第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁汨羅證券從業(yè)資格證考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)遵循的原則是（______）。

（A）客戶自愿原則

（B）強(qiáng)制開戶原則

（C）風(fēng)險(xiǎn)隔離原則

（D）收益優(yōu)先原則

2.根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其凈資本不得低于（______）。

（A）2億元

（B）5億元

（C）10億元

（D）20億元

3.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的說法中，正確的是（______）。

（A）內(nèi)部控制制度僅適用于公司管理層

（B）內(nèi)部控制制度需定期評(píng)估和修訂

（C）內(nèi)部控制制度與風(fēng)險(xiǎn)管理制度完全獨(dú)立

（D）內(nèi)部控制制度無需接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查

4.證券公司從業(yè)人員在離職后（______）年內(nèi)，不得直接或間接代理該證券公司開展業(yè)務(wù)。

（A）1

（B）2

（C）3

（D）5

5.證券公司發(fā)布信息前，應(yīng)由（______）進(jìn)行合規(guī)審查。

（A）業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人

（B）風(fēng)控部門負(fù)責(zé)人

（C）合規(guī)部門負(fù)責(zé)人

（D）公司總經(jīng)理

6.證券公司為客戶提供的投資建議，應(yīng)當(dāng)（______）。

（A）僅推薦高收益產(chǎn)品

（B）符合客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

（C）保證客戶不虧損

（D）以傭金收入為首要目標(biāo)

7.證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得（______）。

（A）為客戶提供融資融券服務(wù)

（B）為客戶查詢證券賬戶信息

（C）代理客戶買賣證券

（D）為客戶開立信用證券賬戶

8.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其從業(yè)人員不得（______）。

（A）泄露客戶資產(chǎn)信息

（B）利用職務(wù)之便獲取不正當(dāng)利益

（C）為客戶制定投資策略

（D）參與客戶資產(chǎn)的保管

9.證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告，應(yīng)當(dāng)（______）。

（A）確保信息來源合法合規(guī)

（B）由公司高管親自撰寫

（C）保證預(yù)測結(jié)果絕對(duì)準(zhǔn)確

（D）不披露非公開信息

10.證券公司因證券交易行為受到行政處罰的，相關(guān)責(zé)任人員在（______）年內(nèi)不得申請(qǐng)證券從業(yè)資格。

（A）1

（B）2

（C）3

（D）5

11.證券公司為客戶提供的證券交易軟件，應(yīng)當(dāng)（______）。

（A）功能最全

（B）界面最炫

（C）符合監(jiān)管要求

（D）價(jià)格最低

12.證券公司從業(yè)人員不得（______）。

（A）私下接受客戶委托

（B）公開披露客戶信息

（C）參與公司合規(guī)審查

（D）為客戶爭取合理費(fèi)率

13.證券公司開展投資者教育，主要目的是（______）。

（A）提高公司知名度

（B）引導(dǎo)理性投資

（C）增加客戶數(shù)量

（D）推銷金融產(chǎn)品

14.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過其凈資本的（______）。

（A）1倍

（B）2倍

（C）5倍

（D）10倍

15.證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于（______）行為。

（A）合規(guī)行為

（B）正常業(yè)務(wù)

（C）禁止行為

（D）鼓勵(lì)行為

16.證券公司發(fā)布的信息披露文件，應(yīng)當(dāng)（______）。

（A）定期更新

（B）內(nèi)容詳盡

（C）語言簡潔

（D）以上都是

17.證券公司從業(yè)人員不得（______）。

（A）利用內(nèi)幕信息買賣證券

（B）為客戶保密信息

（C）參與公司業(yè)務(wù)培訓(xùn)

（D）執(zhí)行合規(guī)指令

18.證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)（______）。

（A）盡快恢復(fù)，無需報(bào)告

（B）及時(shí)通知客戶并說明原因

（C）隱瞞不報(bào)，避免處罰

（D）追究員工責(zé)任

19.證券公司從業(yè)人員不得（______）。

（A）私下與客戶溝通

（B）公開披露公司信息

（C）執(zhí)行合規(guī)審查

（D）為客戶爭取合理費(fèi)率

20.證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)（______）。

（A）真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

（B）及時(shí)、公平、透明

（C）合法、合規(guī)、合理

（D）以上都是

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括（______）。

（A）風(fēng)險(xiǎn)管理制度

（B）業(yè)務(wù)操作規(guī)范

（C）合規(guī)審查流程

（D）員工行為準(zhǔn)則

22.證券公司從業(yè)人員不得（______）。

（A）私下接受客戶委托

（B）泄露客戶信息

（C）利用職務(wù)之便謀取私利

（D）執(zhí)行合規(guī)指令

23.證券公司發(fā)布的信息披露文件，應(yīng)當(dāng)包括（______）。

（A）公司基本情況

（B）財(cái)務(wù)狀況

（C）風(fēng)險(xiǎn)因素

（D）關(guān)聯(lián)交易

24.證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于（______）行為。

（A）禁止行為

（B）合規(guī)行為

（C）正常業(yè)務(wù)

