企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通用問(wèn)題列表工具一、工具應(yīng)用場(chǎng)景本工具適用于企業(yè)開(kāi)展系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，具體場(chǎng)景包括但不限于：年度全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：企業(yè)定期梳理經(jīng)營(yíng)管理中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，為戰(zhàn)略調(diào)整和資源分配提供依據(jù)；新業(yè)務(wù)/項(xiàng)目啟動(dòng)前評(píng)估：在推出新產(chǎn)品、進(jìn)入新市場(chǎng)或開(kāi)展重大項(xiàng)目前識(shí)別可能影響目標(biāo)達(dá)成的風(fēng)險(xiǎn)因素；監(jiān)管政策變化后專(zhuān)項(xiàng)評(píng)估：當(dāng)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或監(jiān)管要求發(fā)生變更時(shí)，評(píng)估對(duì)企業(yè)合規(guī)運(yùn)營(yíng)的潛在影響；并購(gòu)前盡職調(diào)查：對(duì)目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、法律等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，降低并購(gòu)整合風(fēng)險(xiǎn)；重大活動(dòng)前安全評(píng)估：如大型展會(huì)、重要會(huì)議或生產(chǎn)系統(tǒng)升級(jí)前，識(shí)別可能影響活動(dòng)安全或流程順暢的風(fēng)險(xiǎn)隱患。二、操作流程指引步驟1：明確評(píng)估范圍與目標(biāo)確定本次評(píng)估的具體對(duì)象（如全公司、某業(yè)務(wù)線(xiàn)、某部門(mén)）和核心目標(biāo)（如合規(guī)性、安全性、盈利性等）；定義評(píng)估的時(shí)間范圍（如過(guò)去一年、未來(lái)半年）和關(guān)鍵維度（如戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、合規(guī)、人力資源等）。步驟2：組建評(píng)估團(tuán)隊(duì)與分工由企業(yè)負(fù)責(zé)人（如總）牽頭，成員包括各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人（如財(cái)務(wù)部經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)部主管、法務(wù)專(zhuān)員等）及相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜遥幻鞔_團(tuán)隊(duì)職責(zé)：組長(zhǎng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，成員負(fù)責(zé)提供本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)信息，記錄員整理問(wèn)題清單。步驟3：收集內(nèi)外部信息內(nèi)部信息：梳理企業(yè)近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、員工反饋記錄、過(guò)往風(fēng)險(xiǎn)事件處理檔案等；外部信息：收集行業(yè)報(bào)告、監(jiān)管政策文件、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài)、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)等，知曉外部環(huán)境變化可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。步驟4：開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通過(guò)訪(fǎng)談法：與部門(mén)負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工（如財(cái)務(wù)專(zhuān)員、生產(chǎn)組長(zhǎng)）一對(duì)一溝通，知曉實(shí)際工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；通過(guò)頭腦風(fēng)暴法：組織團(tuán)隊(duì)成員圍繞評(píng)估維度，列舉可能存在的風(fēng)險(xiǎn)（如戰(zhàn)略決策失誤、資金鏈緊張、生產(chǎn)安全等）；通過(guò)文檔分析法：從內(nèi)部資料中提取已發(fā)生或潛在的風(fēng)險(xiǎn)事件（如客戶(hù)投訴、合同糾紛、設(shè)備故障等）。