等情形，及時披露可能損害公司利益或者誤導投資者，且符合有關(guān)條件的，可以（）披露。A.暫緩B.豁免C.不D.選擇性答案：A。當存在不確定性、臨時性商業(yè)秘密等情況，及時披露可能有不良后果時，可申請暫緩披露，待情況合適時再進行披露。3.上市公司應(yīng)當在最先發(fā)生的以下任一時點起（）內(nèi)，及時履行重大事件的信息披露義務(wù)。A.2個交易日B.3個交易日C.5個交易日D.7個交易日答案：A。上市公司需在最先發(fā)生的相關(guān)時點起2個交易日內(nèi)及時履行重大事件信息披露義務(wù)，以保證信息的及時性。4.以下不屬于內(nèi)幕信息的是（）。A.公司分配股利或者增資的計劃B.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化C.公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動D.公司即將召開年度股東大會的通知答案：D。公司即將召開年度股東大會的通知通常不屬于內(nèi)幕信息，而公司分配股利或增資計劃、股權(quán)結(jié)構(gòu)重大變化、董監(jiān)高變動等都可能影響股價，屬于內(nèi)幕信息。5.董秘在組織股東大會時，應(yīng)當在會議結(jié)束后（）內(nèi)，將股東大會決議公告文稿、會議記錄和全套會議文件報送證券交易所。A.1個交易日B.2個交易日C.3個交易日D.5個交易日答案：B。董秘應(yīng)在股東大會結(jié)束后2個交易日內(nèi)完成相關(guān)文件報送工作，便于交易所進行監(jiān)管和信息管理。6.上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額在（）以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當及時披露。A.30萬元B.100萬元C.300萬元D.1000萬元答案：C。交易金額300萬元以上且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，需要及時披露，以讓投資者了解公司關(guān)聯(lián)交易情況。7.以下關(guān)于募集資金使用的說法，錯誤的是（）。A.上市公司應(yīng)當按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金B(yǎng).改變募集資金投資項目的，應(yīng)當經(jīng)股東大會審議通過C.閑置募集資金暫時用于補充流動資金，單次補充流動資金時間不得超過6個月D.募集資金可以用于委托理財答案：D。募集資金一般有明確的使用方向，通常不允許用于委托理財，要保證資金用于公司的主營業(yè)務(wù)等既定項目。8.上市公司在年度報告披露后（）內(nèi)舉行年度報告說明會。A.1個月B.2個月C.3個月D.4個月答案：A。上市公司需在年度報告披露后1個月內(nèi)舉行年度報告說明會，加強與投資者的溝通。9.獨立董事連續(xù)（）未親自出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。A.2次B.3次C.4次D.5次答案：B。獨立董事若連續(xù)3次未親自出席董事會會議，可能無法有效履行職責，需由董事會提請股東大會撤換。10.上市公司通過業(yè)績說明會、分析師會議、路演等方式與投資者就公司的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及其他事項進行溝通時，不得提供（）。A.未公開重大信息B.已公開的財務(wù)數(shù)據(jù)C.公司的發(fā)展戰(zhàn)略D.行業(yè)發(fā)展趨勢答案：A。在與投資者溝通時，不得提供未公開重大信息，防止內(nèi)幕交易和信息不公平披露。11.董秘應(yīng)當參加（）組織的資格培訓，取得資格證書。A.中國證監(jiān)會B.證券交易所C.中國證券業(yè)協(xié)會D.上市公司協(xié)會答案：B。董秘需要參加證券交易所組織的資格培訓并取得資格證書，以具備相應(yīng)的專業(yè)能力和知識。12.上市公司重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，發(fā)行股份的價格不得低于市場參考價的（）。A.70%B.80%C.90%D.100%答案：B。發(fā)行股份購買資產(chǎn)時，發(fā)行股份價格不得低于市場參考價的80%，以保障交易的公平性和合理性。13.上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在（）以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當及時披露。A.3萬元B.5萬元C.10萬元D.30萬元答案：D。與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易金額30萬元以上的關(guān)聯(lián)交易需及時披露。14.以下關(guān)于信息披露文件的編制和披露，說法正確的是（）。A.董秘可以自行修改已披露的信息披露文件B.信息披露文件應(yīng)當使用事實描述性語言，簡明扼要、通俗易懂C.信息披露文件可以使用模糊不清的表述D.信息披露文件只需董秘簽字確認即可答案：B。信息披露文件應(yīng)使用事實描述性語言，簡潔易懂，便于投資者理解。董秘不能自行修改已披露文件，文件表述要清晰準確，且通常需要公司多部門及相關(guān)負責人簽字確認。15.