合同審批流程模板合規(guī)性審查與風(fēng)險(xiǎn)管理工具指南一、適用情境與核心目標(biāo)本工具適用于各類企業(yè)（含國企、民企、外企）在開展合同審批流程時(shí)，需系統(tǒng)性進(jìn)行合規(guī)性審查與風(fēng)險(xiǎn)管理的場景。具體包括但不限于：采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等民商事合同的內(nèi)部審批環(huán)節(jié)。核心目標(biāo)是通過標(biāo)準(zhǔn)化流程，保證合同內(nèi)容符合法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部制度，有效識別并規(guī)避履約風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益。二、全流程操作指引（一）合同發(fā)起與前置資料準(zhǔn)備發(fā)起主體：由業(yè)務(wù)部門（如采購部、銷售部、項(xiàng)目部）根據(jù)業(yè)務(wù)需求發(fā)起合同審批，填寫《合同審批流程表》（見模板1）。資料清單：發(fā)起時(shí)需同步提交以下資料，保證資料完整、真實(shí)：合同文本（需包含完整條款，如標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)款、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決等核心要素）；對方主體資格證明材料（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書、法定代表人身份證明，涉及特殊行業(yè)的需提供資質(zhì)許可證）；與合同相關(guān)的背景資料（如招投標(biāo)文件、會議紀(jì)要、需求說明書、技術(shù)規(guī)格書等）；企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)審批單（如采購申請單、項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)等，根據(jù)企業(yè)流程要求提供）。（二）合規(guī)性審查：核心要點(diǎn)與操作步驟合規(guī)性審查由法務(wù)部門（或合規(guī)部門，下同）牽頭，重點(diǎn)核查合同是否符合“法律法規(guī)-監(jiān)管要求-內(nèi)部制度”三級合規(guī)框架。1.審查主體與職責(zé)審查主體：法務(wù)部門為合規(guī)性審查的第一責(zé)任部門，重大或復(fù)雜合同可邀請外部律師參與。協(xié)同部門：業(yè)務(wù)部門需配合說明合同背景及業(yè)務(wù)需求，財(cái)務(wù)部門對涉財(cái)條款（如付款方式、稅務(wù)承擔(dān)）進(jìn)行合規(guī)性校驗(yàn)，人力資源部對涉及勞動用工、競業(yè)限制等條款進(jìn)行合規(guī)把關(guān)。2.審查核心內(nèi)容（1）主體資格合規(guī)性：核對對方營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營范圍、注冊資本、經(jīng)營期限是否與合同內(nèi)容匹配，避免超越經(jīng)營范圍或無資質(zhì)經(jīng)營；核實(shí)授權(quán)委托代理人權(quán)限（如需），保證授權(quán)委托書載明代理事項(xiàng)、權(quán)限和期限，并由對方法定代表人簽字或蓋章；涉及特殊主體（如機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、外資企業(yè)）的，需確認(rèn)其簽約主體適格性。（2）內(nèi)容條款合法性：核查合同條款是否違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定（如《民法典》《招標(biāo)投標(biāo)法》《數(shù)據(jù)安全法》等），例如“格式條款”是否盡到提示說明義務(wù)，違約責(zé)任是否顯失公平；涉及知識產(chǎn)權(quán)、保密義務(wù)的條款，需明確權(quán)利歸屬、保密范圍及期限，避免侵犯第三方權(quán)益；爭議解決方式（仲裁/訴訟）及管轄約定是否符合法律規(guī)定，避免無效條款。（3）程序合規(guī)性：審查合同簽訂程序是否滿足企業(yè)內(nèi)部制度要求（如“三重一大”合同需經(jīng)總經(jīng)理辦公會或董事會審議）；涉及招投標(biāo)、采購的，需核查合同簽訂是否與招投標(biāo)結(jié)果一致，是否存在“黑白合同”風(fēng)險(xiǎn)。3.審查輸出法務(wù)部門需在收到資料后【3-5個(gè)工作日】內(nèi)完成審查，出具《合規(guī)性審查意見表》（見模板2），明確結(jié)論：合規(guī)通過：合同內(nèi)容符合要求，可進(jìn)入下一環(huán)節(jié)；需修改后重審：存在非實(shí)質(zhì)性合規(guī)問題，注明修改意見并退回業(yè)務(wù)部門調(diào)整；不合規(guī)：存在實(shí)質(zhì)性違法或重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，否決合同并說明理由。（三）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估：分級分類管控在合規(guī)性審查基礎(chǔ)上，由風(fēng)控部門（或業(yè)務(wù)部門協(xié)同）對合同履約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識別與評估，形成風(fēng)險(xiǎn)清單。1.風(fēng)險(xiǎn)識別維度風(fēng)險(xiǎn)類型具體識別內(nèi)容履約風(fēng)險(xiǎn)對方履約能力（如財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)能、技術(shù)實(shí)力）、履約期限合理性、不可抗力條款可操作性等法律風(fēng)險(xiǎn)訴訟時(shí)效、證據(jù)留存、違約責(zé)任約定是否明確、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)付款方式（如預(yù)付款比例）、價(jià)格條款（是否含稅、匯率風(fēng)險(xiǎn)）、發(fā)票開具要求等聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)合同內(nèi)容是否與企業(yè)品牌定位沖突，是否存在合規(guī)負(fù)面輿情風(fēng)險(xiǎn)等2.風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)采用“可能性-影響程度”矩陣法（見下表），對風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行劃分：影響程度小影響程度中影響程度大可能性高中風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)可能性中低風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)可能性低低風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施高風(fēng)險(xiǎn)：暫停審批，要求業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充對方盡職調(diào)查材料（如審計(jì)報(bào)告、履約評價(jià)），或重新協(xié)商合同條款；必要時(shí)上報(bào)管理層決策是否終止合作。