第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試一級(jí)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制體系的說(shuō)法中，正確的是（______）。

A.內(nèi)部控制體系主要依靠外部審計(jì)機(jī)構(gòu)來(lái)監(jiān)督執(zhí)行

B.內(nèi)部控制體系的核心目標(biāo)是確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整

C.內(nèi)部控制體系與基金募集業(yè)務(wù)沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)

D.內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)應(yīng)完全符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的具體要求

2.基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求信息披露的（______）。

A.內(nèi)容必須絕對(duì)準(zhǔn)確無(wú)誤

B.時(shí)間必須早于基金凈值公布

C.形式必須符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一規(guī)范

D.速度必須優(yōu)先于信息的重要性

3.下列哪種投資工具的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常低于股票市場(chǎng)？（______）

A.股票

B.可轉(zhuǎn)換債券

C.貨幣市場(chǎng)基金

D.房地產(chǎn)投資信托基金

4.根據(jù)《證券投資基金法》，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)（______）。

A.立即暫?；鹜顿Y活動(dòng)

B.直接向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

C.要求基金管理人限期改正

D.通知基金份額持有人開(kāi)會(huì)表決

5.基金銷(xiāo)售適用性的核心原則是（______）。

A.推廣銷(xiāo)售業(yè)績(jī)最好的基金產(chǎn)品

B.確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配

C.優(yōu)先滿(mǎn)足基金管理人的銷(xiāo)售目標(biāo)

D.限制基金銷(xiāo)售渠道的拓展

6.下列關(guān)于基金份額凈值的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額凈值是計(jì)算投資者申購(gòu)贖回價(jià)格的基礎(chǔ)

B.基金份額凈值每日計(jì)算并公布

C.基金份額凈值與基金資產(chǎn)凈值直接掛鉤

D.基金份額凈值受市場(chǎng)波動(dòng)影響較大

7.基金合同中必須載明的信息不包括（______）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金管理人及托管人的權(quán)利義務(wù)

C.基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)和贖回方式

D.基金投資策略的具體細(xì)節(jié)

8.下列哪種行為可能違反基金從業(yè)人員的職業(yè)道德規(guī)范？（______）

A.保守基金份額持有人的商業(yè)秘密

B.避免利益沖突

C.公開(kāi)披露個(gè)人持有基金份額的信息

D.向客戶(hù)提供客觀(guān)獨(dú)立的投資建議

9.基金募集期限的法定最短期限是（______）。

A.7日

B.15日

C.30日

D.60日

10.基金估值的基本原則是（______）。

A.實(shí)際成本法

B.市場(chǎng)公允價(jià)值法

C.歷史成本法

D.重置成本法

11.下列關(guān)于基金合同生效條件的說(shuō)法中，正確的是（______）。

A.基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額的50%

B.基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額的30%

C.基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額的20%

D.基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額的10%

12.基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)（______）。

A.優(yōu)先選擇收費(fèi)最低的服務(wù)機(jī)構(gòu)

B.確保服務(wù)機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)

C.允許服務(wù)機(jī)構(gòu)同時(shí)為同一家基金管理人提供多種服務(wù)

D.僅考慮服務(wù)機(jī)構(gòu)的品牌知名度

13.下列哪種情況不屬于基金管理人信息披露的重大事件？（______）

A.基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)

B.基金管理人的董事發(fā)生變動(dòng)

C.基金投資標(biāo)的的變更

D.基金管理人辦公地址的變更

14.基金招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容不包括（______）。

A.基金募集期限

B.基金投資目標(biāo)

C.基金管理人及托管人的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

D.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估

15.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則主要要求信息披露的（______）。

A.內(nèi)容必須真實(shí)可靠

B.速度必須及時(shí)

C.形式必須規(guī)范

D.范圍必須全面

16.下列關(guān)于基金份額贖回的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（______）。

A.基金份額持有人可以隨時(shí)提交贖回申請(qǐng)

