銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案一、單項(xiàng)選擇題1.下列關(guān)于金融市場分類錯(cuò)誤的是（）A.按照交易的階段劃分可以分為發(fā)行市場和流通市場B.按照交易活動(dòng)是否在固定場所進(jìn)行可以分為場內(nèi)市場和場外市場C.按照金融工具的具體類型可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險(xiǎn)市場等D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為現(xiàn)貨市場和期貨市場答案：D解析：按照金融工具的期限長短，金融市場可劃分為貨幣市場和資本市場，現(xiàn)貨市場和期貨市場是按成交后是否立即交割劃分的。所以D選項(xiàng)分類錯(cuò)誤。2.以下不屬于商業(yè)銀行核心一級資本的是（）A.實(shí)收資本B.盈余公積C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備D.二級資本工具及其溢價(jià)答案：D解析：核心一級資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級資本工具及其溢價(jià)屬于二級資本，不屬于核心一級資本。所以答案選D。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的說法中，正確的是（）A.只能采用擔(dān)保的方式發(fā)放貸款B.不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款C.我國銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)、統(tǒng)一授信管理D.向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件可以優(yōu)于其他貸款人同類貸款的條件答案：C解析：商業(yè)銀行貸款可以采用信用貸款、擔(dān)保貸款等多種方式，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行可以向事業(yè)單位發(fā)放貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；我國銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。所以C選項(xiàng)正確。4.下列關(guān)于個(gè)人存款業(yè)務(wù)的描述錯(cuò)誤的是（）A.個(gè)人存款又稱儲(chǔ)蓄存款，是銀行對存款人的負(fù)債B.個(gè)人存款利息稅已經(jīng)取消C.銀行辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則D.個(gè)人開立個(gè)人存款賬戶時(shí)必須使用實(shí)名答案：B解析：自2008年10月9日起，對儲(chǔ)蓄存款利息所得暫免征收個(gè)人所得稅，但利息稅并未取消，只是處于暫免征收狀態(tài)。A、C、D選項(xiàng)關(guān)于個(gè)人存款業(yè)務(wù)的描述均正確。所以答案選B。5.下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).存放同業(yè)款項(xiàng)C.托收中的現(xiàn)金D.存放在中央銀行的超額準(zhǔn)備金答案：C解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)（包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金）、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。托收中的現(xiàn)金是在途資金，不屬于現(xiàn)金資產(chǎn)。所以答案選C。6.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和（）四個(gè)步驟。A.風(fēng)險(xiǎn)控制B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移答案：A解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)步驟。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是風(fēng)險(xiǎn)控制的具體策略。所以答案選A。7.下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯(cuò)誤的是（）A.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位B.金融犯罪的主觀方面只能是故意的C.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序D.金融犯罪一定以非法占有為目的答案：D解析：金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但不是所有金融犯罪都以非法占有為目的，比如違規(guī)出具金融票證罪等。金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位，侵犯的客體是金融管理秩序。所以D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。8.下列關(guān)于信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)，錯(cuò)誤的是（）A.具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)B.一般有最低還款額要求C.通常是短期、小額、無指定用途的信用D.信用卡有存取現(xiàn)金、支付結(jié)算、代收代付和通存通兌等功能，但沒有分期付款功能答案：D解析：信用卡除了有存取現(xiàn)金、支付結(jié)算、代收代付和通存通兌等功能外，還具有分期付款功能。信用卡消費(fèi)信貸具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)、一般有最低還款額要求、通常是短期、小額、無指定用途的信用等特點(diǎn)。所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是（）A.理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)B.理財(cái)業(yè)務(wù)不占用銀行資本C.理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)，不是銀行的自營業(yè)務(wù)D.理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)由銀行獨(dú)自承擔(dān)答案：D解析：理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，不占用銀行資本，本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)，不是銀行的自營業(yè)務(wù)。理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要由客戶承擔(dān)，而不是銀行獨(dú)自承擔(dān)。所以D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。10.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的說法中，錯(cuò)誤的是（）A.要求商業(yè)銀行一級資本充足率不低于6%B.要求商業(yè)銀行核心一級資本充足率不低于4.5%C.引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D.提出了最低資本要求、監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律三大支柱答案：D解析：巴塞爾協(xié)議Ⅱ提出了最低資本要求、監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律三大支柱。巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求商業(yè)銀行一級資本充足率不低于6%，核心一級資本充足率不低于4.5%，引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。