第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)糧食流通領(lǐng)域的內(nèi)部控制，確保糧食質(zhì)量安全，提高糧食管理水平，保障國家糧食安全，根據(jù)《中華人民共和國糧食法》、《中華人民共和國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》等法律法規(guī)，結(jié)合我國糧食流通實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于各級糧食行政管理部門、糧食經(jīng)營企業(yè)、糧食儲(chǔ)備庫、糧食加工企業(yè)等糧食流通領(lǐng)域的所有單位。第三條糧食內(nèi)控管理制度應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：內(nèi)控管理制度應(yīng)符合國家法律法規(guī)和政策要求。（二）全面性原則：內(nèi)控管理制度應(yīng)涵蓋糧食流通的各個(gè)環(huán)節(jié)。（三）預(yù)防性原則：內(nèi)控管理制度應(yīng)注重事前預(yù)防，降低風(fēng)險(xiǎn)。（四）有效性原則：內(nèi)控管理制度應(yīng)具有可操作性，確保實(shí)施效果。（五）持續(xù)改進(jìn)原則：內(nèi)控管理制度應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況不斷調(diào)整和完善。第二章內(nèi)控組織架構(gòu)第四條各級糧食行政管理部門應(yīng)設(shè)立糧食內(nèi)控管理辦公室，負(fù)責(zé)糧食內(nèi)控管理工作的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。第五條糧食經(jīng)營企業(yè)、糧食儲(chǔ)備庫、糧食加工企業(yè)等應(yīng)設(shè)立內(nèi)控管理部門，負(fù)責(zé)本單位糧食內(nèi)控管理工作的組織實(shí)施。第六條內(nèi)控管理部門應(yīng)配備專職或兼職內(nèi)控管理人員，負(fù)責(zé)內(nèi)控管理制度的制定、實(shí)施、監(jiān)督和評價(jià)。第三章內(nèi)控管理制度內(nèi)容第七條糧食質(zhì)量安全管理（一）糧食質(zhì)量檢驗(yàn)：糧食經(jīng)營企業(yè)、糧食儲(chǔ)備庫、糧食加工企業(yè)應(yīng)建立健全糧食質(zhì)量檢驗(yàn)制度，對入庫、出庫、加工的糧食進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保糧食質(zhì)量安全。（二）糧食質(zhì)量追溯：建立糧食質(zhì)量追溯體系，對糧食的來源、加工、儲(chǔ)存、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)進(jìn)行全程監(jiān)控，確保糧食質(zhì)量安全。（三）糧食質(zhì)量檔案管理：建立糧食質(zhì)量檔案，記錄糧食質(zhì)量檢驗(yàn)、檢驗(yàn)結(jié)果、處理措施等信息，便于追溯和查詢。第八條糧食倉儲(chǔ)管理（一）倉儲(chǔ)設(shè)施管理：確保倉儲(chǔ)設(shè)施符合國家標(biāo)準(zhǔn)，定期進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，保證糧食儲(chǔ)存安全。（二）糧食儲(chǔ)存管理：按照糧食儲(chǔ)存規(guī)范要求，合理堆放、通風(fēng)、除濕、防潮、防蟲、防鼠，確保糧食儲(chǔ)存安全。（三）糧食出庫管理：嚴(yán)格出庫手續(xù)，確保出庫糧食質(zhì)量符合要求。第九條糧食運(yùn)輸管理（一）運(yùn)輸工具管理：確保運(yùn)輸工具符合糧食運(yùn)輸要求，定期進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)。（二）運(yùn)輸過程管理：嚴(yán)格按照運(yùn)輸規(guī)范要求，確保糧食運(yùn)輸安全。（三）運(yùn)輸檔案管理：建立運(yùn)輸檔案，記錄運(yùn)輸過程、運(yùn)輸工具、運(yùn)輸人員等信息，便于追溯和查詢。第十條糧食加工管理（一）加工設(shè)施管理：確保加工設(shè)施符合國家標(biāo)準(zhǔn)，定期進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)。（二）加工過程管理：嚴(yán)格按照加工規(guī)范要求，確保加工糧食質(zhì)量。（三）加工檔案管理：建立加工檔案，記錄加工過程、加工人員、加工設(shè)備等信息，便于追溯和查詢。第十一條糧食經(jīng)營企業(yè)管理（一）經(jīng)營許可證管理：確保經(jīng)營許可證合法有效，定期進(jìn)行年審。（二）經(jīng)營行為管理：規(guī)范經(jīng)營行為，嚴(yán)禁非法經(jīng)營、摻雜使假、哄抬價(jià)格等違法行為。（三）經(jīng)營檔案管理：建立經(jīng)營檔案，記錄經(jīng)營過程、經(jīng)營人員、經(jīng)營業(yè)績等信息，便于追溯和查詢。第四章內(nèi)控監(jiān)督與評價(jià)第十二條內(nèi)控管理部門應(yīng)定期對糧食內(nèi)控管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。第十三條各級糧食行政管理部門應(yīng)加強(qiáng)對糧食內(nèi)控管理工作的監(jiān)督，定期開展專項(xiàng)檢查和抽查。