港華基金投資業(yè)務(wù)操作規(guī)范及風(fēng)險(xiǎn)控制

第一SP份投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

一、審批額度權(quán)限

?1.1單筆投資金額在2000萬元及以內(nèi)的，由執(zhí)行總裁審批（信用借款除外），

由綜合管理部報(bào)董事會備案；在符合公司內(nèi)控要求的情況下，財(cái)務(wù)憑審批的決議

內(nèi)容直接放款；

?1.2單筆放款金額超過2000萬元（含）以上的需由投委會審批決策的，并由該

項(xiàng)目投委會執(zhí)委出任借款主體并簽署相關(guān)文件。如對股東以外的主體投資須見投

委會審批決議，如果是內(nèi)部股東或者股東的公司借款且投委會不能及時(shí)碰面做出

審批的，需見委員短信或者電話錄音批準(zhǔn)，且由執(zhí)行總裁注明已與符合投票要

求人數(shù)的投委會溝通并達(dá)成允許的意見，再由業(yè)務(wù)部門在10個(gè)工作日內(nèi)完成相

關(guān)手續(xù),財(cái)務(wù)部門憑上述合法有效的相關(guān)手續(xù)發(fā)放資金。

二、信用借款

2.1無公司股東擔(dān)保的情況下

?控制要點(diǎn)：

?2.1.1、額度控制：

?原則上單個(gè)客戶每次不超過50萬元（轉(zhuǎn)貸情況除外），直接由常務(wù)副總審批，

但需借款人需另找一位有履約能力的人做擔(dān)保。

?2.1.2、程序控制：

?首先做好對客戶的盡職調(diào)查，包括對客戶的經(jīng)營狀況、家庭情況和個(gè)人資產(chǎn)的

真實(shí)性調(diào)查，要求客戶在銀行征信系統(tǒng)的信用記錄良好，在社會上或者行業(yè)中的

口碑較好，具有主觀的還款意愿及可靠的還款來源，形成較完整的調(diào)查報(bào)告上

交。

?2.1.3、批準(zhǔn)：常務(wù)副總根據(jù)報(bào)告情況決定是否批準(zhǔn)。

?2.1.4,合同協(xié)議：

?2.1.4.1完成以上流程的項(xiàng)目，與借款人簽訂借款合同并簽訂無限連帶責(zé)任，對

已婚的需夫妻雙方簽訂無限連帶責(zé)任。

?2.142、合同有明確標(biāo)的物要求的，由有權(quán)公證單位做好強(qiáng)制公證。

?2.14.3、按合同約定收取資金使用費(fèi)和其他相關(guān)費(fèi)用（最好先收取這部份費(fèi)用）。

?2.1.5、放款

?2.1.5.1財(cái)務(wù)部門憑愚的審批書發(fā)放資金，同時(shí)向借款人收取收到資金的收據(jù)

（收款人為單位的需加蓋財(cái)務(wù)專用章及法人代表親筆簽名，為個(gè)人的，則需本人

親筆簽名，現(xiàn)場核對身份證件）；

?2.1.6、投后跟蹤：業(yè)務(wù)部門和風(fēng)控部門在借款期間按期對借款戶進(jìn)行實(shí)地走訪,

隨時(shí)掌握借款戶的經(jīng)營情況和資產(chǎn)變化情況。原則上每一個(gè)季度應(yīng)跟蹤一次。

?2.1.7、收回款：在借款到期前5天通知借款戶準(zhǔn)備資金還款。

?（已上流程及文件可形成模板式的，在做業(yè)務(wù)時(shí)可做到快速反應(yīng)）

?2.2有公司股東擔(dān)保的情況下

.2.2,1,額度控制：累計(jì)不超過擔(dān)保股東股分凈金額；

.2.2.2,簽訂借款、擔(dān)保的三方協(xié)議，擔(dān)保股東需要提前簽訂股權(quán)質(zhì)押書，到期

一周未還，公司起動股權(quán)質(zhì)押事宜。

.2.2.3.公證；

.2.2.4,參照第二條第一款中的2.1.5、2.1.6、2.1.7內(nèi)容。

?2.3轉(zhuǎn)貸情況

?231、定義：轉(zhuǎn)貸是指客戶無錢還銀行借款，由公司代為歸還的情況；

?232、額度控制：轉(zhuǎn)貸不得超過公司注冊資本的20%;