二、多項(xiàng)選擇題1.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有（）A.支付結(jié)算業(yè)務(wù)B.代理業(yè)務(wù)C.托管業(yè)務(wù)D.擔(dān)保業(yè)務(wù)E.承諾業(yè)務(wù)答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括支付結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)等。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。2.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）A.內(nèi)控制度B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.信息系統(tǒng)D.崗位設(shè)置E.授權(quán)管理答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、信息系統(tǒng)、崗位設(shè)置、授權(quán)管理、實(shí)物控制、監(jiān)控對賬、外包管理、投訴處理等。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。3.下列屬于金融市場功能的有（）A.貨幣資金融通功能B.優(yōu)化資源配置功能C.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能E.交易及定價(jià)功能答案：ABCDE解析：金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能、交易及定價(jià)功能等。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。4.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括（）A.吸收存款B.借款業(yè)務(wù)C.貸款業(yè)務(wù)D.票據(jù)貼現(xiàn)E.投資業(yè)務(wù)答案：AB解析：商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成銀行資金來源的業(yè)務(wù)，主要包括吸收存款和借款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)也是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的一種。所以AB選項(xiàng)正確。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級分類的說法，正確的有（）A.正常類貸款是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款B.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款C.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款D.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款E.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行貸款五級分類包括正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類和損失類。正常類貸款是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款；關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款；次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款；可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。6.下列屬于金融衍生品的有（）A.遠(yuǎn)期B.期貨C.期權(quán)D.互換E.債券答案：ABCD解析：金融衍生品是指其價(jià)值依賴于基礎(chǔ)資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)的合約，包括遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換等。債券是基礎(chǔ)金融工具，不屬于金融衍生品。所以ABCD選項(xiàng)正確。7.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)包括（）A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。所以ABCD選項(xiàng)正確。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理的說法，正確的有（）A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)B.合規(guī)管理的目標(biāo)是促使商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營，避免因違規(guī)而遭受法律制裁、監(jiān)管處罰等損失C.合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門D.合規(guī)管理部門應(yīng)配備具有專業(yè)資質(zhì)的合規(guī)管理人員E.合規(guī)管理部門應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)部門建立良好的溝通機(jī)制答案：ABCDE解析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，其目標(biāo)是促使商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營，避免因違規(guī)而遭受法律制裁、監(jiān)管處罰等損失。合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門，配備具有專業(yè)資質(zhì)的合規(guī)管理人員，與內(nèi)部審計(jì)部門建立良好的溝通機(jī)制。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。9.下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因的有（）A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.市場流動(dòng)性狀況發(fā)生重大不利變化D.銀行信用評級下降E.利率波動(dòng)答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因包括資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場流動(dòng)性狀況發(fā)生重大不利變化、銀行信用評級下降、利率波動(dòng)等。資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配會(huì)導(dǎo)致銀行資金的流入和流出在時(shí)間上不一致，引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，影響資金回籠，進(jìn)而影響流動(dòng)性；市場流動(dòng)性狀況變差會(huì)使銀行難以在市場上獲得資金；銀行信用評級下降會(huì)使投資者對銀行信心降低，減少資金供給；利率波動(dòng)會(huì)影響銀行的資金成本和收益，進(jìn)而影響流動(dòng)性。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的說法，正確的有（）A.理財(cái)業(yè)務(wù)的資金來源主要是客戶的資金，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的資金來源主要是銀行的存款B.理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要由客戶承擔(dān)，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要由銀行承擔(dān)C.