中風(fēng)險(xiǎn)：在合同中增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋條款（如履約保證金、第三方擔(dān)保），或要求對方提供書面承諾。低風(fēng)險(xiǎn)：保留條款，在履約過程中加強(qiáng)監(jiān)控。風(fēng)控部門需輸出《合同風(fēng)險(xiǎn)評估表》（見模板3），明確風(fēng)險(xiǎn)等級、應(yīng)對措施及責(zé)任部門。（四）多部門協(xié)同審批與決策根據(jù)合同金額、類型及風(fēng)險(xiǎn)等級，確定審批層級（示例）：合同類型金額（萬元）審批流程常規(guī)采購合同＜50業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人→法務(wù)合規(guī)→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→分管副總重大銷售合同≥100業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人→法務(wù)合規(guī)→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→風(fēng)控部門→總經(jīng)理→董事會（如需）特殊行業(yè)合同不限業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人→法務(wù)合規(guī)→外部專家評審→總經(jīng)理→董事會審批人需在《合同審批流程表》中簽署明確意見（同意/不同意/修改后同意），并注明理由。存在爭議時(shí)，由分管副總或總經(jīng)理組織協(xié)調(diào)會議，形成最終決策。（五）合同簽署與歸檔管理簽署規(guī)范：審批通過后，由法務(wù)部門核對最終文本，保證與審批版本一致；加蓋企業(yè)公章或合同專用章（嚴(yán)禁以部門章代替），法定代表人或授權(quán)代理人簽字；涉及電子簽章的，需確認(rèn)符合《電子簽名法》要求，使用合規(guī)電子簽章平臺。歸檔要求：合同簽署后【5個(gè)工作日】內(nèi)，由業(yè)務(wù)部門將紙質(zhì)合同文本（至少2份）、審批流程表、合規(guī)性審查意見表、風(fēng)險(xiǎn)評估表等資料原件提交檔案管理部門；電子版合同同步存儲至企業(yè)合同管理系統(tǒng)，設(shè)定查閱權(quán)限，保證信息安全；合同檔案保管期限根據(jù)類型確定（如常規(guī)合同不少于5年，重大合同不少于10年）。三、核心工具表格模板1：合同審批流程表合同編號合同名稱簽約主體合同金額（萬元）履約期限甲方：__________乙方：__________發(fā)起部門發(fā)起人聯(lián)系方式發(fā)起日期資料清單□合同文本正本_份□對方資質(zhì)證明□背景資料□內(nèi)部審批單□其他：_________審批節(jié)點(diǎn)部門負(fù)責(zé)人意見：________________________簽字：__________日期：__________法務(wù)合規(guī)意見：________________________簽字：__________日期：__________財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人意見：________________________簽字：__________日期：__________風(fēng)控部門意見：________________________簽字：__________日期：__________分管副總意見：________________________簽字：__________日期：__________總經(jīng)理意見：________________________簽字：__________日期：__________審批結(jié)果□同意簽署□修改后重審□不予通過最終審批人：__________日期：__________模板2：合規(guī)性審查意見表合同編號合同名稱審查部門審查人審查日期審查內(nèi)容□主體資格□內(nèi)容條款□程序合規(guī)□其他：__________具體審查意見（1）主體資格：___________________________________________________________（2）內(nèi)容條款：___________________________________________________________（3）程序合規(guī)：___________________________________________________________|審查結(jié)論□合規(guī)通過□需修改后重審（修改意見：________________________）□不合規(guī)（理由：________________________）|

部門負(fù)責(zé)人意見：________________________簽字：__________日期：__________|模板3：合同風(fēng)險(xiǎn)評估表合同編號合同名稱風(fēng)險(xiǎn)評估部門評估人評估日期風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)描述可能性（高/中/低）影響程度（小/中/大）履約風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級判定□低風(fēng)險(xiǎn)（可能性低+影響?。踔酗L(fēng)險(xiǎn)（可能性中+影響中，或可能性高+影響?。醺唢L(fēng)險(xiǎn)（可能性高+影響大，或可能性中+影響大）應(yīng)對措施（1）高風(fēng)險(xiǎn)：___________________________________________________________（2）中風(fēng)險(xiǎn)：___________________________________________________________（3）低風(fēng)險(xiǎn)：___________________________________________________________|責(zé)任部門||完成時(shí)限|||

復(fù)核意見□措施可行□需調(diào)整調(diào)整意見：________________________復(fù)核人：__________日期：__________|四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與操作建議法律法規(guī)動態(tài)更新：法務(wù)部門需建立法律法規(guī)跟蹤機(jī)制，保證合同條款符合最新立法及監(jiān)管要求（如《民法典》相關(guān)司法解釋、《個(gè)人信息保護(hù)法》等），定期更新合規(guī)審查標(biāo)準(zhǔn)。合同條款與業(yè)務(wù)實(shí)際匹配：避免“照搬模板”，業(yè)務(wù)部門需結(jié)合具體交易場景調(diào)整條款（如定制化服務(wù)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、長期合同的調(diào)價(jià)機(jī)制），保證條款可執(zhí)行。重大合同專家評審：對涉及專業(yè)技術(shù)、跨境投資、重大并購等復(fù)雜合同，應(yīng)邀請外部行業(yè)專家、律師參與評審，