ICS03.080.01

CCSA16

53

云南省地方標(biāo)準(zhǔn)

DB53/T1244.8—2024

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)規(guī)范

第8部分：個(gè)人賬戶退費(fèi)

2024-03-01發(fā)布2024-06-01實(shí)施

云南省市場(chǎng)監(jiān)督管理局??發(fā)布

DB53/T1244.8—2024

前言

本文件按照GB/T1.1-2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定

起草。

本文件是DB53/T1244《企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)規(guī)范》的第8部分，DB53/T1244已經(jīng)發(fā)布以下

部分：

——第1部分：參保人員正常退休登記；

——第2部分：參保人員提前退休核準(zhǔn)；

——第3部分：待遇申領(lǐng)；

——第4部分：離退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇暫停發(fā)放；

——第5部分：離退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇恢復(fù)發(fā)放；

——第6部分：參保人員因病或非因工死亡喪葬補(bǔ)助金、撫恤金申領(lǐng)；

——第7部分：關(guān)系終止、個(gè)人賬戶一次性待遇申領(lǐng)；

——第8部分：個(gè)人賬戶退費(fèi)；

——第9部分：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)單位注銷登記。

請(qǐng)注意本文件的某些內(nèi)容可能涉及專利。本文件的發(fā)布機(jī)構(gòu)不承擔(dān)識(shí)別這些專利的責(zé)任。

本文件由云南省人力資源和社會(huì)保障廳提出。

本文件由云南省公共服務(wù)和社會(huì)管理標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)（YNTC16）歸口。

本文件起草單位：云南省人力資源和社會(huì)保障廳行政審批處、云南省標(biāo)準(zhǔn)化研究院、云南省煙草煙

葉公司、昆明市社會(huì)保險(xiǎn)中心、云南省質(zhì)量管理學(xué)會(huì)。

本文件主要起草人：伍林、廖文軍、周君君、焦萍、陶成金、陳麗麗、普忠偉、魏迪莉、鄭瑩、王

薇、趙憶寧、馬仲昕、聶晶、王佳麒、畢虹、崔繼梅、李斌、王蘇天、趙陽(yáng)楠、符澤博、李關(guān)艷。

I

DB53/T1244.8—2024

引言

社會(huì)保障體系是人民生活的安全網(wǎng)和社會(huì)運(yùn)行的穩(wěn)定器，養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分，

是社會(huì)保險(xiǎn)五大險(xiǎn)種中最重要的險(xiǎn)種之一，《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》規(guī)定：職工應(yīng)當(dāng)參加基本養(yǎng)

老保險(xiǎn)。為了規(guī)范我省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)，明確參保人員正常退休登記、提前退休核準(zhǔn)、因病

或非因工死亡喪葬補(bǔ)助金、撫恤金申領(lǐng)，離退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇暫停、恢復(fù)發(fā)放，待遇申領(lǐng)，關(guān)

系終止、個(gè)人賬戶一次性待遇申領(lǐng)，個(gè)人賬戶退費(fèi)，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)單位注銷登記等

內(nèi)容，編制了DB53/T1244《企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)規(guī)范》，由9個(gè)部分構(gòu)成。

——第1部分：參保人員正常退休登記。目的在于確立參保人員正常退休登記業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流

程和要求。

——第2部分：參保人員提前退休核準(zhǔn)。目的在于確立參保人員提前退休核準(zhǔn)業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流

程和要求。

——第3部分：待遇申領(lǐng)。目的在于確立待遇申領(lǐng)業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流程和要求。

——第4部分：離退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇暫停發(fā)放。目的在于確立離退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

待遇暫停發(fā)放業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流程和要求。

——第5部分：離退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇恢復(fù)發(fā)放。目的在于確立離退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

待遇恢復(fù)發(fā)放業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流程和要求。

——第6部分：參保人員因病或非因工死亡喪葬補(bǔ)助金、撫恤金申領(lǐng)。目的在于確立參保人員因

病或非因工死亡喪葬補(bǔ)助金、撫恤金申領(lǐng)業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流程和要求。

——第7部分：關(guān)系終止、個(gè)人賬戶一次性待遇申領(lǐng)。目的在于確立關(guān)系終止、個(gè)人賬戶一次性

待遇申領(lǐng)業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流程和要求。

——第8部分：個(gè)人賬戶退費(fèi)。目的在于確立個(gè)人賬戶退費(fèi)業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流程和要求。