第十四條建立糧食內(nèi)控管理評價(jià)體系，對糧食內(nèi)控管理工作進(jìn)行綜合評價(jià)，評價(jià)結(jié)果作為糧食流通領(lǐng)域評優(yōu)評先、資質(zhì)認(rèn)定的重要依據(jù)。第五章法律責(zé)任第十五條違反本制度規(guī)定，造成糧食質(zhì)量安全事故的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。第十六條內(nèi)控管理人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第六章附則第十七條本制度由各級糧食行政管理部門負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自發(fā)布之日起施行。注：本制度僅供參考，具體內(nèi)容可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)糧食企業(yè)內(nèi)部管理，確保糧食質(zhì)量安全，提高糧食企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《中華人民共和國糧食法》、《中華人民共和國食品安全法》等法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)所有糧食收購、儲(chǔ)存、加工、銷售、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)。第三條本制度遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保糧食經(jīng)營活動(dòng)合法、合規(guī)。（二）質(zhì)量第一原則：把糧食質(zhì)量安全放在首位，確保人民群眾“舌尖上的安全”。（三）預(yù)防為主原則：加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，預(yù)防糧食質(zhì)量安全事故發(fā)生。（四）責(zé)任追究原則：明確責(zé)任，嚴(yán)格追究責(zé)任。第二章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第四條成立糧食內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本制度的組織實(shí)施和監(jiān)督執(zhí)行。（一）組長：由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任。（二）副組長：由分管糧食工作的副總經(jīng)理擔(dān)任。（三）成員：由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。第五條糧食內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：（一）制定糧食內(nèi)控管理制度，并組織實(shí)施。（二）監(jiān)督檢查糧食內(nèi)控管理制度的執(zhí)行情況。（三）組織糧食內(nèi)控管理培訓(xùn)和考核。（四）協(xié)調(diào)解決糧食內(nèi)控管理中的重大問題。第六條各相關(guān)部門職責(zé)：（一）糧食收購部門：負(fù)責(zé)糧食收購過程中的質(zhì)量控制，確保糧食質(zhì)量安全。（二）糧食儲(chǔ)存部門：負(fù)責(zé)糧食儲(chǔ)存過程中的質(zhì)量控制，確保糧食儲(chǔ)存安全。（三）糧食加工部門：負(fù)責(zé)糧食加工過程中的質(zhì)量控制，確保糧食加工產(chǎn)品質(zhì)量。（四）糧食銷售部門：負(fù)責(zé)糧食銷售過程中的質(zhì)量控制，確保糧食銷售質(zhì)量安全。（五）運(yùn)輸部門：負(fù)責(zé)糧食運(yùn)輸過程中的質(zhì)量控制，確保糧食運(yùn)輸安全。第三章糧食收購管理第七條糧食收購部門應(yīng)嚴(yán)格按照國家糧食收購政策，嚴(yán)格執(zhí)行糧食質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保糧食質(zhì)量安全。第八條糧食收購部門應(yīng)建立健全糧食收購臺(tái)賬，詳細(xì)記錄糧食品種、數(shù)量、質(zhì)量等信息。第九條糧食收購部門應(yīng)加強(qiáng)對糧食收購市場的監(jiān)測，及時(shí)掌握市場動(dòng)態(tài)，合理調(diào)整糧食收購價(jià)格。第十條糧食收購部門應(yīng)定期對糧食收購人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德。第四章糧食儲(chǔ)存管理第十一條糧食儲(chǔ)存部門應(yīng)建立健全糧食儲(chǔ)存管理制度，確保糧食儲(chǔ)存安全。第十二條糧食儲(chǔ)存部門應(yīng)定期對倉庫進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保倉庫設(shè)施完好。第十三條糧食儲(chǔ)存部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行糧食儲(chǔ)存質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，定期檢查糧食質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時(shí)處理。第十四條糧食儲(chǔ)存部門應(yīng)加強(qiáng)對倉庫內(nèi)害蟲、霉變等問題的防治，確保糧食儲(chǔ)存安全。