（D）鼓勵(lì)行為

25.證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)（______）。

（A）及時(shí)通知客戶

（B）說明原因

（C）盡快恢復(fù)服務(wù)

（D）追究員工責(zé)任

26.證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)（______）。

（A）真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

（B）及時(shí)、公平、透明

（C）合法、合規(guī)、合理

（D）以上都是

27.證券公司從業(yè)人員不得（______）。

（A）私下與客戶溝通

（B）公開披露公司信息

（C）執(zhí)行合規(guī)審查

（D）為客戶爭取合理費(fèi)率

28.證券公司發(fā)布的信息披露文件，其形式應(yīng)當(dāng)（______）。

（A）清晰易懂

（B）便于查閱

（C）圖文并茂

（D）以上都是

29.證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于（______）行為。

（A）禁止行為

（B）合規(guī)行為

（C）正常業(yè)務(wù)

（D）鼓勵(lì)行為

30.證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)（______）。

（A）及時(shí)通知客戶

（B）說明原因

（C）盡快恢復(fù)服務(wù)

（D）追究員工責(zé)任

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.證券公司從業(yè)人員可以私下接受客戶委托，進(jìn)行證券交易。

（）

32.證券公司發(fā)布的信息披露文件，可以不包含風(fēng)險(xiǎn)因素。

（）

33.證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于合規(guī)行為。

（）

34.證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，無需通知客戶。

（）

35.證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

（）

36.證券公司從業(yè)人員可以私下與客戶溝通，無需遵守公司規(guī)定。

（）

37.證券公司發(fā)布的信息披露文件，其形式可以不清晰易懂。

（）

38.證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于禁止行為。

（）

39.證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，無需盡快恢復(fù)服務(wù)。

（）

40.證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容可以不合法、合規(guī)、合理。

（）

四、填空題（共10分，每空1分）

41.證券公司從業(yè)人員在離職后______年內(nèi)，不得直接或間接代理該證券公司開展業(yè)務(wù)。

42.證券公司發(fā)布的信息披露文件，應(yīng)當(dāng)______、______、______。

43.證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于______行為。

44.證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)______客戶并說明原因。

45.證券公司發(fā)布的信息披露文件，其形式應(yīng)當(dāng)______、______。

五、簡答題（共25分）

46.簡述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

（________）

47.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中，應(yīng)當(dāng)遵守哪些基本行為規(guī)范？

（________）

48.證券公司發(fā)布的信息披露文件，應(yīng)當(dāng)包括哪些主要內(nèi)容？

（________）

49.證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)采取哪些措施？

（________）

六、案例分析題（共20分）

某證券公司從業(yè)人員張某，在離職后1年內(nèi)，私下接受原客戶委托，代理其進(jìn)行證券交易，并約定利益分成?？蛻粢蚴袌霾▌?dòng)虧損10萬元，客戶投訴至該公司，該公司發(fā)現(xiàn)后，張某已被另一家公司聘用。

問題：

（1）張某的行為是否合規(guī)？請(qǐng)說明依據(jù)。

（________）

（2）該公司應(yīng)采取哪些措施？

（________）

（3）總結(jié)本案的教訓(xùn)。

（________）

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)遵循客戶自愿原則，因此正確答案為A。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，強(qiáng)制開戶違反監(jiān)管要求；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)隔離是內(nèi)部控制原則之一，但非開戶原則；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，收益優(yōu)先不符合投資者保護(hù)原則。

2.B

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第6條，證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其凈資本不得低于5億元，因此正確答案為B。A選項(xiàng)低于監(jiān)管要求；C、D選項(xiàng)遠(yuǎn)超監(jiān)管要求，不符合成本效益原則。

3.B

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度需定期評(píng)估和修訂，確保持續(xù)有效，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，內(nèi)部控制適用于全體員工；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理相互支撐；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，內(nèi)部控制需接受監(jiān)管檢查。

4.C

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第12條，證券公司從業(yè)人員在離職后3年內(nèi)，不得直接或間接代理該證券公司開展業(yè)務(wù)，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

5.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布信息前，應(yīng)由合規(guī)部門進(jìn)行合規(guī)審查，確保信息合法合規(guī)，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均非合規(guī)審查主體。

6.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司為客戶提供的投資建議，應(yīng)當(dāng)符合客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，保護(hù)投資者利益，因此正確答案為B。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，不應(yīng)僅推薦高收益產(chǎn)品；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，無法保證不虧損；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)以客戶利益為先。

7.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得為客戶提供融資融券服務(wù)（除非同時(shí)具備相關(guān)資質(zhì)），因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均為經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的正常范圍。

8.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其從業(yè)人員不得泄露客戶資產(chǎn)信息，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均為正常職責(zé)范圍。

9.A

解析：根據(jù)《證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告業(yè)務(wù)指引》，證券公司發(fā)布證券研究報(bào)告，應(yīng)當(dāng)確保信息來源合法合規(guī)，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

10.C

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員資格管理辦法》，證券公司因證券交易行為受到行政處罰的，相關(guān)責(zé)任人員在3年內(nèi)不得申請(qǐng)證券從業(yè)資格，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