理財(cái)業(yè)務(wù)的收益主要來源于手續(xù)費(fèi)等中間收入，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的收益主要來源于利息收入D.理財(cái)業(yè)務(wù)不占用銀行資本，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)占用銀行資本E.理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行的表外業(yè)務(wù)，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)是銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)答案：ABCDE解析：理財(cái)業(yè)務(wù)的資金來源主要是客戶的資金，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的資金來源主要是銀行的存款；理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要由客戶承擔(dān)，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要由銀行承擔(dān)；理財(cái)業(yè)務(wù)的收益主要來源于手續(xù)費(fèi)等中間收入，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的收益主要來源于利息收入；理財(cái)業(yè)務(wù)不占用銀行資本，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)占用銀行資本；理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行的表外業(yè)務(wù)，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)是銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)。所以ABCDE選項(xiàng)均正確。三、判斷題1.商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)是一種被動(dòng)型負(fù)債業(yè)務(wù)。（）答案：√解析：商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資金來源，存款的主動(dòng)權(quán)掌握在存款人手中，銀行只能通過提供服務(wù)等方式吸引存款，所以是一種被動(dòng)型負(fù)債業(yè)務(wù)。2.金融市場的交易對象是貨幣資金。（）答案：√解析：金融市場是資金融通的市場，其交易對象就是貨幣資金，通過各種金融工具的交易實(shí)現(xiàn)貨幣資金的融通。3.商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于8%。（）答案：×解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于4.5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。所以題干說法錯(cuò)誤。4.信用卡透支利率實(shí)行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬分之五，透支利率下限為日利率萬分之五的0.7倍。（）答案：√解析：信用卡透支利率實(shí)行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬分之五，透支利率下限為日利率萬分之五的0.7倍。5.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。（）答案：√解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)步驟，通過這四個(gè)步驟對銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理。6.金融犯罪的主觀方面只能是故意。（）答案：√解析：金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，并且有的金融犯罪還要求具有非法占有目的。7.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：√解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，一般不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)主要與操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)。8.巴塞爾協(xié)議Ⅱ提出了最低資本要求、監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律三大支柱。（）答案：√解析：巴塞爾協(xié)議Ⅱ提出了最低資本要求、監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律三大支柱，這三大支柱共同構(gòu)成了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的框架。9.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：√解析：這是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確定義，商業(yè)銀行如果不能及時(shí)獲得足夠資金來滿足各種資金需求，就會(huì)面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。10.商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)，不是銀行的自營業(yè)務(wù)。（）答案：√解析：理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)，不是銀行的自營業(yè)務(wù)。四、簡答題1.簡述商業(yè)銀行的職能。(1).信用中介職能：商業(yè)銀行通過吸收存款等方式將社會(huì)上的閑置資金集中起來，再通過貸款等方式將資金貸放給資金需求者，實(shí)現(xiàn)資金的融通，充當(dāng)了資金供給者和資金需求者之間的信用中介。(2).支付中介職能：商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)，成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的支付中介。(3).信用創(chuàng)造職能：商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，通過發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，創(chuàng)造出更多的存款貨幣，從而實(shí)現(xiàn)信用創(chuàng)造。(4).金融服務(wù)職能：商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，為客戶提供財(cái)務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)等各種金融服務(wù)。(5).調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能：商業(yè)銀行通過其信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，同時(shí)在中央銀行貨幣政策的指引下，在國家其他宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系等功能。2.簡述金融市場的分類。(1).按金融工具的期限長短劃分：貨幣市場：是短期資金融通市場，包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、回購市場、短期政府債券市場等。資本市場：是長期資金融通市場，包括股票市場、債券市場、基金市場等。(2).按交易的階段劃分：發(fā)行市場：又稱一級市場，是新金融工具最初發(fā)行的市場。