第六章商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)與表外業(yè)務(wù)現(xiàn)金類資產(chǎn)的構(gòu)成、商業(yè)銀行頭寸的匡算和預(yù)測(cè)、貸款種【知識(shí)點(diǎn)一】商業(yè)銀行現(xiàn)金類資產(chǎn)的構(gòu)成★★【知識(shí)點(diǎn)二】商業(yè)銀行現(xiàn)金類資產(chǎn)的管理原則★【知識(shí)點(diǎn)三】商業(yè)銀行頭寸匡算與預(yù)測(cè)★★初級(jí)金融-第6章12初級(jí)金融-第6章2投資類資產(chǎn)主要包括商業(yè)銀行的各類證券投資及股權(quán)投資所形 應(yīng)用：應(yīng)對(duì)客戶提取現(xiàn)金和商業(yè)銀行自身的日常存款準(zhǔn)備金=法定存款準(zhǔn)備金+超額存商業(yè)銀行按照法律規(guī)定，將其吸收的存款按一定比率向中央銀行繳存的A.存款準(zhǔn)備金C.存放同業(yè)存款A(yù).庫存現(xiàn)金B(yǎng).C.法定存款準(zhǔn)備金初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章3 將現(xiàn)金類資產(chǎn)存量控制在適度規(guī)模是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)此外，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也十分重要。各類現(xiàn)金類資產(chǎn)商業(yè)銀行需要實(shí)時(shí)關(guān)注流動(dòng)性需要，根據(jù)其流動(dòng)性供給動(dòng)現(xiàn)金資產(chǎn)的靈活調(diào)度既是流動(dòng)性管理的手段，也是獲取目標(biāo)收益 當(dāng)商業(yè)銀行面對(duì)客戶提取存款、匯出款項(xiàng)或通過中央銀行不變：交易雙方同在一家商業(yè)銀行開戶，結(jié)4初級(jí)金融-第6章4頭寸匡算：商業(yè)銀行為了加強(qiáng)日常流動(dòng)性管理，對(duì)頭寸的短其中，“△”表示變動(dòng)量，當(dāng)其減少時(shí)，用“-”號(hào)表示；當(dāng)其增加時(shí)，用“+”號(hào)表算結(jié)果大于零時(shí)，表示頭寸有余；反之，則表示在實(shí)際業(yè)務(wù)操作過程中，發(fā)行金融債券、同業(yè)存單余額的變動(dòng)，同業(yè)拆借余額的變動(dòng)，以初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章5當(dāng)商業(yè)銀行面臨頭寸不足時(shí)，則應(yīng)設(shè)法及時(shí)調(diào)入頭寸，通其余資產(chǎn)負(fù)債情況在期內(nèi)未發(fā)生變化。試匡算該行期末的可=庫存現(xiàn)金＋超額準(zhǔn)備金＋存放同業(yè)存款=期初可用頭寸＋（客戶存款－存款提?。ㄊ毡臼障ⅲ断ⅲJ款發(fā)放）A.370B.730C.270【答案】C6初級(jí)金融-第6章6【知識(shí)點(diǎn)一】貸款關(guān)系人及其權(quán)利義務(wù)★【知識(shí)點(diǎn)二】貸款種類★★【知識(shí)點(diǎn)四】貸款監(jiān)管要求【知識(shí)點(diǎn)五】貸款風(fēng)險(xiǎn)及其控制★★ （2）有權(quán)要求借款人提供與其借款有關(guān)的資料，據(jù)其條件決定貸與初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章7銀行與借款人及擔(dān)保人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人無法償還本息時(shí)，銀行可以通過執(zhí)行 8初級(jí)金融-第6章8一般而言，同等條件下，貸款期限越長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)越大作為普通債權(quán)破產(chǎn)）受償順序要劣后于有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)。（2）抵押貸款：為擔(dān)保債務(wù)的履行，借款人或者第行，借款人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，銀行有權(quán)就）：按照貸款資金用途和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同：流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資貸款初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章9①貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房②借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人③還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或借款人在貸款到期時(shí)一次性還清本息的貸款，該類貸款一般適用于借款金額較小、借款期借款人按預(yù)先約定的期限分次償還本金和支付利息的原則自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承擔(dān)份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的【習(xí)題?單選】下列商業(yè)銀行貸款類別中，屬于按照貸款保障條件分類的是()初級(jí)金融-第6章 在審批貸款時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照審貸分離、應(yīng)當(dāng)對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。保證人與貸款人簽訂保證合同，或在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的抵押人與貸款人簽訂抵押合同，需要登記的，應(yīng)依法辦理登貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況及借款4.