——第9部分：企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)單位注銷登記。目的在于確立企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、

工傷保險(xiǎn)單位注銷登記業(yè)務(wù)辦理的服務(wù)流程和要求。

III

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企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)規(guī)范第8部分：個(gè)人賬戶退費(fèi)

1范圍

本文件規(guī)定了企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶退費(fèi)的服務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)要求、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制、

檔案管理等內(nèi)容。

本文件適用于各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為參保人員提供個(gè)人賬戶退費(fèi)服務(wù)。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的內(nèi)容通過(guò)文中的規(guī)范性引用而構(gòu)成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，

僅該日期對(duì)應(yīng)的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本

文件。

GB/T27768社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)總則

GB/T31596.1社會(huì)保險(xiǎn)術(shù)語(yǔ)第1部分：通用

GB/T31596.2社會(huì)保險(xiǎn)術(shù)語(yǔ)第2部分：養(yǎng)老保險(xiǎn)

3術(shù)語(yǔ)和定義

GB/T27768、GB/T31596.1和GB/T31596.2界定的術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。

4服務(wù)內(nèi)容

各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為參保人員提供個(gè)人賬戶退費(fèi)服務(wù)。

5業(yè)務(wù)要求

5.1辦理?xiàng)l件

參保人員出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，可辦理基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶退費(fèi)：

a)參保人員將外省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移至我省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，同一時(shí)段存在

重復(fù)繳費(fèi)；

b)參保人員辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接

續(xù)時(shí)，同一時(shí)段存在重復(fù)繳費(fèi)；

c)參保人員辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系銜接時(shí)，同一時(shí)段存在

重復(fù)繳費(fèi)。

5.2辦理方式

窗口辦理、網(wǎng)絡(luò)辦理。

5.3辦理時(shí)限

30個(gè)工作日。

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5.4收費(fèi)要求

不收費(fèi)。

6業(yè)務(wù)流程

6.1發(fā)起

轉(zhuǎn)入地社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員收到原參保地社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)推送的《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移

接續(xù)信息表》（參見(jiàn)附錄A.1）或者《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)信息表》（參見(jiàn)附錄A.2）及轉(zhuǎn)移金額實(shí)

到賬信息，經(jīng)核查存在同一時(shí)段重復(fù)繳費(fèi)情形的發(fā)起本業(yè)務(wù)，并按以下情形分別處理：

a)當(dāng)我省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和外省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)重復(fù)繳費(fèi)時(shí)，需參保人員確定保留

其中一段的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶后，清退重復(fù)時(shí)段的另一段企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)

人賬戶，進(jìn)入初審環(huán)節(jié)；

b)當(dāng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)重復(fù)繳費(fèi)時(shí)，需參保人員

確定保留其中一個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和個(gè)人賬戶，清退重復(fù)時(shí)段的另一個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，進(jìn)入

初審環(huán)節(jié)；

c)被清退的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系中參保人員是以靈活就業(yè)人員身份繳費(fèi)的，需參保人員提

供領(lǐng)取退費(fèi)資金的開(kāi)戶銀行名稱、銀行卡賬號(hào)后，進(jìn)入初審環(huán)節(jié)；

d)當(dāng)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)重復(fù)繳費(fèi)時(shí)，清退重復(fù)時(shí)段的城鄉(xiāng)居民

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)和集體補(bǔ)助，進(jìn)入初審環(huán)節(jié)。

6.2初審

6.2.1初審人員的審核要點(diǎn)如下：

a)人員信息準(zhǔn)確；

b)存在同一年度重復(fù)繳費(fèi)情形。

6.2.2初審后，按以下情形分別處理：

a)人員信息準(zhǔn)確、存在重復(fù)繳費(fèi)情形的，確定重復(fù)繳費(fèi)時(shí)段及金額，生成《云南省企業(yè)職工養(yǎng)老

保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表》（參見(jiàn)附錄A.3）和《云南省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶清退