步驟5：風(fēng)險(xiǎn)分析與等級(jí)判定對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，從“可能性”和“影響程度”兩個(gè)維度進(jìn)行分析：可能性等級(jí)：分為“高（很可能發(fā)生，概率≥60%）”“中（可能發(fā)生，概率30%-60%）”“低（較少發(fā)生，概率<30%）”；影響程度等級(jí)：分為“高（嚴(yán)重影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，如重大損失、聲譽(yù)損害）”“中（中度影響，如部分業(yè)務(wù)受阻、成本增加）”“低（輕微影響，如短期效率下降）”；結(jié)合“可能性-影響矩陣”（如下表）判定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：可能性高影響中影響低影響高高風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)中高風(fēng)險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)低中風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)步驟6：?jiǎn)栴}列表并制定整改措施將判定為“高風(fēng)險(xiǎn)”和“中風(fēng)險(xiǎn)”的問(wèn)題納入《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通用問(wèn)題列表》，明確問(wèn)題描述、責(zé)任部門(mén)/人、整改措施、整改期限；整改措施需具體可行（如“針對(duì)資金鏈風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理需在1個(gè)月內(nèi)制定融資方案并報(bào)總審批”）。步驟7：跟蹤與更新每月召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)整改推進(jìn)會(huì)，由責(zé)任部門(mén)匯報(bào)整改進(jìn)展，記錄員更新問(wèn)題狀態(tài)（如“整改中”“已完成”“延期”）；每季度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)列表進(jìn)行復(fù)盤(pán)，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和整改措施，保證工具動(dòng)態(tài)適用。三、通用問(wèn)題列表模板序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域問(wèn)題描述潛在影響可能性等級(jí)影響程度等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任部門(mén)/人整改措施整改期限狀態(tài)1戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)未制定明確的3年發(fā)展戰(zhàn)略，各部門(mén)目標(biāo)不一致資源分散，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力下降中高高總經(jīng)辦主任組織各部門(mén)研討，于2個(gè)月內(nèi)完成戰(zhàn)略規(guī)劃制定并報(bào)董事會(huì)審批2個(gè)月整改中2財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款占比過(guò)高（占流動(dòng)資產(chǎn)60%），存在壞賬風(fēng)險(xiǎn)資金周轉(zhuǎn)困難，可能引發(fā)流動(dòng)性危機(jī)高中高財(cái)務(wù)部經(jīng)理制定客戶(hù)信用評(píng)級(jí)制度，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)縮短賬期，3個(gè)月內(nèi)將應(yīng)收賬款占比降至50%以下3個(gè)月整改中3運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)設(shè)備未定期維護(hù)，近半年故障率上升30%生產(chǎn)效率降低，訂單交付延遲中中中生產(chǎn)部主管建立設(shè)備維護(hù)臺(tái)賬，安排專(zhuān)人每月檢修，保證設(shè)備故障率降至10%以下1個(gè)月已完成4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)新《數(shù)據(jù)安全法》實(shí)施后，企業(yè)未對(duì)客戶(hù)數(shù)據(jù)加密存儲(chǔ)，存在違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)面臨監(jiān)管處罰，客戶(hù)信任度下降高高高信息部專(zhuān)員1個(gè)月內(nèi)完成客戶(hù)數(shù)據(jù)加密系統(tǒng)搭建，組織員工合規(guī)培訓(xùn)1個(gè)月整改中5人力資源風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵崗位（如研發(fā)負(fù)責(zé)人*）無(wú)明確接班人計(jì)劃核心人才流失可能導(dǎo)致技術(shù)斷層低高中人力資源部經(jīng)理2個(gè)月內(nèi)完成關(guān)鍵崗位人才盤(pán)點(diǎn)，制定接班人培養(yǎng)計(jì)劃2個(gè)月整改中四、使用要點(diǎn)提示問(wèn)題描述需具體化：避免使用“存在風(fēng)險(xiǎn)”“可能出問(wèn)題”等模糊表述，應(yīng)明確“什么環(huán)節(jié)”“什么情況下”“可能導(dǎo)致什么后果”（如“生產(chǎn)環(huán)節(jié)未按規(guī)程操作，可能導(dǎo)致產(chǎn)品不合格率上升”）。責(zé)任落實(shí)到人：每個(gè)問(wèn)題需指定唯一責(zé)任部門(mén)或負(fù)責(zé)人，避免職責(zé)交叉導(dǎo)致整改推諉。整改措施可量化：整改措施應(yīng)包含具體行動(dòng)、完成標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)（如“3個(gè)月內(nèi)將客戶(hù)投訴率從5%降至2%”）。動(dòng)態(tài)更新工具：企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化時(shí)（如組織架構(gòu)調(diào)整、政策更新