上市公司應(yīng)當在董事會審議通過利潤分配預案后，及時披露利潤分配預案，利潤分配預案應(yīng)當包括（）。A.分配對象、分配方式、分配比例B.分配時間、分配地點、分配金額C.分配原因、分配目的、分配范圍D.以上都不對答案：A。利潤分配預案應(yīng)包含分配對象、分配方式、分配比例等核心要素，讓投資者清楚了解利潤分配情況。二、多項選擇題（每題3分，共30分）1.董秘的職責包括（）。A.負責公司信息披露事務(wù)，協(xié)調(diào)公司信息披露工作B.組織籌備董事會會議和股東大會C.關(guān)注媒體報道并主動求證真實情況，督促公司及時回復證券交易所問詢D.保管公司股東名冊、董事名冊、大股東及董事、監(jiān)事、高級管理人員持有本公司股票的資料答案：ABCD。以上選項均是董秘的職責范圍，董秘在公司信息披露、會議組織、信息溝通和資料保管等方面都發(fā)揮著重要作用。2.上市公司發(fā)生以下哪些重大事件時，應(yīng)當及時披露（）。A.公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化B.公司訂立重要合同、提供重大擔?；蛘邚氖玛P(guān)聯(lián)交易，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響C.公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況D.公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化答案：ABCD。這些重大事件都可能對公司的經(jīng)營和財務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響，上市公司需要及時披露，讓投資者了解公司動態(tài)。3.以下屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的有（）。A.控股股東B.實際控制人C.控股股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員D.持有上市公司5%以上股份的法人答案：ABCD?？毓晒蓶|、實際控制人及其董監(jiān)高，以及持有上市公司5%以上股份的法人等都屬于關(guān)聯(lián)方，關(guān)聯(lián)交易需遵循相關(guān)披露和決策程序。4.上市公司募集資金使用的原則包括（）。A.專戶存儲原則B.?？顚Ｓ迷瓌tC.效益性原則D.公開透明原則答案：ABCD。募集資金應(yīng)專戶存儲，確保資金安全；?？顚Ｓ?，用于既定項目；注重效益性，提高資金使用效率；并且要公開透明，便于投資者監(jiān)督。5.獨立董事除應(yīng)當具有公司法和其他相關(guān)法律、法規(guī)賦予董事的職權(quán)外，還具有以下特別職權(quán)（）。A.重大關(guān)聯(lián)交易（指上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5％的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨立董事認可后，提交董事會討論B.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所C.向董事會提請召開臨時股東大會D.獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)答案：ABCD。這些都是獨立董事的特別職權(quán)，有助于獨立董事更好地發(fā)揮監(jiān)督和決策作用，保護公司和中小股東利益。6.上市公司信息披露的基本原則包括（）。A.真實原則B.準確原則C.完整原則D.及時原則答案：ABCD。信息披露要真實、準確、完整、及時，這是保障投資者知情權(quán)和市場公平公正的基礎(chǔ)。7.以下關(guān)于上市公司股東大會的說法，正確的有（）。A.股東大會分為年度股東大會和臨時股東大會B.年度股東大會每年召開一次，應(yīng)當于上一會計年度結(jié)束后的6個月內(nèi)舉行C.單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交董事會D.股東大會應(yīng)當對所議事項的決定作成會議記錄，主持人、出席會議的董事應(yīng)當在會議記錄上簽名答案：ABCD。這些都是關(guān)于上市公司股東大會的正確規(guī)定，規(guī)范了股東大會的召開、提案提出和會議記錄等方面。8.上市公司重大資產(chǎn)重組的方式包括（）。A.上市公司購買、出售資產(chǎn)B.上市公司與他人新設(shè)企業(yè)、對已設(shè)立的企業(yè)增資或者減資C.上市公司受托經(jīng)營、租賃其他企業(yè)資產(chǎn)或者將經(jīng)營性資產(chǎn)委托他人經(jīng)營、租賃D.上市公司接受附義務(wù)的資產(chǎn)贈與或者對外捐贈資產(chǎn)答案：ABCD。這些都是上市公司重大資產(chǎn)重組的常見方式，可能對公司的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)和股權(quán)結(jié)構(gòu)等產(chǎn)生重大影響。9.董秘在信息披露工作中，應(yīng)當關(guān)注（）。A.信息披露的內(nèi)容是否真實、準確、完整B.信息披露的時間是否及時C.信息披露的格式是否符合要求D.信息披露是否存在誤導性陳述答案：ABCD。董秘在信息披露工作中要全面關(guān)注內(nèi)容的真實性、準確性、完整性，時間的及時性，格式的規(guī)范性以及是否存在誤導性陳述等方面。