?2.3.3、程序控制：首先要做好對客戶的盡職調(diào)查，包括對客戶的經(jīng)營狀況、家

庭情況和個(gè)人資產(chǎn)的真實(shí)性調(diào)查，要求客戶在銀行征信系統(tǒng)的信用記錄良好，在

社會上或者行業(yè)中的口碑較好，具有主觀的還款意愿及可靠的還款來源,特殊要

注意為何不能按期償還銀行貸款的原因調(diào)查?并形成調(diào)查報(bào)告。

?2.3.4,銀行文件：需見銀行允許放款的批復(fù)原件；

?2.3.5.合同協(xié)議：

?2.3.5.1完成以上流程的項(xiàng)目，與借款人簽訂借款合同并簽訂無限連帶責(zé)任,對

已婚的需夫妻雙方簽訂無限連帶責(zé)任。

?2.352、合同有明確標(biāo)的物的要求由有權(quán)公證單位做好強(qiáng)制公證。

?2.353、按合同約定收取資金使用費(fèi)和其他相關(guān)費(fèi)用。

?2.3.6、印鑒及支票控制：所有轉(zhuǎn)貸，公司要控制該公司的印鑒及在該銀行已買

的支票。（如用小密碼箱，一方管密碼一方管鑰匙等措施）；

?2.3.7、放款

?財(cái)務(wù)憑相關(guān)手續(xù)放款。

?2.3.8、放后跟蹤：業(yè)務(wù)部門和風(fēng)控部門在轉(zhuǎn)貸期間密切關(guān)注客戶和銀行的放款

情況，以及時(shí)收回轉(zhuǎn)貸款。

?三、同業(yè)拆借

?（流程基本等同第二項(xiàng)）

?控制要點(diǎn)：

?3.1.額度控制：同業(yè)公司注冊資本金大于我公司注冊資本金的國音，在我公司

拆借累計(jì)資金不得超過我公司注冊資本的50%;同業(yè)公司注冊資本金在我公司

注冊資本金的1至5倍之間，拆借累計(jì)金額不得超過我公司注冊資本的

30%;同業(yè)公司注用資本金小于我公司注冊資本金1倍的，拆借累計(jì)金額不

得超過我公司注冊資本的10%，借款金額結(jié)合借款公司實(shí)際情況來綜合授信。

?3.2、期限控制：期限在1個(gè)月及以內(nèi)。

?3.3、資信、實(shí)力調(diào)查：同業(yè)在銀行征信系統(tǒng)無不良記錄，在同業(yè)口碑較好，有

上瞅強(qiáng)的償債實(shí)力，主要調(diào)查同業(yè)股東的實(shí)體企業(yè)。

?3.4、簽訂財(cái)產(chǎn)或者股權(quán)擔(dān)保協(xié)議，如有大股東需簽訂個(gè)人無限連帶責(zé)任保證（

這款擔(dān)保方式很重要！方便在同業(yè)違約無資產(chǎn)執(zhí)行的情況下對大股東的實(shí)體企

業(yè)資產(chǎn)或者大股東的個(gè)人負(fù)產(chǎn)進(jìn)行執(zhí)行。）

?3.5、簽訂資金借款協(xié)議；

?3.6、協(xié)議公證。

?3.7.參照第二條第一款中的2.1.5、2.1.6、2.1.7內(nèi)容。

四、公司股東借款

?控制要點(diǎn)：

?4.1.額度控制：不得超過本人股分金額；（如果已經(jīng)為其他借款人提供了擔(dān)保

的，其最高借款額為在本公司持有的股分額-已經(jīng)提供的擔(dān)保額）。

?4.2.備案控制：需將所持公司股權(quán)質(zhì)押給公司，并在工商備案（共同辦理，單

方辦理無效）或者由借款股東先出具股權(quán)質(zhì)押委托書并工商要求的其他書面材

料，如股東到期后一周內(nèi)未還,則公司啟動股權(quán)質(zhì)押程序。

?4.3、股東借款不由本人進(jìn)行，由股東擔(dān)保，以股東認(rèn)可的自然人進(jìn)行；

?4.4、協(xié)議公證。

?4.5、參照第二條第一款中的2.1.5、2.1.6、2.1.7內(nèi)容。

五、公司股東擔(dān)保借款

?控制點(diǎn)：

?5.1.額度控制：借款額度<擔(dān)保額度；（如果已經(jīng)為其他借款人提供了擔(dān)保的，

其最高擔(dān)保額為在本公司持有的股分額-已經(jīng)提供的擔(dān)保額）

?5.2、簽訂借款、擔(dān)保的三方協(xié)議書。

?53、參照第二條第一款中的2.1.5、2.1.6、2.1.7內(nèi)容。

六、聊或者質(zhì)押借款

?（流程同第二項(xiàng)）

?控制點(diǎn)：

?6.1、借款人的征信記錄和背景調(diào)查；重點(diǎn)調(diào)查抵押物的變現(xiàn)價(jià)值和變現(xiàn)的難易

程度，抵押物是否有瑕疵，借款人的主觀還款意愿等等。

?6.2、簽訂抵押或者質(zhì)押協(xié)議；

?6.3、工商或者房管局的備案登記（共同辦理，單方辦理無效）；

?6.4、金額較大的，簽訂個(gè)人無限連帶責(zé)任，其中為夫妻雙方的，雙方需簽訂個(gè)

人無限連帶責(zé)任。（建議所有借款都要求借款人簽訂個(gè)人無限連帶責(zé)任保證，因

為一旦浮現(xiàn)違約，只要有個(gè)人無限連帶責(zé)任保證，法院立案就比較容易。）

?6.5、協(xié)議公證。

?6.6、參照第二條第一款中的2.1.5、2.1.6、2.1.7內(nèi)容。

?（上述部份措施可能會影響資金運(yùn)作速度，但風(fēng)險(xiǎn)控制是很有必要的，在部份

環(huán)節(jié)上可形成標(biāo)準(zhǔn)的模板，這樣可提高效率）

七、設(shè)立平臺企業(yè)