B.基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請(qǐng)后的7個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)贖回

C.基金份額贖回價(jià)格以當(dāng)日基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算

D.基金份額持有人贖回基金份額時(shí)可能需要繳納贖回費(fèi)

17.基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)享有的權(quán)利不包括（______）。

A.基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)

B.基金資金劃撥權(quán)

C.基金投資決策權(quán)

D.基金資產(chǎn)核對(duì)權(quán)

18.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)（______）。

A.立即解散

B.按照基金合同約定履行職責(zé)

C.將基金財(cái)產(chǎn)交由托管人管理

D.向基金份額持有人返還認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)

19.下列關(guān)于基金投資禁止行為的說(shuō)法中，正確的是（______）。

A.基金管理人可以違反基金合同約定投資于特定標(biāo)的

B.基金管理人可以將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資

C.基金管理人可以不公平地對(duì)待不同份額持有人

D.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

20.基金信息披露的“完整性”原則主要要求信息披露的（______）。

A.內(nèi)容必須真實(shí)可靠

B.范圍必須全面

C.形式必須規(guī)范

D.速度必須及時(shí)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金管理人的內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括（______）。

A.組織機(jī)構(gòu)控制

B.財(cái)務(wù)控制

C.投資風(fēng)險(xiǎn)控制

D.信息技術(shù)控制

E.人力資源控制

22.基金信息披露的主要形式包括（______）。

A.基金招募說(shuō)明書(shū)

B.基金定期報(bào)告

C.基金凈值公告

D.基金份額持有人大會(huì)通知

E.基金廣告宣傳材料

23.基金份額持有人的權(quán)利包括（______）。

A.參與基金份額持有人大會(huì)

B.獲得基金財(cái)產(chǎn)收益

C.變更基金管理人

D.轉(zhuǎn)讓基金份額

E.獲得基金信息披露

24.基金投資禁止行為的主要類(lèi)型包括（______）。

A.內(nèi)幕交易

B.操縱市場(chǎng)

C.違規(guī)關(guān)聯(lián)交易

D.投資禁止投資領(lǐng)域

E.超越基金合同約定投資

25.基金銷(xiāo)售適用性的主要原則包括（______）。

A.了解你的客戶(hù)

B.了解你的產(chǎn)品

C.合理配置基金產(chǎn)品

D.公開(kāi)披露銷(xiāo)售費(fèi)用

E.保護(hù)基金份額持有人利益

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金管理人可以將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于購(gòu)買(mǎi)自身發(fā)行的基金份額。

27.基金份額凈值是計(jì)算投資者申購(gòu)贖回價(jià)格的基礎(chǔ)，每日計(jì)算并公布。

28.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件。

29.基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求信息披露的速度必須優(yōu)先于信息的重要性。

30.基金管理人可以同時(shí)管理多種類(lèi)型的基金產(chǎn)品。

31.基金份額持有人大會(huì)是基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

32.基金招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容不包括基金管理人及托管人的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

33.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則主要要求信息披露的內(nèi)容必須真實(shí)可靠。

34.基金份額贖回價(jià)格以當(dāng)日基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算。

35.基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)享有的權(quán)利不包括基金投資決策權(quán)。

四、填空題（共10分，每空1分）

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的________體系，確保基金資產(chǎn)的安全完整。

2.基金信息披露的“完整性”原則主要要求信息披露的________必須全面。

3.基金份額持有人的權(quán)利包括________、獲得基金財(cái)產(chǎn)收益等。

4.基金投資禁止行為的主要類(lèi)型包括________、操縱市場(chǎng)等。

5.基金銷(xiāo)售適用性的核心原則是________，確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配。

