財務(wù)管理中的預(yù)算編制與執(zhí)行財務(wù)總監(jiān)角色演示PresenternameAgenda預(yù)算編制與執(zhí)行流程財務(wù)管理基本概念預(yù)算執(zhí)行中常見問題預(yù)算在企業(yè)管理預(yù)算編制的關(guān)鍵步驟預(yù)算編制與執(zhí)行控制預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度加強(qiáng)預(yù)算理解掌握01.預(yù)算編制與執(zhí)行流程預(yù)算計劃制定與發(fā)布預(yù)算編制與執(zhí)行流程協(xié)商與審核與上級部門協(xié)商并審核預(yù)算3數(shù)據(jù)收集了解部門數(shù)據(jù)情況1預(yù)算計劃制定細(xì)化部門預(yù)算計劃2預(yù)算計劃制定部門經(jīng)理預(yù)算計劃根據(jù)業(yè)務(wù)需求進(jìn)行預(yù)算編制協(xié)商與溝通與部門經(jīng)理討論并達(dá)成一致意見協(xié)商與審核財務(wù)總監(jiān)審核對預(yù)算計劃進(jìn)行審查和評估協(xié)商與審核：決策關(guān)鍵預(yù)算計劃準(zhǔn)備明確預(yù)算目標(biāo)和計劃細(xì)節(jié)數(shù)據(jù)整理和分析收集、整理和分析相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)最終預(yù)算編制和發(fā)布預(yù)算協(xié)商與審核與部門經(jīng)理協(xié)商并審核預(yù)算計劃最終編制和發(fā)布02.財務(wù)管理基本概念財務(wù)目標(biāo)，財務(wù)決策銷售額成本利潤提高利潤尋找成本節(jié)約的機(jī)會、提高效率、優(yōu)化資源配置降低成本提高銷售收款速度、減少庫存和應(yīng)付賬款、控制資本支出增加現(xiàn)金流財務(wù)目標(biāo)財務(wù)目標(biāo)：追求財富資源分配合理資源分配01財務(wù)決策投資決策評估不同投資項目的風(fēng)險和回報，做出明智的投資決策02風(fēng)險管理財務(wù)風(fēng)險評估03智慧財務(wù)抉擇03.預(yù)算執(zhí)行中常見問題資金調(diào)配困難，執(zhí)行進(jìn)度滯后資金流動性不足賬期過長長期供應(yīng)商賬期賬戶余額不足部分賬戶余額不足導(dǎo)致無法滿足資金需求資金占用高資金被大量占用，導(dǎo)致其他項目資金不足資金調(diào)配困難執(zhí)行進(jìn)度滯后執(zhí)行進(jìn)度滯后導(dǎo)致資金調(diào)配困難-導(dǎo)致資金調(diào)配困難01執(zhí)行進(jìn)度滯后影響業(yè)務(wù)計劃指導(dǎo)02執(zhí)行進(jìn)度滯后需制定明確的執(zhí)行計劃03解決進(jìn)度滯后04.預(yù)算在企業(yè)管理業(yè)務(wù)計劃指導(dǎo)，績效評估和激勵業(yè)務(wù)需求預(yù)測根據(jù)市場和競爭環(huán)境預(yù)測業(yè)務(wù)需求變化業(yè)績目標(biāo)設(shè)定根據(jù)財務(wù)目標(biāo)和市場需求，為部門經(jīng)理們設(shè)定具體的業(yè)績目標(biāo)，激勵他們實現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。資源配置優(yōu)化通過預(yù)算編制與執(zhí)行，確定資源的合理配置和分配，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高資源利用效率。業(yè)務(wù)計劃指導(dǎo)業(yè)務(wù)計劃全方位指導(dǎo)績效管理與激勵員工績效評估明確績效評估標(biāo)準(zhǔn)通過獎勵和激勵措施，激發(fā)員工積極性和創(chuàng)造力。實施激勵機(jī)制為員工提供培訓(xùn)和發(fā)展機(jī)會，激勵其不斷提升自身能力。提供個人成長機(jī)會績效評估和激勵05.預(yù)算編制的關(guān)鍵步驟預(yù)算計劃制定的流程和方法數(shù)據(jù)收集01收集相關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)和財務(wù)信息預(yù)算計劃制定02根據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)算計劃編制協(xié)商與審核03與相關(guān)部門協(xié)商和審核預(yù)算計劃預(yù)算編制的關(guān)鍵步驟預(yù)算計劃制定預(yù)算編制的關(guān)鍵步驟協(xié)商與審核審核預(yù)算計劃協(xié)商與審核協(xié)商預(yù)算計劃協(xié)商與審核達(dá)成共識協(xié)商與審核預(yù)算編制的關(guān)鍵步驟預(yù)算發(fā)布向各部門發(fā)布最終的預(yù)算計劃03預(yù)算審核對預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行審核和評估02數(shù)據(jù)整理匯總和整理各部門的預(yù)算數(shù)據(jù)01最終編制和發(fā)布06.預(yù)算編制與執(zhí)行預(yù)算規(guī)劃使用預(yù)算規(guī)劃與調(diào)整靈活調(diào)整預(yù)算根據(jù)業(yè)務(wù)變化和市場需求，靈活調(diào)整預(yù)算，使預(yù)算能夠適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需求。有效控制成本通過合理規(guī)劃和使用預(yù)算，能夠控制成本，避免資源浪費，提高企業(yè)的盈利能力。合理分配資源確保各部門資金需求得到滿足-確保各部門資金需求滿足合理規(guī)劃和使用預(yù)算預(yù)算計劃戰(zhàn)略預(yù)測未來發(fā)展方向合理安排預(yù)算使用，避免資源浪費提高資源配置效率通過績效評估和激勵機(jī)制激發(fā)員工工作動力激勵業(yè)績表現(xiàn)企業(yè)管理與決策的關(guān)鍵工具企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的助力07.控制預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度預(yù)算監(jiān)控評估010203定期監(jiān)控和評估監(jiān)控項目進(jìn)度根據(jù)項目進(jìn)展情況調(diào)整預(yù)算執(zhí)行計劃識別項目中出現(xiàn)的問題并采取措施解決項目進(jìn)展情況調(diào)整預(yù)算執(zhí)行方案問題發(fā)現(xiàn)與解決定期監(jiān)控評估根據(jù)市場和經(jīng)濟(jì)變化調(diào)整預(yù)算計劃根據(jù)實際情況根據(jù)實際執(zhí)行情況，調(diào)整資源的分配和使用，確保資金得到最大的利用效率。適時調(diào)整資源分配及時與各部門溝通，了解實際情況，根據(jù)需要對預(yù)算執(zhí)行方案進(jìn)行調(diào)整。與相關(guān)部門溝通靈活應(yīng)對變化及時調(diào)整預(yù)算執(zhí)行方案08.加強(qiáng)預(yù)算理解掌握資金使用效率優(yōu)先支持核心業(yè)務(wù)核心業(yè)務(wù)預(yù)算靈活調(diào)整預(yù)算分配靈活調(diào)整預(yù)算分配建立預(yù)算控制機(jī)制制定預(yù)算控制標(biāo)準(zhǔn)和流程，確保預(yù)算的有效使用和控制合理安排預(yù)算使用合理預(yù)算使用精確分配預(yù)算滿足需求-精確分配預(yù)算以滿足需求精確預(yù)算