?7.1.設(shè)立商貿(mào)類公司做為短拆資金的運(yùn)作平臺，規(guī)避可能浮現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；

?7.2、經(jīng)營范圍需與農(nóng)副產(chǎn)品收購等類似有關(guān)，運(yùn)作1年多后應(yīng)再次考慮新設(shè)。

?八、附件

8.1、風(fēng)控條件落實(shí)情況意見

磁條件落實(shí)情況意見

（含調(diào)查）

時(shí)間：年月日

一、項(xiàng)目概況

項(xiàng)目（客戶）名稱：四川瑞通實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司

業(yè)務(wù)種類債權(quán)融資融資金額1.4億

期限12-18個(gè)月預(yù)期收益30%/

借款人

情況

資金

用途

項(xiàng)

還款

目

來源

簡

主要

況

風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)控制

措施

需做業(yè)務(wù)的

主要理由

二、投前工作落實(shí)

落實(shí)情況1名時(shí)同

1、項(xiàng)目資料采集

2、投資報(bào)告書

3、財(cái)務(wù)分析意見

4、風(fēng)控專項(xiàng)調(diào)查意見

5、融資意向書

6、財(cái)務(wù)意向書

三、投中法律文件簽訂及風(fēng)控措施

落實(shí)憎況簽名時(shí)間

1、相關(guān)法律文件

2、擔(dān)保方式

3、預(yù)防性文件

4、內(nèi)部授權(quán)性文件

5、往來款財(cái)務(wù)落實(shí)情況

四、放款保障程序落實(shí)

投資部

簽名：年月日

融資部

簽名：年月日

風(fēng)控部

簽名：年月日

財(cái)務(wù)部

簽名：年月日

風(fēng)控總

經(jīng)理

簽名：年月日

執(zhí)行總

裁

簽名：年月日

投委會

執(zhí)委

簽名：年月日

8.2、項(xiàng)目投后檢查表

港華基金項(xiàng)目投后檢查表

年月日

企業(yè)名稱

地址

借款

擔(dān)保方式

基本

保證措施

情況

借款金額借款時(shí)間

可疑金額欠息金額

貸后發(fā)生變化情況

辦公地址是否變化

聯(lián)系人是否變化

借款人及前期提供資料是否真實(shí)

擔(dān)保方借款人、擔(dān)保人聯(lián)系方式是否變化

主體借款人、擔(dān)保人信用是否變化

變化情況借款人、擔(dān)保人是否浮現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)

備注:

是否發(fā)生較大生產(chǎn)經(jīng)營事故

借款資金用途證明（轉(zhuǎn)款憑證）

主要經(jīng)營管理人員是否發(fā)生重大變動

借款人投融資活動是否正常

生產(chǎn)經(jīng)營

情況

備注：

項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常

擔(dān)保資產(chǎn)是否正常

項(xiàng)目及擔(dān)保股權(quán)是否正常

擔(dān)保

情況

備注：

企業(yè)信

息回饋

檢

查

意

見

風(fēng)控部經(jīng)理簽名年月口

項(xiàng)目經(jīng)

理意見

回執(zhí)

項(xiàng)目經(jīng)理簽名年月日

第二部份項(xiàng)目具體操作指南

第一節(jié)項(xiàng)目可行性分析操作指南

為了對申請項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)、客觀的評估，增強(qiáng)對項(xiàng)目前景的可預(yù)見性，有效

防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),特制定本操作指南。

-項(xiàng)目組在對客戶資料進(jìn)行審蜀口實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，在撰寫《項(xiàng)目調(diào)查

報(bào)告》過程中，必須參照本指南對項(xiàng)目可彳亍性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行分析。

二、對項(xiàng)目可行性和風(fēng)險(xiǎn)性分析應(yīng)包括財(cái)務(wù)因素分析和非財(cái)務(wù)因素分析。

（一）財(cái)務(wù)因素分析

依據(jù)不同情況，在具體調(diào)查中為核實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性,應(yīng)對企業(yè)提供

的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣檢查，包括進(jìn)行賬表、帳帳、賬證、賬實(shí)等方面的檢查。核

對賬簿、憑證，檢查做賬的程序是否符合會計(jì)準(zhǔn)則，有無重大的財(cái)務(wù)調(diào)整及特殊

處理情況。在通過認(rèn)真核查賬目后，確認(rèn)企業(yè)提供的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金

流量表等會計(jì)報(bào)告的真實(shí)性，若有不真實(shí)因素應(yīng)予以剔除。

I、資本及權(quán)益

分別通過工商注冊登記、會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告、資金和實(shí)物到位憑證進(jìn)行

核查，對資本的充實(shí)性、實(shí)物入資質(zhì)量、資本增減變動原因進(jìn)行評價(jià)。

2、資產(chǎn)狀況

流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)是企業(yè)經(jīng)營實(shí)力的體現(xiàn)，也是判