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

41.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容。

42.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露“及時(shí)性”原則的重要性。

43.基金份額持有人享有哪些主要權(quán)利？

44.基金投資禁止行為的主要類(lèi)型有哪些？

六、案例分析題（共20分）

45.某基金管理人在基金招募說(shuō)明書(shū)中未充分披露基金投資策略的具體細(xì)節(jié)，導(dǎo)致部分投資者在投資后才發(fā)現(xiàn)基金實(shí)際投資方向與預(yù)期不符，引發(fā)了投資者投訴。請(qǐng)分析該基金管理人可能違反了哪些法律法規(guī)？并提出改進(jìn)建議。

一、單選題

1.B

解析：基金管理人內(nèi)部控制體系的核心目標(biāo)是確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)部控制體系主要依靠?jī)?nèi)部監(jiān)督執(zhí)行；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)部控制體系與基金募集業(yè)務(wù)有直接關(guān)聯(lián)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)應(yīng)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基本要求，但并非完全要求。

2.D

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求信息披露的速度必須優(yōu)先于信息的重要性，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)容必須真實(shí)可靠；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)闀r(shí)間必須早于重大事件發(fā)生；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樾问奖仨毞媳O(jiān)管機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一規(guī)范。

3.C

解析：貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常低于股票市場(chǎng)，A選項(xiàng)股票的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；B選項(xiàng)可轉(zhuǎn)換債券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)介于股票和債券之間；D選項(xiàng)房地產(chǎn)投資信托基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樾枰群藢?shí)；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閼?yīng)先與基金管理人溝通；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)闊o(wú)需通知基金份額持有人開(kāi)會(huì)。

5.B

解析：基金銷(xiāo)售適用性的核心原則是確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閼?yīng)推廣適合的基金產(chǎn)品；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，不應(yīng)優(yōu)先滿(mǎn)足銷(xiāo)售目標(biāo)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)拓展合規(guī)的銷(xiāo)售渠道。

6.D

解析：基金份額凈值受市場(chǎng)波動(dòng)影響較大，A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~凈值受市場(chǎng)波動(dòng)影響較小。

7.D

解析：基金合同中必須載明的信息包括基金運(yùn)作方式、基金管理人及托管人的權(quán)利義務(wù)、基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)和贖回方式，D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜顿Y策略的具體細(xì)節(jié)無(wú)需在合同中載明。

8.C

解析：公開(kāi)披露個(gè)人持有基金份額的信息可能違反基金從業(yè)人員的職業(yè)道德規(guī)范，A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤；D選項(xiàng)正確。

9.C

解析：基金募集期限的法定最短期限是30日，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；B選項(xiàng)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

10.B

解析：基金估值的基本原則是市場(chǎng)公允價(jià)值法，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

11.A

解析：基金募集期限屆滿(mǎn)，基金份額總額達(dá)到法定最低募集份額總額的50%時(shí)，基金合同生效，B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)?0%是最低募集份額的1/3；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)?0%是最低募集份額的1/5；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)?0%是最低募集份額的1/10。

12.B

解析：基金管理人聘請(qǐng)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保服務(wù)機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閼?yīng)選擇質(zhì)優(yōu)價(jià)宜的服務(wù)機(jī)構(gòu)；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閼?yīng)避免利益沖突；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椴粦?yīng)僅考慮品牌知名度。

13.D

解析：基金管理人辦公地址的變更不屬于基金信息披露的重大事件，A選項(xiàng)屬于；B選項(xiàng)屬于；C選項(xiàng)屬于；D選項(xiàng)不屬于。

14.C

解析：基金招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容包括基金募集期限、基金投資目標(biāo)、基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)槭召M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在基金合同中載明。

15.A

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則主要要求信息披露的內(nèi)容必須真實(shí)可靠，B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樗俣缺仨毤皶r(shí)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樾问奖仨氁?guī)范；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榉秶仨毴妗?/p>

16.B

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到贖回申請(qǐng)后的2個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)贖回，A選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)正確；D選項(xiàng)正確。

17.C

解析：基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)享有的權(quán)利包括基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)、基金資金劃撥權(quán)、基金資產(chǎn)核對(duì)權(quán)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹜顿Y決策權(quán)屬于基金管理人。