流通市場：又稱二級市場，是已發(fā)行金融工具轉(zhuǎn)讓交易的市場。(3).按交易活動(dòng)是否在固定場所進(jìn)行劃分：場內(nèi)市場：又稱證券交易所市場，是有固定交易場所的市場。場外市場：是沒有固定交易場所的市場，通過電子交易系統(tǒng)等進(jìn)行交易。(4).按金融工具的具體類型劃分：包括債券市場、股票市場、外匯市場、保險(xiǎn)市場、黃金市場等。(5).按交割時(shí)間劃分：現(xiàn)貨市場：是交易達(dá)成后立即或在較短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行交割的市場。期貨市場：是交易達(dá)成后，在未來某一特定時(shí)間進(jìn)行交割的市場。3.簡述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略。(1).風(fēng)險(xiǎn)分散：通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，“不要把所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”，將資金投資于不同的資產(chǎn)、不同的行業(yè)、不同的地區(qū)等，以降低單一資產(chǎn)或單一因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)。(2).風(fēng)險(xiǎn)對沖：通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失。例如，利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行套期保值。(3).風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過購買保險(xiǎn)、簽訂遠(yuǎn)期合約、開展資產(chǎn)證券化等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體，從而降低自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露。(4).風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場帶來的風(fēng)險(xiǎn)。例如，對于高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目或客戶，銀行可以選擇不提供貸款等服務(wù)。(5).風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。例如，銀行在貸款定價(jià)中考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，提高高風(fēng)險(xiǎn)貸款的利率。4.簡述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)。(1).保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行：確保商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，避免因違法違規(guī)而受到處罰。(2).保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)：通過有效的內(nèi)部控制，確保商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)圍繞發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)展開，提高經(jīng)營效率和效益。(3).保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性：識(shí)別、評估和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，確保商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平在可承受范圍內(nèi)，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。(4).保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)：為銀行的決策提供可靠的信息支持，同時(shí)也滿足監(jiān)管要求和外部審計(jì)的需要。5.簡述巴塞爾協(xié)議Ⅲ的主要內(nèi)容。(1).提高資本充足率要求：要求商業(yè)銀行核心一級資本充足率不低于4.5%，一級資本充足率不低于6%，總資本充足率不低于8%，并引入了2.5%的資本留存緩沖和0-2.5%的逆周期資本緩沖。(2).引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：要求商業(yè)銀行杠桿率不低于3%，以防止銀行過度杠桿化，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。(3).強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：提出了流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）兩個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，分別衡量銀行短期和長期的流動(dòng)性狀況，確保銀行在不同市場環(huán)境下都有足夠的流動(dòng)性。(4).加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管：對系統(tǒng)重要性銀行提出了更高的資本要求和附加監(jiān)管要求，以降低系統(tǒng)重要性銀行倒閉對金融體系造成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。(5).推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法的改進(jìn)：鼓勵(lì)銀行采用更加先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和精細(xì)化水平。五、論述題1.論述商業(yè)銀行如何進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理。(1).信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：收集和分析客戶信息：商業(yè)銀行要全面收集客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、信用記錄等信息，包括客戶的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，以及客戶在其他金融機(jī)構(gòu)的信用交易記錄。通過對這些信息的分析，判斷客戶的信用狀況和還款能力。識(shí)別潛在信用風(fēng)險(xiǎn)：除了關(guān)注客戶的當(dāng)前狀況，還要識(shí)別潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)因素，如行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭狀況、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化等。例如，當(dāng)某個(gè)行業(yè)面臨產(chǎn)能過剩、市場需求下降等問題時(shí)，該行業(yè)內(nèi)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)增加。(2).信用風(fēng)險(xiǎn)評估：建立信用評級體系：商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)合理的信用評級體系，根據(jù)客戶的信用狀況、還款能力等因素對客戶進(jìn)行評級。信用評級可以分為不同的等級，如AAA、AA、A等，不同等級對應(yīng)不同的信用風(fēng)險(xiǎn)水平。運(yùn)用模型進(jìn)行評估：可以運(yùn)用信用評分模型、違約概率模型等定量分析方法，對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。