第五章糧食加工管理第十五條糧食加工部門應(yīng)建立健全糧食加工管理制度，確保糧食加工產(chǎn)品質(zhì)量。第十六條糧食加工部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行糧食加工工藝，確保糧食加工產(chǎn)品質(zhì)量。第十七條糧食加工部門應(yīng)定期對加工設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。第十八條糧食加工部門應(yīng)加強(qiáng)對加工人員的培訓(xùn)，提高其操作技能和職業(yè)道德。第六章糧食銷售管理第十九條糧食銷售部門應(yīng)建立健全糧食銷售管理制度，確保糧食銷售質(zhì)量安全。第二十條糧食銷售部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行糧食銷售質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保糧食銷售質(zhì)量安全。第二十一條糧食銷售部門應(yīng)定期對銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德。第七章糧食運(yùn)輸管理第二十二條糧食運(yùn)輸部門應(yīng)建立健全糧食運(yùn)輸管理制度，確保糧食運(yùn)輸安全。第二十三條糧食運(yùn)輸部門應(yīng)選用符合要求的運(yùn)輸工具，確保糧食運(yùn)輸安全。第二十四條糧食運(yùn)輸部門應(yīng)加強(qiáng)對運(yùn)輸人員的培訓(xùn)，提高其安全意識(shí)和操作技能。第八章風(fēng)險(xiǎn)防控與應(yīng)急處理第二十五條建立糧食內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防控體系，對糧食收購、儲(chǔ)存、加工、銷售、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。第二十六條建立糧食內(nèi)控應(yīng)急處理機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案，確保在發(fā)生糧食質(zhì)量安全事故時(shí)，能夠迅速、有效地進(jìn)行處置。第九章監(jiān)督檢查與考核第二十七條定期對糧食內(nèi)控管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。第二十八條對糧食內(nèi)控管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行考核，考核結(jié)果與員工績效掛鉤。第十章附則第二十九條本制度由糧食內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。第三十條本制度自發(fā)布之日起施行。第三十一條本制度如與國家法律法規(guī)相抵觸，以國家法律法規(guī)為準(zhǔn)。第三十二條本制度未盡事宜，由糧食內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組另行規(guī)定。第三十三條本制度由糧食內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)修訂。（注：本制度僅為示例，具體內(nèi)容可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。）第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)糧食行業(yè)內(nèi)部控制，提高糧食管理水平和經(jīng)營效益，保障國家糧食安全，根據(jù)《中華人民共和國糧食法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我國糧食行業(yè)實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于各級糧食行政管理部門、糧食企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)。第三條糧食內(nèi)控管理制度應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：遵守國家法律法規(guī)，符合國家政策導(dǎo)向。（二）全面性原則：覆蓋糧食生產(chǎn)、收購、儲(chǔ)存、銷售、加工、運(yùn)輸?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)。（三）預(yù)防性原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，預(yù)防糧食經(jīng)營活動(dòng)中可能出現(xiàn)的問題。（四）有效性原則：確保內(nèi)控措施得到有效執(zhí)行，提高糧食管理水平。（五）持續(xù)改進(jìn)原則：根據(jù)糧食行業(yè)發(fā)展和實(shí)際情況，不斷優(yōu)化內(nèi)控管理制度。第二章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第四條糧食內(nèi)控管理組織機(jī)構(gòu)：（一）成立糧食內(nèi)控管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)糧食內(nèi)控管理工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查。