18.B

解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定履行職責(zé)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；B選項(xiàng)正確；C選項(xiàng)錯(cuò)誤；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

19.D

解析：基金管理人不得從事內(nèi)幕交易，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閼?yīng)公平對(duì)待；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)投資于流動(dòng)性資產(chǎn)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)公平對(duì)待；D選項(xiàng)正確。

20.B

解析：基金信息披露的“完整性”原則主要要求信息披露的范圍必須全面，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮?nèi)容必須真實(shí)可靠；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樾问奖仨氁?guī)范；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樗俣缺仨毤皶r(shí)。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金管理人的內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括組織機(jī)構(gòu)控制、財(cái)務(wù)控制、投資風(fēng)險(xiǎn)控制、信息技術(shù)控制、人力資源控制，A、B、C、D、E選項(xiàng)均正確。

22.ABCDE

解析：基金信息披露的主要形式包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金定期報(bào)告、基金凈值公告、基金份額持有人大會(huì)通知、基金廣告宣傳材料，A、B、C、D、E選項(xiàng)均正確。

23.ABCDE

解析：基金份額持有人的權(quán)利包括參與基金份額持有人大會(huì)、獲得基金財(cái)產(chǎn)收益、變更基金管理人、轉(zhuǎn)讓基金份額、獲得基金信息披露，A、B、C、D、E選項(xiàng)均正確。

24.ABCDE

解析：基金投資禁止行為的主要類(lèi)型包括內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、投資禁止投資領(lǐng)域、超越基金合同約定投資，A、B、C、D、E選項(xiàng)均正確。

25.ABCDE

解析：基金銷(xiāo)售適用性的主要原則包括了解你的客戶(hù)、了解你的產(chǎn)品、合理配置基金產(chǎn)品、公開(kāi)披露銷(xiāo)售費(fèi)用、保護(hù)基金份額持有人利益，A、B、C、D、E選項(xiàng)均正確。

三、判斷題

26.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人不得將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于購(gòu)買(mǎi)自身發(fā)行的基金份額。

27.√

解析：基金份額凈值是計(jì)算投資者申購(gòu)贖回價(jià)格的基礎(chǔ)，每日計(jì)算并公布。

28.√

解析：基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件。

29.×

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求信息披露的速度必須優(yōu)先于信息的重要性，而非重要性。

30.√

解析：基金管理人可以同時(shí)管理多種類(lèi)型的基金產(chǎn)品。

31.√

解析：基金份額持有人大會(huì)是基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

32.×

解析：基金招募說(shuō)明書(shū)的主要內(nèi)容包括基金募集期限、基金投資目標(biāo)、基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估等，C選項(xiàng)屬于。

33.√

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則主要要求信息披露的內(nèi)容必須真實(shí)可靠。

34.√

解析：基金份額贖回價(jià)格以當(dāng)日基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算。

35.√

解析：基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)享有的權(quán)利不包括基金投資決策權(quán)。

四、填空題

1.內(nèi)部控制

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制體系，確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整。

2.信息披露

解析：基金信息披露的“完整性”原則主要要求信息披露的范圍必須全面。

3.參與基金份額持有人大會(huì)

解析：基金份額持有人的權(quán)利包括參與基金份額持有人大會(huì)、獲得基金財(cái)產(chǎn)收益等。

4.內(nèi)幕交易

解析：基金投資禁止行為的主要類(lèi)型包括內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等。

5.了解你的客戶(hù)

解析：基金銷(xiāo)售適用性的核心原則是了解你的客戶(hù)，確?；甬a(chǎn)品與投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配。

五、簡(jiǎn)答題

41.答：基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容包括：

①組織機(jī)構(gòu)控制：明確各部門(mén)職責(zé)權(quán)限，確保權(quán)責(zé)分明；

②財(cái)務(wù)控制：規(guī)范財(cái)務(wù)核算，確保資金安全；

③投資風(fēng)險(xiǎn)控制：建立投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，