同時(shí)，結(jié)合專家判斷等定性分析方法，綜合評估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。(3).信用風(fēng)險(xiǎn)控制：授信審批：商業(yè)銀行應(yīng)建立嚴(yán)格的授信審批制度，對客戶的授信申請進(jìn)行審批。在審批過程中，要綜合考慮客戶的信用狀況、還款能力、貸款用途等因素，確定合理的授信額度和期限。貸款發(fā)放與管理：在貸款發(fā)放后，要加強(qiáng)對貸款的管理，定期對客戶的經(jīng)營狀況、還款情況等進(jìn)行跟蹤檢查。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)還款困難等問題，要及時(shí)采取措施，如調(diào)整還款計(jì)劃、追加擔(dān)保等。擔(dān)保與抵押：要求客戶提供擔(dān)保或抵押，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)?？梢允潜ＷC、抵押、質(zhì)押等形式，當(dāng)客戶無法按時(shí)還款時(shí)，銀行可以通過處置擔(dān)保物或要求保證人承擔(dān)責(zé)任來收回貸款。(4).信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警：建立監(jiān)測指標(biāo)體系：商業(yè)銀行應(yīng)建立一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，如不良貸款率、逾期貸款率、貸款遷徙率等，及時(shí)監(jiān)測信用風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。設(shè)定預(yù)警閾值：為監(jiān)測指標(biāo)設(shè)定合理的預(yù)警閾值，當(dāng)指標(biāo)超過閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，以便銀行采取相應(yīng)的措施。定期進(jìn)行壓力測試：通過壓力測試，評估銀行在極端情況下的信用風(fēng)險(xiǎn)承受能力，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題，并制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。(5).信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋與處置：信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具：運(yùn)用信用衍生工具、信用保險(xiǎn)等信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體，降低銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。不良資產(chǎn)處置：對于已經(jīng)形成的不良資產(chǎn)，銀行要采取有效的處置措施，如清收、重組、核銷、資產(chǎn)證券化等，最大限度地減少損失。2.論述金融市場對商業(yè)銀行的影響。(1).積極影響：資金來源渠道：金融市場為商業(yè)銀行提供了豐富的資金來源渠道。商業(yè)銀行可以通過發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借等方式在金融市場上籌集資金，滿足其業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求。例如，在貨幣市場上，商業(yè)銀行可以通過同業(yè)拆借市場獲得短期資金，以調(diào)節(jié)資金頭寸。資產(chǎn)配置與風(fēng)險(xiǎn)管理：金融市場為商業(yè)銀行提供了多樣化的資產(chǎn)配置工具，如債券、股票、基金等。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和資產(chǎn)負(fù)債管理要求，合理配置資產(chǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，金融市場上的衍生工具，如期貨、期權(quán)等，也可以幫助商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，對沖利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。業(yè)務(wù)創(chuàng)新：金融市場的發(fā)展推動(dòng)了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。例如，隨著金融市場的發(fā)展，商業(yè)銀行推出了各種理財(cái)產(chǎn)品、信用卡業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，滿足了客戶多樣化的金融需求，提高了銀行的競爭力。信息獲?。航鹑谑袌鍪切畔⒌募⒌?，商業(yè)銀行可以通過金融市場獲取宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、企業(yè)經(jīng)營等方面的信息。這些信息有助于商業(yè)銀行進(jìn)行市場分析、客戶評估和風(fēng)險(xiǎn)決策，提高經(jīng)營管理水平。(2).消極影響：市場競爭壓力：金融市場的發(fā)展使得金融機(jī)構(gòu)之間的競爭日益激烈。除了傳統(tǒng)的商業(yè)銀行之間的競爭，商業(yè)銀行還面臨著來自證券公司、保險(xiǎn)公司、基金公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)的競爭。例如，證券公司的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和基金公司的基金銷售業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)構(gòu)成了競爭威脅。利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)：金融市場的利率和匯率波動(dòng)頻繁，給商業(yè)銀行帶來了利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配，或者外匯敞口頭寸過大，當(dāng)利率或匯率發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，銀行的收益和資本將受到影響。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：金融市場的波動(dòng)可能導(dǎo)致市場流動(dòng)性下降，影響商業(yè)銀行的資金籌集和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。例如，在金融危機(jī)期間，金融市場流動(dòng)性枯竭，商業(yè)銀行可能面臨資金緊張的局面，甚至出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。信用風(fēng)險(xiǎn)傳遞：金融市場的關(guān)聯(lián)性使得信用風(fēng)險(xiǎn)容易在不同金融機(jī)構(gòu)之間傳遞。如果一家金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)信用問題，可能會(huì)引發(fā)市場恐慌，導(dǎo)致其他金融機(jī)構(gòu)的信用狀況惡化，進(jìn)而影響整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，也會(huì)受到信用風(fēng)險(xiǎn)傳遞的影響。3.論述商業(yè)銀行如何加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。(1).流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)：完善治理結(jié)構(gòu)：建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)、高級管理層和相關(guān)部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)審批流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，高級管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，相關(guān)