根據(jù)《XX省衛(wèi)生健康委關(guān)于開展醫(yī)療機構(gòu)“小金庫”專項治理工作的通知》要求，我院高度重視，迅速組建專項工作小組，通過全面排查財務(wù)收支、賬戶管理、資產(chǎn)處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，扎實推進“小金庫”自查自糾工作?，F(xiàn)將自查情況報告如下：一、自查工作組織與實施（一）強化組織領(lǐng)導(dǎo)成立以院長為組長、分管財務(wù)副院長為副組長，財務(wù)科、審計科、紀檢監(jiān)察室等部門負責人為成員的“小金庫”專項治理領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責分工，確保自查工作有序推進。（二）細化工作方案結(jié)合醫(yī)院實際，制定《XX醫(yī)院“小金庫”專項審計自查工作方案》，明確自查范圍（涵蓋近三年的財務(wù)收支、銀行賬戶、票據(jù)管理、國有資產(chǎn)處置等）、方法（賬證核對、資產(chǎn)盤點、往來函證、科室延伸檢查等）及時間節(jié)點，確保自查無死角、無盲區(qū)。（三）全面開展排查1.財務(wù)收支核查：查閱會計憑證、賬簿、報表，重點檢查收費項目、醫(yī)保結(jié)算、科研經(jīng)費、捐贈收入等資金來源是否全額入賬，支出是否經(jīng)審批、手續(xù)是否完備。2.賬戶與票據(jù)管理：核對銀行賬戶開立情況，檢查票據(jù)領(lǐng)購、使用、核銷臺賬，排查是否存在私設(shè)賬戶、票據(jù)體外循環(huán)等問題。3.資產(chǎn)與往來清理：對固定資產(chǎn)、庫存物資進行實地盤點，核對往來款項余額，核查資產(chǎn)處置收入、租金收入等是否按規(guī)定入賬。4.科室延伸檢查：抽查臨床、醫(yī)技科室的業(yè)務(wù)收入繳存、耗材領(lǐng)用、科研經(jīng)費使用情況，排查是否存在科室私設(shè)“小金庫”行為。二、自查結(jié)果與問題分析（一）賬戶與資金管理經(jīng)核查，我院所有銀行賬戶均通過財政部門備案，賬戶開立、變更、撤銷嚴格履行審批程序；近三年各項收入（醫(yī)療收入、財政補助收入、科研收入等）均全額納入財務(wù)賬套核算，無截留、坐支、隱匿收入情況；支出均通過預(yù)算審批、合同管理、國庫集中支付等流程，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)套取資金設(shè)立“小金庫”的行為。（二）票據(jù)與資產(chǎn)管理1.票據(jù)使用：醫(yī)療收費票據(jù)、財政票據(jù)均由財務(wù)科專人管理，領(lǐng)用、核銷臺賬清晰，票據(jù)存根與收入金額核對一致，未發(fā)現(xiàn)虛開、倒賣票據(jù)或票據(jù)收入不入賬情況。2.資產(chǎn)處置：固定資產(chǎn)報廢、轉(zhuǎn)讓嚴格履行“申請—評估—審批—處置—入賬”流程，處置收入全額上繳財政專戶；庫存物資盤點賬實相符，無擅自處置資產(chǎn)形成賬外資金的問題。（三）科室管理延伸抽查的10個臨床科室中，業(yè)務(wù)收入均按時繳存財務(wù)，耗材領(lǐng)用與實際使用量匹配，科研經(jīng)費支出符合項目預(yù)算要求，未發(fā)現(xiàn)科室私設(shè)“小金庫”或違規(guī)使用資金的情況。（四）存在的薄弱環(huán)節(jié)1.往來款項清理不及時：部分長期掛賬的往來款（如職工備用金、外單位欠款）未定期對賬清理，存在賬齡較長的款項，雖無資金截留風險，但影響財務(wù)數(shù)據(jù)準確性。2.票據(jù)管理細節(jié)待優(yōu)化：個別收費窗口存在票據(jù)作廢后未及時加蓋“作廢”章的情況，雖未造成資金流失，但需規(guī)范操作流程。三、整改措施與落實情況（一）往來款項專項清理由財務(wù)科牽頭，聯(lián)合相關(guān)科室對長期掛賬往來款進行分類梳理：對職工備用金，限期1個月內(nèi)結(jié)清；對外單位欠款，發(fā)函催收并建立跟蹤臺賬，每季度通報清理進度。目前已完成部分往來款清理工作，剩余款項正按計劃推進。（二）票據(jù)管理提質(zhì)增效1.修訂《票據(jù)管理制度》，明確票據(jù)作廢、重開的操作規(guī)范，要求窗口人員每日下班前核對票據(jù)使用情況，財務(wù)科每月開展票據(jù)專項檢查。2.組織收費人員開展票據(jù)管理培訓(xùn)，通過案例分析、實操演練強化合規(guī)意識，培訓(xùn)覆蓋率100%。（三）長效機制建設(shè)1.建立“小金庫”風險防控清單，將賬戶管理、資金收支、資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)納入日常內(nèi)控檢查，每季度開展一次專項排查。2.暢通監(jiān)督舉報渠道，在官網(wǎng)、門診大廳公布舉報電話及郵箱，鼓勵職工、患者參與監(jiān)督，對舉報線索及時核查反饋。四、下一步工作計劃1.制度優(yōu)化：結(jié)合自查整改情況，修訂《醫(yī)院財務(wù)收支管理辦法》《國有資產(chǎn)處置細則》，進一步堵塞管理漏洞。2.信息化賦能：推進財務(wù)系統(tǒng)與HIS系統(tǒng)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)的互聯(lián)互通，實現(xiàn)收入、票據(jù)、資產(chǎn)數(shù)據(jù)的實時校驗，減少人為操作風險。3.常態(tài)