（二）設(shè)立糧食內(nèi)控管理辦公室，負(fù)責(zé)糧食內(nèi)控管理工作的具體實(shí)施。第五條糧食內(nèi)控管理職責(zé)：（一）糧食內(nèi)控管理委員會(huì)職責(zé)：1.制定糧食內(nèi)控管理制度和措施；2.組織開展糧食內(nèi)控管理工作；3.對糧食內(nèi)控管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；4.對糧食內(nèi)控管理中存在的問題進(jìn)行整改。（二）糧食內(nèi)控管理辦公室職責(zé)：1.負(fù)責(zé)糧食內(nèi)控管理制度的制定和修訂；2.負(fù)責(zé)糧食內(nèi)控管理工作的組織實(shí)施；3.負(fù)責(zé)糧食內(nèi)控管理信息的收集、整理和分析；4.負(fù)責(zé)糧食內(nèi)控管理工作的培訓(xùn)和指導(dǎo)。第三章內(nèi)控管理制度第六條糧食生產(chǎn)環(huán)節(jié)內(nèi)控管理：（一）嚴(yán)格糧食生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，確保糧食質(zhì)量；（二）加強(qiáng)農(nóng)業(yè)投入品管理，嚴(yán)禁使用禁用農(nóng)藥、化肥等；（三）建立糧食生產(chǎn)檔案，記錄生產(chǎn)過程和產(chǎn)量；（四）加強(qiáng)糧食生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評估，制定應(yīng)對措施。第七條糧食收購環(huán)節(jié)內(nèi)控管理：（一）嚴(yán)格執(zhí)行糧食收購政策，確保糧食收購價(jià)格合理；（二）加強(qiáng)糧食收購質(zhì)量檢驗(yàn)，確保糧食質(zhì)量符合國家標(biāo)準(zhǔn)；（三）建立糧食收購臺(tái)賬，記錄收購過程和數(shù)量；（四）加強(qiáng)糧食收購環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評估，制定應(yīng)對措施。第八條糧食儲(chǔ)存環(huán)節(jié)內(nèi)控管理：（一）加強(qiáng)倉儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保糧食儲(chǔ)存安全；（二）嚴(yán)格執(zhí)行糧食儲(chǔ)存管理制度，確保糧食儲(chǔ)存質(zhì)量；（三）定期對糧食儲(chǔ)存情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問題；（四）加強(qiáng)糧食儲(chǔ)存環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評估，制定應(yīng)對措施。第九條糧食銷售環(huán)節(jié)內(nèi)控管理：（一）嚴(yán)格執(zhí)行糧食銷售政策，確保糧食銷售價(jià)格合理；（二）加強(qiáng)糧食銷售質(zhì)量檢驗(yàn)，確保糧食質(zhì)量符合國家標(biāo)準(zhǔn)；（三）建立糧食銷售臺(tái)賬，記錄銷售過程和數(shù)量；（四）加強(qiáng)糧食銷售環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評估，制定應(yīng)對措施。第十條糧食加工環(huán)節(jié)內(nèi)控管理：（一）嚴(yán)格執(zhí)行糧食加工標(biāo)準(zhǔn)，確保糧食加工質(zhì)量；（二）加強(qiáng)糧食加工設(shè)備管理，確保設(shè)備安全運(yùn)行；（三）建立糧食加工臺(tái)賬，記錄加工過程和產(chǎn)量；（四）加強(qiáng)糧食加工環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評估，制定應(yīng)對措施。第十一條糧食運(yùn)輸環(huán)節(jié)內(nèi)控管理：（一）加強(qiáng)糧食運(yùn)輸車輛管理，確保運(yùn)輸安全；（二）嚴(yán)格執(zhí)行糧食運(yùn)輸規(guī)定，確保糧食運(yùn)輸質(zhì)量；（三）建立糧食運(yùn)輸臺(tái)賬，記錄運(yùn)輸過程和數(shù)量；（四）加強(qiáng)糧食運(yùn)輸環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評估，制定應(yīng)對措施。第四章內(nèi)控措施第十二條建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限。第十三條加強(qiáng)內(nèi)部控制培訓(xùn)，提高員工內(nèi)部控制意識(shí)和能力。第十四條建立內(nèi)部控制評價(jià)體系，定期對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行評價(jià)。第十五條建立內(nèi)部控制審計(jì)制度，對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。第十六條建立內(nèi)部控制報(bào)告制度，定期向上級部門報(bào)告內(nèi)部控制情況。第十七條建立內(nèi)部控制整改制度，對內(nèi)部控制中存在的問題進(jìn)行整改。第五章監(jiān)督檢查第十八條糧食內(nèi)控管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對糧食內(nèi)控管理工作的監(jiān)督檢查。第十九條糧食內(nèi)控管理辦