10.上市公司與投資者進行溝通的方式有（）。A.股東大會B.業(yè)績說明會C.投資者熱線D.投資者關(guān)系互動平臺答案：ABCD。上市公司可以通過股東大會、業(yè)績說明會、投資者熱線和互動平臺等多種方式與投資者進行溝通，增強信息透明度和投資者信心。三、判斷題（每題2分，共20分）1.董秘可以兼任公司監(jiān)事。（）答案：錯誤。董秘不能兼任公司監(jiān)事，董秘主要負責信息披露等管理工作，而監(jiān)事的職責是監(jiān)督，兩者職責沖突。2.上市公司可以在非交易時間披露重大信息。（）答案：正確。為避免對交易產(chǎn)生過度沖擊，上市公司可以在非交易時間披露重大信息。3.內(nèi)幕信息知情人將內(nèi)幕信息泄露給他人，他人利用該內(nèi)幕信息進行交易，知情人不承擔責任。（）答案：錯誤。內(nèi)幕信息知情人泄露內(nèi)幕信息，無論他人是否利用該信息交易，知情人都要承擔相應(yīng)責任。4.上市公司募集資金可以用于質(zhì)押。（）答案：錯誤。募集資金應(yīng)?？顚Ｓ茫话悴辉试S用于質(zhì)押，以保障資金安全和按計劃使用。5.獨立董事可以在上市公司領(lǐng)取津貼以外的其他報酬。（）答案：錯誤。獨立董事一般只能領(lǐng)取津貼，不能領(lǐng)取其他報酬，以保證其獨立性。6.上市公司只需披露定期報告，無需披露臨時報告。（）答案：錯誤。上市公司除了披露定期報告（年報、中報、季報）外，發(fā)生重大事件時還需披露臨時報告。7.上市公司重大資產(chǎn)重組需要經(jīng)過董事會和股東大會審議通過。（）答案：正確。重大資產(chǎn)重組對公司影響重大，需經(jīng)董事會和股東大會審議通過，保障決策的科學性和民主性。8.董秘在組織股東大會時，不需要對股東的身份進行核實。（）答案：錯誤。董秘在組織股東大會時，必須對股東身份進行核實，確保參會股東的合法性和真實性。9.上市公司與關(guān)聯(lián)方的交易都需要經(jīng)過獨立董事認可。（）答案：錯誤。只有重大關(guān)聯(lián)交易才需要經(jīng)過獨立董事認可，并非所有關(guān)聯(lián)交易。10.上市公司信息披露文件可以使用夸張、渲染的語言。（）答案：錯誤。信息披露文件應(yīng)使用客觀、平實的語言，不能使用夸張、渲染的語言，以保證信息的準確性和嚴肅性。四、簡答題（每題10分，共20分）1.簡述董秘在上市公司信息披露工作中的主要職責。答：董秘在上市公司信息披露工作中承擔著核心職責，主要包括以下幾個方面：-組織與協(xié)調(diào)：負責組織和協(xié)調(diào)公司的信息披露工作，確保各部門之間的溝通順暢，信息能夠及時、準確地收集和整理。-文件編制與審核：根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和證券交易所的要求，編制信息披露文件，如定期報告、臨時報告等，并對文件內(nèi)容進行審核，保證信息的真實、準確、完整。-信息披露流程管理：按照規(guī)定的時間和程序，將信息披露文件報送證券交易所，并及時公告。跟蹤信息披露的進展情況，確保信息按時、準確地向市場公布。-內(nèi)幕信息管理：建立和完善內(nèi)幕信息管理制度，對內(nèi)幕信息知情人進行登記和管理，防止內(nèi)幕信息泄露。在信息披露前，嚴格保密相關(guān)信息。-投資者溝通：通過業(yè)績說明會、投資者熱線、互動平臺等方式，與投資者進行溝通，解答投資者的疑問，回應(yīng)投資者的關(guān)切，增強公司與投資者之間的信任。-合規(guī)性監(jiān)督：關(guān)注信息披露的合規(guī)性，及時了解和掌握相關(guān)法律法規(guī)和政策的變化，確保公司的信息披露工作符合要求。對公司的重大事項進行分析和判斷，確定是否需要披露以及披露的方式和時間。-培訓與指導：對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他相關(guān)人員進行信息披露方面的培訓和指導，提高他們的信息披露意識和能力。2.說明上市公司關(guān)聯(lián)交易的披露要求和決策程序。答：披露要求-交易金額標準：上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額在300萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當及時披露。與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上的關(guān)聯(lián)交易，也需及時披露。-披露內(nèi)容：披露關(guān)聯(lián)交易的基本情況，包括交易對方、交易內(nèi)容、交易價格、交易目的等。同時，還需要披露交易對公司的影響，如對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果的影響等。如果交易涉及重大關(guān)聯(lián)交易，還需披露獨立董事的意見。-持續(xù)披露：如果關(guān)聯(lián)交易有后續(xù)進展，如交易的執(zhí)行情況、交易金額的變化等，上市公司需要持續(xù)披露相關(guān)信息。決策程序-董事會審議：關(guān)聯(lián)交易首先需要經(jīng)過董事會審議。在審議關(guān)聯(lián)交易時，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當回避表決，由非關(guān)聯(lián)董事進行表決。董事會需要對關(guān)聯(lián)交