借款人的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、高管決策隊(duì)伍有無重大對(duì)問題突出、性質(zhì)嚴(yán)重的貸款，要及時(shí)上報(bào)，必要時(shí)可采取緊急措施，以盡量減少貸款初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章商業(yè)銀行貸款到期，無論是否按期收回本息，都款合同到期貸款所處的狀態(tài)，并明確責(zé)權(quán)利關(guān)系，反饋貸款管理的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，并對(duì)未及時(shí) ①借款人依法經(jīng)市場(chǎng)監(jiān)督管理部門或主管部門核準(zhǔn)登記；②借款人信用狀況良好；③借款人設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況；④國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；⑦符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制貸款人應(yīng)與借款人在合同中約定，借款人出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任，以及合法、合規(guī)；④借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來源；⑤借款人信用狀況良初級(jí)金融-第6章應(yīng)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流回收周期較長(zhǎng)的，可適當(dāng)延①借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國(guó)公民或符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；⑤借款人信用狀況良好；⑥貸款人要求的其他條 借款人或市場(chǎng)交易對(duì)手違約導(dǎo)致貸款資產(chǎn)不能按期收回本息而成因：經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、項(xiàng)目前景判斷失誤、對(duì)借成因：主要有商業(yè)銀行對(duì)環(huán)境和條件判斷的失誤、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債組合不合理、市②及時(shí)性原則：按照債務(wù)人履約能力以及金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況③審慎性原則：金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類不確定的，初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)約能力為中心，重點(diǎn)考察債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況、償付意愿）；①本金、利息或收益逾期超過360天；②債應(yīng)符合正常類或關(guān)注類定義，并同時(shí)滿足下礎(chǔ)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。對(duì)于無法完全穿透至基礎(chǔ)資產(chǎn)的產(chǎn)初級(jí)金融-第6章風(fēng)險(xiǎn)回避是指商業(yè)銀行的決策者已經(jīng)意識(shí)到高風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動(dòng)放棄某些貸款業(yè)務(wù)，拒前提：商業(yè)銀行對(duì)自身?xiàng)l件、外部形勢(shì)和客觀存風(fēng)險(xiǎn)回避不能理解為放棄有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，去做無風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)該是放棄經(jīng)營(yíng)自己不熟握或者不具備相應(yīng)條件和能力的某種風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而去經(jīng)營(yíng)那些自己可以把控的業(yè)商業(yè)銀行發(fā)放的每一筆貸款都有風(fēng)險(xiǎn)，但各種貸款的風(fēng)險(xiǎn)和收益特性又有所差初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章【知識(shí)點(diǎn)一】商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)★【知識(shí)點(diǎn)二】商業(yè)銀行證券投資的工具★【知識(shí)點(diǎn)三】證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn)★證券投資不僅能為商業(yè)銀行帶來利潤(rùn)，還有利于商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理、優(yōu)化資源配置利率風(fēng)險(xiǎn)等，對(duì)于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)收益、成本和風(fēng)險(xiǎn)之間的最佳平衡起到至 初級(jí)金融-第6章3.合理節(jié)稅，增加收益，投資的國(guó)債和地方政不同發(fā)行者、不同期限、不同收益率的證券采取分散化投資策略，盡可能降低經(jīng)保持一定比例的高流動(dòng)性資產(chǎn)是保障其資產(chǎn)業(yè)務(wù)安全的重要前提，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健證券具有活躍的二級(jí)市場(chǎng)交易，既可以獲得一定的收 