匯總表》（參見(jiàn)附錄A.4），進(jìn)入復(fù)核環(huán)節(jié)；

b)人員信息不準(zhǔn)確或者重復(fù)繳費(fèi)情形不準(zhǔn)確的，暫停辦理，將暫停辦理原因告知參保人，業(yè)務(wù)中

止；

c)不存在重復(fù)繳費(fèi)情形的，不予辦理退費(fèi)，業(yè)務(wù)終止。

6.3復(fù)核

6.3.1復(fù)核人員對(duì)《云南省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表》和《云南省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保

險(xiǎn)個(gè)人賬戶清退匯總表》進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核要點(diǎn)如下：

a)人員基本信息準(zhǔn)確；

b)重復(fù)繳費(fèi)時(shí)段準(zhǔn)確；

c)個(gè)人賬戶退費(fèi)金額準(zhǔn)確。

6.3.2復(fù)核后，按以下情況分別處理：

a)人員基本信息準(zhǔn)確，重復(fù)繳費(fèi)時(shí)段和退費(fèi)金額核定準(zhǔn)確的，進(jìn)入審核環(huán)節(jié)；

b)人員基本信息不準(zhǔn)確或者重復(fù)繳費(fèi)時(shí)段、退費(fèi)金額核定不準(zhǔn)確的，退回至初審環(huán)節(jié)重新核實(shí)辦

理。

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6.4審批

6.4.1審批人員的審核要點(diǎn)如下：

a)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系個(gè)人賬戶退費(fèi)辦理流程合規(guī)完備；

b)《云南省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表》和《云南省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶

清退匯總表》信息完整。

6.4.2審核后，按以下情形分別處理：

a)個(gè)人賬戶退費(fèi)辦理流程合規(guī)完備，《云南省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表》和《云南

省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶清退匯總表》信息完整的，進(jìn)入辦理環(huán)節(jié)；

b)個(gè)人賬戶退費(fèi)辦理流程不合規(guī)不完備，《云南省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表》和《云

南省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶清退匯總表》信息不完整的，退回至初審（建議改為復(fù)核）

環(huán)節(jié)重新審核。

6.5辦理

經(jīng)辦人員辦理企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶退費(fèi)，記錄參保人員個(gè)人權(quán)益。

6.6流程圖

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶退費(fèi)流程圖見(jiàn)附錄B。

7風(fēng)險(xiǎn)控制

7.1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

7.1.1重復(fù)繳費(fèi)時(shí)段不準(zhǔn)確。

7.1.2個(gè)人賬戶退費(fèi)金額不準(zhǔn)確。

7.2防控措施

設(shè)置經(jīng)辦、復(fù)核、審批環(huán)節(jié)，確保重復(fù)繳費(fèi)時(shí)段和個(gè)人賬戶退費(fèi)金額核定準(zhǔn)確。

8業(yè)務(wù)檔案管理

8.1檔案類型

養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇類，養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇核定材料。

8.2檔案保管期限

50年。

8.3檔案保存方式

紙質(zhì)檔案、電子檔案。

8.4檔案歸檔目錄

8.4.1《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)信息表》。

8.4.2《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表》。

8.4.3《云南省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表》。

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8.4.4《云南省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶清退匯總表》。

8.4.5其他相關(guān)材料。

9相關(guān)法律法規(guī)、政策文件

本文件涉及的法律法規(guī)、政策文件包括但不限于：

a)《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》（中華人民共和國(guó)主席令第35號(hào)）；

b)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人力資源社會(huì)保障部財(cái)政部城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接

續(xù)暫行辦法的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2009〕66號(hào)）；

c)《關(guān)于貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法的通知》

（人社部發(fā)〔2009〕187號(hào)）；

d)《人力資源和社會(huì)保障部財(cái)政部總政治部總后勤部關(guān)于未就業(yè)隨軍配偶基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系

轉(zhuǎn)移接續(xù)有關(guān)問(wèn)題的通知》（后聯(lián)〔2011〕3號(hào)）；

e)《人力資源和社會(huì)保障部財(cái)政部關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和職業(yè)年金轉(zhuǎn)移接續(xù)有

關(guān)問(wèn)題的通知》（人社部規(guī)〔2017〕1號(hào)）；

f)《人力資源社會(huì)保障部辦公廳關(guān)于印發(fā)〈機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和職業(yè)年金轉(zhuǎn)移接續(xù)