斷企業(yè)信用能力的重要依據(jù)，應(yīng)認(rèn)真核查評價(jià)。

Q）流動資產(chǎn)：主要應(yīng)關(guān)注企業(yè)的存貨量、存貨結(jié)構(gòu)、不良存貨比重、存貨

周轉(zhuǎn)速度，針對原材料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)行查3僉庫存；對應(yīng)收51微數(shù)新啕勾、

應(yīng)收賬款賬齡和周轉(zhuǎn)速度進(jìn)行核查分析。當(dāng)企業(yè)應(yīng)收賬款和存貨量過大時(shí),要防

止企業(yè)虛增資產(chǎn)和收入。同時(shí)還應(yīng)對企業(yè)的其他應(yīng)收款、預(yù)收賬款等予以關(guān)注。

（2）長期投資：主要檢查長期投資的真實(shí)性、合法性以及實(shí)際收益情況，并

驗(yàn)證企業(yè)投資協(xié)議和資金劃款憑證。

(3)固定資產(chǎn)：對固定資產(chǎn)應(yīng)依據(jù)其房屋、生產(chǎn)設(shè)備、辦公設(shè)備等進(jìn)行分類

核查分析，房屋要查驗(yàn)房產(chǎn)證，大型機(jī)器設(shè)備要查看設(shè)備清單和原始購貨發(fā)票。

要對固定資產(chǎn)價(jià)值評估、質(zhì)量情況、變現(xiàn)能力以及折舊情況進(jìn)行分析。

(4)無形資產(chǎn)：驗(yàn)證知識產(chǎn)權(quán)評估依據(jù),核實(shí)土地使用權(quán)證入賬價(jià)值。由于

無形資產(chǎn)的評估普通是通過評估機(jī)構(gòu)對企業(yè)未來收益率預(yù)測估算出來的，有許多

不確定因素,所以，對企業(yè)無形資產(chǎn)的審核要持謹(jǐn)慎保守的態(tài)度。

3、負(fù)債

合理的負(fù)債是企業(yè)經(jīng)營的明智選擇，但是過度和不合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)，是導(dǎo)致

企業(yè)發(fā)生償債危機(jī)的直接原因。要分析企業(yè)負(fù)債結(jié)構(gòu)，應(yīng)通過對企業(yè)和銀行簽訂

的借款合同、人民銀行登記系統(tǒng)、對付賬款明細(xì)賬和原始憑證來核查企業(yè)短期借

款、長期借款、其他借款和對付賬款的履約情況，并對企業(yè)負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析。

4、收益

在進(jìn)行收益核查時(shí)，重點(diǎn)要核查企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入明細(xì)賬、銀行對賬單、納

稅申報(bào)表及以個(gè)人名義存款的企業(yè)存折，同時(shí)要與企業(yè)的生產(chǎn)成本以及期間費(fèi)用

結(jié)合起來。關(guān)注銷售收入、生產(chǎn)成本和期間費(fèi)用的增減變動方向、變動幅度，如

發(fā)現(xiàn)較大差異,應(yīng)子細(xì)分析原因。

5、現(xiàn)金流量

充足的現(xiàn)金流量是判斷企業(yè)還款能力的重要依據(jù)。對企業(yè)現(xiàn)金流量的判斷，

既要核查其上一年度和當(dāng)期的現(xiàn)金流量記錄，又要依據(jù)企業(yè)貸款期限內(nèi)的銷售預(yù)

測判斷未來的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量。如果核實(shí)的結(jié)果證明企業(yè)在貸款期限內(nèi)不能產(chǎn)生

足以償還貸款的凈現(xiàn)金流量，此項(xiàng)目應(yīng)謹(jǐn)慎。

(二)非財(cái)務(wù)因素分析

1、領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)及員工素質(zhì)評價(jià)

Q)主要管理人員素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)：從企業(yè)法定代表人或者主要管理人員的個(gè)人

背景、從業(yè)經(jīng)歷、經(jīng)營業(yè)績、信用記錄、經(jīng)營管理能力等方面出發(fā)，判斷企業(yè)

領(lǐng)導(dǎo)人是否具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)^較高的管理水平、顯著的行業(yè)經(jīng)營經(jīng)歷和業(yè)績、

良好的信用記錄和社會聲譽(yù)，由此判斷企業(yè)主要經(jīng)營管理人員的管理素質(zhì)。

(2)管理團(tuán)隊(duì)及員工結(jié)構(gòu)的合理性：主要考察受保企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)及員工結(jié)構(gòu),

包括業(yè)務(wù)技術(shù)結(jié)構(gòu)、文化層次結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、團(tuán)隊(duì)凝結(jié)力及穩(wěn)定性、營銷、財(cái)

務(wù)、內(nèi)部監(jiān)督管理等方面。

2、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

Q)行業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期的相益性：主要分析行業(yè)未來發(fā)展?fàn)顩r與未來

國家及區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢的相關(guān)度，以及是否符合國家乃至地方的產(chǎn)業(yè)政策。