11.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司為客戶提供的證券交易軟件，應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管要求，確保功能、安全、穩(wěn)定，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均非監(jiān)管核心要求。

12.A

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券公司從業(yè)人員不得私下接受客戶委托，應(yīng)通過公司正規(guī)渠道辦理，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均為合規(guī)行為。

13.B

解析：根據(jù)《證券公司投資者教育指引》，證券公司開展投資者教育，主要目的是引導(dǎo)理性投資，保護(hù)投資者利益，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均非投資者教育的核心目標(biāo)。

14.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過其凈資本的2倍，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

15.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于禁止行為，因此正確答案為C。A、B、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

16.D

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平、透明、合法、合規(guī)、合理，因此正確答案為D。A、B、C選項(xiàng)均不全面。

17.A

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息買賣證券，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均為合規(guī)行為。

18.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)及時(shí)通知客戶并說明原因，因此正確答案為B。A、C、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

19.A

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券公司從業(yè)人員不得私下與客戶溝通，應(yīng)通過公司正規(guī)渠道辦理，因此正確答案為A。B、C、D選項(xiàng)均為合規(guī)行為。

20.D

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平、透明、合法、合規(guī)、合理，因此正確答案為D。A、B、C選項(xiàng)均不全面。

二、多選題

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)范、合規(guī)審查流程、員工行為準(zhǔn)則等，因此正確答案為ABCD。

22.ABC

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券公司從業(yè)人員不得私下接受客戶委托、泄露客戶信息、利用職務(wù)之便謀取私利，因此正確答案為ABC。D選項(xiàng)為合規(guī)行為。

23.ABCD

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，應(yīng)當(dāng)包括公司基本情況、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)因素、關(guān)聯(lián)交易等，因此正確答案為ABCD。

24.AC

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于禁止行為，因此正確答案為AC。B、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

25.ABC

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)及時(shí)通知客戶、說明原因、盡快恢復(fù)服務(wù)，因此正確答案為ABC。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)改進(jìn)服務(wù)而非追究責(zé)任。

26.D

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平、透明、合法、合規(guī)、合理，因此正確答案為D。A、B、C選項(xiàng)均不全面。

27.AB

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券公司從業(yè)人員不得私下與客戶溝通、公開披露公司信息，因此正確答案為AB。C、D選項(xiàng)均為合規(guī)行為。

28.AB

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其形式應(yīng)當(dāng)清晰易懂、便于查閱，因此正確答案為AB。C選項(xiàng)非監(jiān)管核心要求；D選項(xiàng)過于寬泛。

29.AC

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于禁止行為，因此正確答案為AC。B、D選項(xiàng)均不符合監(jiān)管要求。

30.ABC

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)及時(shí)通知客戶、說明原因、盡快恢復(fù)服務(wù)，因此正確答案為ABC。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)改進(jìn)服務(wù)而非追究責(zé)任。

三、判斷題

31.×

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券公司從業(yè)人員不得私下接受客戶委托，應(yīng)通過公司正規(guī)渠道辦理，因此本題說法錯(cuò)誤。

32.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)因素，確保投資者充分了解風(fēng)險(xiǎn)，因此本題說法錯(cuò)誤。

33.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于禁止行為，因此本題說法錯(cuò)誤。

34.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)及時(shí)通知客戶并說明原因，保障客戶知情權(quán)，因此本題說法錯(cuò)誤。

35.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，因此本題說法正確。

36.×

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券公司從業(yè)人員不得私下與客戶溝通，應(yīng)通過公司正規(guī)渠道辦理，因此本題說法錯(cuò)誤。

37.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其形式應(yīng)當(dāng)清晰易懂，便于投資者理解，因此本題說法錯(cuò)誤。

38.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于禁止行為，因此本題說法正確。

39.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)盡快恢復(fù)服務(wù)，保障客戶權(quán)益，因此本題說法錯(cuò)誤。

40.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)合法、合規(guī)、合理，確保信息質(zhì)量，因此本題說法錯(cuò)誤。

四、填空題

41.3

解析：根據(jù)《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券公司從業(yè)人員在離職后3年內(nèi)，不得直接或間接代理該證券公司開展業(yè)務(wù)。

42.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保信息質(zhì)量。

43.禁止

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從業(yè)人員與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)的，屬于禁止行為，因此答案為禁止。

44.及時(shí)通知

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司因突發(fā)事件導(dǎo)致服務(wù)中斷，應(yīng)及時(shí)通知客戶并說明原因，保障客戶知情權(quán)。

45.清晰易懂、便于查閱

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司發(fā)布的信息披露文件，其形式應(yīng)當(dāng)清晰易懂、便于查閱，確保投資者理解。

五、簡答題

46.答：①風(fēng)險(xiǎn)管理制度；②業(yè)務(wù)操作規(guī)范；③合規(guī)審查流程；④員工行為準(zhǔn)則；⑤信息系統(tǒng)安全規(guī)范；⑥內(nèi)部控制評(píng)估與改進(jìn)機(jī)制。

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)