經(jīng)辦規(guī)程（暫行）〉的通知》（人社廳發(fā)〔2017〕7號(hào)）；

g)《云南省人力資源和社會(huì)保障廳關(guān)于貫徹實(shí)施〈城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度銜接暫行辦法〉的意見(jiàn)》（云

人社發(fā)〔2014〕58號(hào)）。

A

A

4

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附錄A

（資料性）

表格示例

A.1下面給出了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表示例。

示例：

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)信息表

賬戶類別：一般賬戶【√】臨時(shí)賬戶【】

參保人員基本信息

個(gè)人編號(hào)姓名性別出生日期

居民身份證號(hào)碼戶籍地地址轉(zhuǎn)出單位

首次參保地進(jìn)行本人首次繳費(fèi)時(shí)本人建立個(gè)人賬戶

參加工作時(shí)間

個(gè)人繳費(fèi)時(shí)間間時(shí)間

在本地繳費(fèi)起始在本地繳費(fèi)終止在本地實(shí)際繳費(fèi)

轉(zhuǎn)移日期

時(shí)間時(shí)間月數(shù)

養(yǎng)老保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移信息

1998年1月1日前賬戶中個(gè)人繳費(fèi)累1998年1月1日至調(diào)轉(zhuǎn)上年末個(gè)人賬戶調(diào)轉(zhuǎn)當(dāng)年計(jì)入個(gè)個(gè)人賬戶基金轉(zhuǎn)移

統(tǒng)籌基金轉(zhuǎn)移額轉(zhuǎn)移基金總額

計(jì)儲(chǔ)存額累計(jì)儲(chǔ)存額人賬戶本金金額金額

123456

歷年繳費(fèi)及個(gè)人賬戶記賬信息

當(dāng)年記賬金當(dāng)年記賬

參保地區(qū)繳費(fèi)比例至本年末賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額

繳費(fèi)截月繳費(fèi)額利息

年份繳費(fèi)月數(shù)備注

行政區(qū)止時(shí)間基數(shù)單位繳單位繳費(fèi)劃入個(gè)人繳小個(gè)人繳小個(gè)人

名稱小計(jì)個(gè)人繳費(fèi)

劃代碼費(fèi)比例個(gè)人賬戶比例費(fèi)比例計(jì)費(fèi)計(jì)繳費(fèi)

78910111213141516171819202122

注：欄目關(guān)系：5=4+5；4=1+2+3

經(jīng)辦人：聯(lián)系電話：原參保地社保機(jī)構(gòu)（章）：

5

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A.2下面給出了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)信息表的示例。

示例：

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)信息表

單位：元

參保人員基本信息

個(gè)人出生

姓名性別

編號(hào)日期

戶籍

公民身

地

份號(hào)碼

地址

累計(jì)個(gè)人賬戶

繳費(fèi)起繳費(fèi)截止時(shí)

繳費(fèi)基金轉(zhuǎn)移

始時(shí)間間

月數(shù)額

歷年繳費(fèi)和個(gè)人賬戶信息

至本年末個(gè)人

個(gè)人繳費(fèi)集體補(bǔ)助政府補(bǔ)貼

年度利息賬戶累計(jì)儲(chǔ)存?zhèn)渥?/p>

部分部分部分

額

1234567

經(jīng)辦人（簽章）：聯(lián)系電話：轉(zhuǎn)出地社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)（章）：

年月日

（本表一式兩聯(lián)，一聯(lián)發(fā)給轉(zhuǎn)入地負(fù)責(zé)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，一聯(lián)留存）

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A.3下面給出了云南省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表的示例。

示例：

云南省企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)繳費(fèi)清退核定表

單位編號(hào)：?jiǎn)挝幻Q：

參保人姓名性別

身份證號(hào)碼個(gè)人編號(hào)

領(lǐng)取人身份證

領(lǐng)取人姓名

號(hào)

領(lǐng)取人開(kāi)戶銀行領(lǐng)取人銀行賬

名稱號(hào)

重復(fù)繳費(fèi)時(shí)段退費(fèi)金額備注

退費(fèi)金額（大寫）：

經(jīng)辦人（簽章）：社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)（章）：

年月日

注：自謀職業(yè)人員需提供開(kāi)戶銀行名稱和賬號(hào)。

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A.4下面給