(2)企業(yè)在國內(nèi)(省、市)同行業(yè)中的排名、市場占有率，按較高、中等、偏低

評判。

(3)行業(yè)的盈利性分析：考察企業(yè)所處行業(yè)的平均利潤率，從而判斷客戶的

利潤水平。

3、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

Q)市場需求狀況：主要考察企業(yè)產(chǎn)品的區(qū)域、范圍、銷售對象、市場占有

率及市場的未來變動趨勢和本企業(yè)的產(chǎn)品市場前景。

(2)產(chǎn)品狀況分析：判斷企業(yè)的產(chǎn)品是處于規(guī)?；a(chǎn)或者批量生產(chǎn)，還是

處于測試或者樣品(機(jī))階段,由此評估企業(yè)的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。

(3)銷售預(yù)測：對企業(yè)產(chǎn)品的銷售預(yù)測除了基于對其市場需求的準(zhǔn)確了解以

及對企業(yè)的市場營銷能力分析外，更重要的是鑒于企業(yè)以往的銷售歷史記錄和未

來的銷售合同。

(4)產(chǎn)品生產(chǎn)能力分析：這是對企業(yè)產(chǎn)品供給情況分析，它包括企業(yè)的生產(chǎn)

設(shè)備情況和上游產(chǎn)品的供給情況。從而判斷企業(yè)生產(chǎn)能力是否與企業(yè)預(yù)測的銷售

收入相匹配，其生產(chǎn)設(shè)備以及工藝技術(shù)、原材料供應(yīng)是否能保證銷售合同的順利

實(shí)現(xiàn)。

4、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

Q)生產(chǎn)工藝技術(shù)：考察其生產(chǎn)工藝技術(shù)的先進(jìn)性和成熟性,規(guī)模性生產(chǎn)的

成熟程度以及市場的成熟度。

(2)技術(shù)來源：主要核實(shí)企業(yè)的技術(shù)是否具有自主知識產(chǎn)權(quán)、判斷技術(shù)相對

壟斷性和穩(wěn)定性。

(3)開辟能力：考察企業(yè)研發(fā)人員的結(jié)構(gòu)和素質(zhì)以及企業(yè)產(chǎn)品(技術(shù))的儲備情

況，考察企業(yè)科研投入和科研裝備。

5、信用狀況(查詢個(gè)人征信系締口企業(yè)貸款登記系統(tǒng)信息)

主要進(jìn)行1磁意愿分析。除要查詢企業(yè)的信用記錄外，對受保企業(yè)，還要查

詢其法A代表、主要經(jīng)營者的信用記錄。人的還款意愿在很大程度上取決于企業(yè)

管理層的信用意識和法律意識，對于信用、法律意識淡薄的企業(yè)管理層往往存在

嚴(yán)重偷、漏稅款，提供虛假報(bào)表、材料，不按期履約等行為。在評價(jià)申請人的還

款意愿時(shí)，不僅要依據(jù)其銀行還款信用記錄，還應(yīng)關(guān)注其在供應(yīng)商等其他債權(quán)人

處的履約記錄，全面客觀了解申請人的還款意愿。

6、擔(dān)保措施

Q）選擇擔(dān)保物的原則：易于變現(xiàn)原則；易于評估原則；易于執(zhí)行原則；易

于觸動受保人利益原則。

（2）擔(dān)保種類：抵（質(zhì)）押。抵押物,包括房產(chǎn),土地使用權(quán),關(guān)鍵機(jī)器設(shè)

備，交通工具，能封存的原材料、在產(chǎn)品、半成品等。質(zhì)押物，包括動產(chǎn)、知識

產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)、有價(jià)證券、存單、提單、倉單和票據(jù)等；保證擔(dān)保。企業(yè)法定代

表人和（或者）實(shí)際控制人、自然人股東、法人股東、或者其它第三方保證擔(dān)保。

是否確定一種和多種類型擔(dān)保措施，應(yīng)就擔(dān)保企業(yè)評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)狀況來確定，但普

通自然人股東和法人股東應(yīng)作擔(dān)保。

（3）抵押物和質(zhì)押物的評價(jià)

在審查擔(dān)保抵押物和質(zhì)押物時(shí)，要關(guān)注其抵押物和質(zhì)押物的權(quán)屬證明，財(cái)產(chǎn)

和權(quán)利的擁有是否合規(guī)，是否符合法律、法規(guī)允許I氐押和質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)和權(quán)利，同

時(shí)應(yīng)對抵押物和質(zhì)押物進(jìn)行估價(jià)。法律規(guī)定需辦理抵押物和質(zhì)物權(quán)利登記的，應(yīng)

到有權(quán)機(jī)關(guān)辦理登記手續(xù)。

三、項(xiàng)目可行性分析可不限于以上內(nèi)容,項(xiàng)目組成員可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況增

加調(diào)查項(xiàng)目和分析內(nèi)容，以更全面反映項(xiàng)目實(shí)際情況。

第二節(jié)項(xiàng)目資料審核與實(shí)地調(diào)查操作指南

對于符合申請借款資格的項(xiàng)目，必須首先進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。為提高調(diào)查質(zhì)量，