資金用途：地方性公共設(shè)施的建設(shè)（交通、通風(fēng)險(xiǎn)：不同地方政府的財(cái)政實(shí)力存在一定差異，不同地方政府債券的流銀行等金融機(jī)構(gòu)作為籌資主體，為籌措資金而發(fā)行的一種有初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章（2）商業(yè)銀行債券：商業(yè)銀行普通債券、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券（3）其他金融債券：證券公司、保險(xiǎn)公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其不同類型的金融債券具有不同的風(fēng)險(xiǎn)屬性，不同類型金融債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重存在風(fēng)險(xiǎn)：違約風(fēng)險(xiǎn)較高（投資收益也較高相比于政府債券總結(jié)：超短期融資券、短期融資券和中期票據(jù)均需企業(yè)在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交初級(jí)金融-第6章房抵押貸款支持證券在銀行間債券市場(chǎng)公開發(fā)行，標(biāo)志著資存款類金融機(jī)構(gòu)在全國(guó)銀行間市場(chǎng)上發(fā)行的記近年來，部分商業(yè)銀行借助公募基金、證券公司等的資產(chǎn)管理能力，通過投資公募基金發(fā)幣市場(chǎng)基金、債券基金，以及證券公司發(fā)行的資產(chǎn)管理計(jì)劃，將部分資金投資于證券市場(chǎng)，在業(yè)銀行自身收益的同時(shí)，擴(kuò)大了自身的投資領(lǐng)域，進(jìn)一【答案】C（）【答案】C 依據(jù)法律規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行的證券投資范初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章措施：商業(yè)銀行可以通過分析，選擇受系統(tǒng)性風(fēng)政府有關(guān)證券市場(chǎng)的政策發(fā)生重大變化或是有重要的法規(guī)、舉措出臺(tái)，引起證券市場(chǎng)的波防范：主要取決于投資者對(duì)國(guó)家宏觀政策的理這種行情變動(dòng)不是日常波動(dòng)和中級(jí)波動(dòng)，而是證券證券償還期越長(zhǎng)→影響市場(chǎng)利率的不可預(yù)測(cè)因素存在于個(gè)別證券或特定類別證券的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)主要來源于個(gè)別證券本身證券發(fā)行人無法按照合同約定正常還本付息而使投資者遭受損失信用風(fēng)險(xiǎn)（從低到高排中央政府債券＜地方政府債券＜金融債券＜公司債券主要是指公司經(jīng)營(yíng)不景氣，甚至失敗、倒閉而給投資者帶來損失公司經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)和投資活動(dòng)的變化，導(dǎo)致公司盈利的變動(dòng)，從初級(jí)金融-第6章再籌資風(fēng)險(xiǎn)（由于公司的負(fù)債經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致公司負(fù)債比率的加大，相應(yīng)降A(chǔ).利率風(fēng)險(xiǎn)初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第6章【知識(shí)點(diǎn)一】商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概念★【知識(shí)點(diǎn)二】商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的種類★★【知識(shí)點(diǎn)三】商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)★商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行企業(yè)會(huì)計(jì)商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金租賃及其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)包括擔(dān)保、承諾等按照約定承擔(dān)償付責(zé)任或2.承諾類業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行在未來某一日期則商業(yè)銀行可撤銷該項(xiàng)承諾；不可撤銷承諾：商業(yè)銀行不經(jīng)綜上，擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)也屬于資本消耗型業(yè)務(wù)，因此商業(yè)銀行一般會(huì)收取一定的費(fèi)初級(jí)金融-第6章基金的全部資產(chǎn)，為所托管的資產(chǎn)辦理資產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)估值、會(huì)計(jì)核算、投資監(jiān)督披露等基本服務(wù)，以及績(jī)效評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、政策咨詢、資訊共享等增2.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才并通過對(duì)這些信息及商業(yè)銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資銀行卡業(yè)務(wù)涵蓋從發(fā)卡、建立特約商戶、交易與授權(quán)、清算、風(fēng)險(xiǎn)管理、客戶服務(wù)到業(yè) 表外業(yè)務(wù)不受金融法規(guī)的嚴(yán)格限制，交易雙方認(rèn)可，就可達(dá)成協(xié)金融衍生工具類表外業(yè)務(wù)，多數(shù)不需要相應(yīng)的準(zhǔn)備金，且無規(guī)模限制，導(dǎo)致部分商業(yè)和自營(yíng)性表外業(yè)務(wù)過度膨脹，從而給商業(yè)銀行帶來一定的潛表外業(yè)務(wù)不能在財(cái)務(wù)報(bào)表上得到真實(shí)反映，財(cái)務(wù)報(bào)表的外部使用者如股東、債權(quán)人與金融創(chuàng)新手段的不斷涌現(xiàn)，更增加了表外業(yè)務(wù)的隱蔽性與表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多，操作自由度大，在日常經(jīng)營(yíng)管理中不易進(jìn)行全面及時(shí)監(jiān)測(cè)，風(fēng)險(xiǎn)在一商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分自營(yíng)業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)，根據(jù)不同表外業(yè)務(wù)的性質(zhì)和承擔(dān)的風(fēng)初級(jí)金融-第初