規(guī)范調(diào)查程序，提高調(diào)查效率,特制定本操作指南。

一、成立項(xiàng)目組。公司業(yè)務(wù)部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況，確定項(xiàng)目經(jīng)

理和項(xiàng)目助理。項(xiàng)目經(jīng)理為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，項(xiàng)目助理協(xié)辦。

二、制定調(diào)查計(jì)劃。在消化項(xiàng)目已提交資料的前提下，實(shí)地調(diào)查的目的是獲

取項(xiàng)目、項(xiàng)目承擔(dān)客戶網(wǎng)旦保人真實(shí)、全面的信息，通過綜合分析、匕檄、評價(jià)，

形成最后綜合性的評定和結(jié)論,即《項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告》。

三、資料審核。資料審核是項(xiàng)目初審的開始階段，是對申請擔(dān)保企業(yè)提供的

金斗、信息進(jìn)行搜集、蟹野口審核，以確定這些信息的有效性、病性和真實(shí)性。

信息不僅來源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、金融

部門、財(cái)稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。在審核上述資料過程中，如發(fā)現(xiàn)漏洞

或者疑點(diǎn)，則需要在下一步實(shí)地調(diào)宜中重點(diǎn)明確、補(bǔ)充、核實(shí)。

四、資料審核要點(diǎn)

（一）按"清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原

件，復(fù)印件是否和原件一致,復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在奇娜內(nèi)，

應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；

（二）各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對企業(yè)

成立批文、合同、章程、董事會決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級、

環(huán)保及市場準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人（申請人）和擔(dān)保人是否具備資

格，是否合法。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否有保留意見報(bào)

告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。

（四）對擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核

擔(dān)保人提供的擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）

及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬（權(quán)利憑證）是否明慚。

五、項(xiàng)目初審過程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理與項(xiàng)目助理（至少雙人下戶）

應(yīng)借款人和擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次,公司

負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參預(yù)調(diào)查。進(jìn)行調(diào)杳前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，

以保證調(diào)查的質(zhì)量?口效率。

六、實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)

（一）訪問企業(yè)，會見有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場競爭范圍、

銷售和利潤、資源的供應(yīng)等情況;弄清借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)

的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開辟、遵紀(jì)守法

等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。

（二）對需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對；

（三）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問,判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、

經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；

（四）對財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以

下內(nèi)容；

1、了解企業(yè)的主要會計(jì)政策，是否按會計(jì)準(zhǔn)則記賬；

2、企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；

3、通過采用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬記、賬

實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假;

4、有保留意見的審計(jì)報(bào)告的保留意見部份；

5、企業(yè)的或者有損失和或者有負(fù)債情況。

(五)察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、

用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察

看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本

票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，識別真假，必

要時(shí)請有關(guān)部門鑒定。

七、實(shí)地調(diào)查完成后，項(xiàng)目經(jīng)理需結(jié)合《項(xiàng)目可行性分析操作指1函》提交《項(xiàng)

目調(diào)置艮告》，主要內(nèi)容為：

(1)借款人背景情況

(2)項(xiàng)目基本情況

(3)市場預(yù)測及銷售分析

(4)財(cái)務(wù)狀況及償債能力

(5)借款用途及還款資金來源

(6)擔(dān)保情況

(7)與銀行往來及或者有負(fù)債情況

(8)綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度

(9)其他需要說明的情況

(10)調(diào)查結(jié)論

八、項(xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等

問題，或者企業(yè)主動要求撤回項(xiàng)目申請，導(dǎo)致初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)

理

應(yīng)將情況及處理建議報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，形成意見后將處理結(jié)果告知企業(yè)。如企業(yè)

因材料提供不全或者企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上述程序辦理。

九、項(xiàng)目初審及實(shí)地調(diào)查工作自正式受理開始，普通應(yīng)在5個(gè)工作日完成。

如超過5個(gè)工作日，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)向公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)說明原因。

十、項(xiàng)目經(jīng)理^地調(diào)查必須做好記錄，重大事項(xiàng)必須ft（倒時(shí)間、地點(diǎn)、人物、

事件的可追溯和可驗(yàn)證。

第三節(jié)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理操作指南

風(fēng)險(xiǎn)管理是公司的核心業(yè)務(wù)之一。公司必須把風(fēng)險(xiǎn)管理貫徹于各業(yè)務(wù)流程之

中。擔(dān)保措施是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的核評段。為有效防范風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門必須在業(yè)

務(wù)流程中各司其職、相互促進(jìn)。為切實(shí)履職到位,特制定本指南。

一、貸前風(fēng)險(xiǎn)控制

貸前風(fēng)險(xiǎn)控制屬預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié),由業(yè)務(wù)部負(fù)主責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)控制部提供技

術(shù)支持，各司其職，重點(diǎn)查清項(xiàng)目的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

（一）業(yè)務(wù)部的職責(zé)

1、受理項(xiàng)目，對項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行初審，做好項(xiàng)目盡職調(diào)查的前期準(zhǔn)備工

作；

2、按貸前調(diào)查相關(guān)規(guī)定，對企業(yè)進(jìn)行深入的盡職調(diào)查，提出是否提供借款、

額度、期限、利率、擔(dān)保方式等具體措施及分析意見，提出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照規(guī)范形

成項(xiàng)目評估報(bào)告書。

3、對盡職調(diào)查采集的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和非財(cái)務(wù)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)

主責(zé)，并確保申報(bào)的項(xiàng)目真實(shí)可靠。

(二)風(fēng)險(xiǎn)控制部的職責(zé)

1、對業(yè)務(wù)部貸前調(diào)查環(huán)節(jié)的合規(guī)性、資料搜集的完整性、真實(shí)性、有效性、

項(xiàng)目翔居和信息的取得方式和途徑、被審核項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等進(jìn)行審核。審核主

要方式：聽取項(xiàng)目經(jīng)理對項(xiàng)目評估的陳述；對照已做項(xiàng)目及行業(yè)公開財(cái)務(wù)資料對

項(xiàng)目進(jìn)行評估并與審核人員進(jìn)行溝通。

2、參預(yù)重點(diǎn)客戶的貸前調(diào)查工作并對其進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評級。

二、業(yè)務(wù)辦理階段風(fēng)險(xiǎn)控制

業(yè)務(wù)辦理階段的風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)在于嚴(yán)格執(zhí)行評審會通過的項(xiàng)目前置條款，

并依法辦理相關(guān)抵、質(zhì)押手續(xù)，協(xié)議文本，公證與保險(xiǎn)等"如評審會后一個(gè)月內(nèi)

仍未辦理完成相關(guān)手續(xù),應(yīng)視情況對項(xiàng)目進(jìn)行重新審查。如債權(quán)債務(wù)變化或者經(jīng)

營

惡化，應(yīng)由評審會重新審查；如項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)無實(shí)質(zhì)變化，可通過會簽審查。

(一)業(yè)務(wù)部的職責(zé)

1、經(jīng)評審會評議通過并按程序上報(bào)批準(zhǔn)允許的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理在辦理項(xiàng)目

合同時(shí)，應(yīng)審查：

(1)合同的借款金額、期限、品種、利率的收取是否符合評審會決議，合

同是否合法完整、要件齊備；

(2)簽訂合同時(shí)，是否在評審會核完的有效期內(nèi)，企業(yè)是否仍具備主體資

格、經(jīng)營狀況是否發(fā)生大的變化；

(3)在簽訂合同E寸，擔(dān)保物完好，未浮現(xiàn)大的價(jià)值貶值；

(4)擔(dān)保物按規(guī)定辦理登記、公證；

(5)擔(dān)保物意外損失的風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)的違約責(zé)任及擔(dān)保物的處置是否明確約

定。

(6)對于信用風(fēng)險(xiǎn)評級為中、高風(fēng)險(xiǎn)級別的企業(yè)在簽訂合同時(shí)應(yīng)辦理具有強(qiáng)

制執(zhí)行力的公證。

2、建立項(xiàng)目客戶檔案,內(nèi)容包括申請人名稱、每筆業(yè)務(wù)的起訖日期、金額、

擔(dān)保及抵(質(zhì))押物、企業(yè)信用記錄、借款憑證、還款憑證、個(gè)人情況說明等，并

做好資料歸檔工作。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制部的職責(zé)：

1、配合業(yè)務(wù)部辦理中、高風(fēng)險(xiǎn)級別企業(yè)的公證手續(xù)；

2、在公司放款前，審查業(yè)務(wù)部與各方簽訂的合同是否齊備并合法合規(guī)，評

審會確定的風(fēng)控條款是否得到嚴(yán)格落實(shí)；如風(fēng)控條款有變更，其變更是否符合公

司由評審會重新審定或者會簽的規(guī)定。

三、貸后檢查階段風(fēng)險(xiǎn)控制

貸后階段是風(fēng)控的關(guān)鍵期，相關(guān)部門必須責(zé)任到人，制度到位。該項(xiàng)工作具

體由業(yè)務(wù)部實(shí)施，每次檢查參預(yù)者應(yīng)不少于兩人。風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)催促配合。

（一）業(yè)務(wù)部的職責(zé):

L對客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類；

2、負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)分類為中、低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的貸后管理工作，按照貸后管理規(guī)定進(jìn)

行定期、不定期的檢查；

3、配合風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施對高風(fēng)險(xiǎn)客戶以及重點(diǎn)客戶的貸后管理工作；

4、在檢查過程中發(fā)現(xiàn)客戶浮現(xiàn)未履行合同、違反合同有關(guān)條款等情況或者

其他重大事件，即將上報(bào)采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)；

5、根據(jù)檢查情況撰寫各類檢查報(bào)告并存檔備案。

項(xiàng)目具體檢查內(nèi)容有：

對企業(yè)進(jìn)行實(shí)地察看、訪談；貸款屬于項(xiàng)目貸款的，項(xiàng)目經(jīng)理還應(yīng)定期檢查

工程進(jìn)度，銀行資金往來對賬單及資金劃撥、使用情況；項(xiàng)目竣工后，應(yīng)審查項(xiàng)

目的決算報(bào)告，參預(yù)竣工驗(yàn)收；采集分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表；如有疑點(diǎn)問題，應(yīng)作進(jìn)

一步核實(shí)調(diào)查；對照風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，分析評價(jià)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),對存在問題提出針對性

措施等。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制部的職責(zé):

L負(fù)責(zé)貸后監(jiān)控工作的管理和檢查，對業(yè)務(wù)部的貸后監(jiān)控工作每年進(jìn)行一

次全面的定期檢查,以及不定期的抽查。根據(jù)工作需要，風(fēng)險(xiǎn)控制部可通過檢查

或者調(diào)閱分類報(bào)表、材料等多種方式對業(yè)務(wù)部貫徹執(zhí)行貸后管理情況進(jìn)行檢查，

根據(jù)監(jiān)控情況撰寫各類監(jiān)控報(bào)告并存檔；

2、監(jiān)控業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，走訪重點(diǎn)控制企業(yè)采集相關(guān)資料，負(fù)責(zé)對高風(fēng)險(xiǎn)客

戶以及重點(diǎn)客戶的貸后管理工作；

3、通過司法程序，依法對逾期項(xiàng)目進(jìn)行追償；

4、負(fù)責(zé)損失類項(xiàng)目的資產(chǎn)保全工作。

四、風(fēng)險(xiǎn)的分類與管理

（一）低風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)務(wù)狀況良好、有良好的履約能力及履約意愿，能夠正常還本

付息，基本不存在影響還貸的消極因素。

（二）中風(fēng)險(xiǎn)：借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生

不利影響的因素。

（三）高風(fēng)險(xiǎn)：借款人的還款能力浮現(xiàn)明顯問題，到期不能正常還本付息，依

靠其正常經(jīng)營收入無法］呆證足額償還貸款本息，可能需要代償。

（四）特高風(fēng)險(xiǎn)：借款人經(jīng)營管理浮現(xiàn)嚴(yán)重問題、財(cái)務(wù)狀況持續(xù)惡化，本次貸

款已逾期，無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保財(cái)產(chǎn),也可能會造成一定損失。

（五）損失：在采取所有可能的措施或者一切必要的法律程序之后，仍然無法

收回,或者只能收回極少部份的直接劃為損失類。

五、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，項(xiàng)目經(jīng)埋在保后檢食中對項(xiàng)目浮現(xiàn)

的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號如實(shí)及時(shí)反映，風(fēng)險(xiǎn)管理部對浮現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查

核實(shí)，以分析事件的嚴(yán)重程度，提出應(yīng)急方案并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)允許后及時(shí)實(shí)施。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號主要包括：

（一）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表反映的預(yù)警信號

1、多次延誤提供財(cái)務(wù)報(bào)表或者相關(guān)財(cái)務(wù)資料，財(cái)務(wù)報(bào)表不完整、不連續(xù)；

2、存貨增幅大大超過銷售的增幅，且缺乏合理的解釋；

3、經(jīng)營成本支付大大超過銷售收入的增長，且缺乏合理的解釋；

4、銷售收入持續(xù)下降、企業(yè)連續(xù)虧損狀況沒有好轉(zhuǎn)；

5、違反會計(jì)與財(cái)務(wù)政策，如不合理計(jì)提、存貨不合理計(jì)價(jià)；

6、挪用短期融資進(jìn)行長期投資，且無法做出合理解釋；

7、壞賬明顯增多，大量增提壞賬準(zhǔn)備，或者不能合理地解釋各項(xiàng)資產(chǎn)減值

準(zhǔn)備;

8、應(yīng)收對付賬款浮現(xiàn)異常變動；

9、無形資產(chǎn)高度集中；

10、債務(wù)增加，或者資本性債務(wù)（長期性債務(wù)）異常減少；

11、會計(jì)師出具有保留的審計(jì)報(bào)告，或者出具無法得出客觀意見的審計(jì)報(bào)告,

或者拒絕發(fā)表意見的審計(jì)報(bào)告；

12、主要結(jié)算賬戶驀地浮現(xiàn)變動，且不能做出合理的解釋。

（二）企業(yè)經(jīng)營管理方面的早期預(yù)警信號

1、經(jīng)營管理混亂；

2、企業(yè)設(shè)備陳舊，缺乏必要的維修維護(hù)運(yùn)轉(zhuǎn)制度，工作效率低下；

3、大量存貨積壓且商品適銷不對路；

4、缺乏基本的上下游客戶資源，或者主要業(yè)務(wù)關(guān)系驀地中斷；

5、主要經(jīng)營目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)；

6、主要投資項(xiàng)目失?。?/p>

7、市場競爭處于不利地位；

8、管理層主要人員與核心技術(shù)人員驀地變動；

9、主要控股股東發(fā)生變動。

（三）企業(yè)賬戶表現(xiàn)的早期預(yù)警信號

1、時(shí)常退票或者止付；

2、對付票據(jù)展期支付；