第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁高頓證劵從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請將答案填寫在括號內(nèi)）

1.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（2018年修訂）第10條規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的詢價對象累計數(shù)量不足（）家時，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格。

A.20家

B.25家

C.30家

D.35家

2.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，這一要求主要依據(jù)（）的規(guī)定。

A.《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條

B.《證券投資基金法》第22條

C.《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第4條

D.《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》第12條

3.下列關(guān)于股票期權(quán)的表述中，正確的是（）。

A.行權(quán)價越高，期權(quán)買方的潛在收益越大

B.當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)價格高于行權(quán)價時，看跌期權(quán)處于虛值狀態(tài)

C.期權(quán)賣方在期權(quán)到期時必須履行合約義務(wù)

D.行權(quán)價等于標(biāo)的資產(chǎn)當(dāng)前市場價時，平值期權(quán)的內(nèi)在價值為零

4.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.3.1條，上市公司發(fā)生可能對股價產(chǎn)生重大影響的重大事件，應(yīng)當(dāng)立即披露，最遲不得超過事件發(fā)生后的（）小時。

A.1小時

B.2小時

C.4小時

D.6小時

5.某投資者在2023年6月1日以10元/股的價格買入某股票，持有至12月1日，期間獲得每股0.5元的現(xiàn)金分紅，該股票12月1日的收盤價為12元。該投資者的持有期收益率為（）。

A.20%

B.25%

C.22.5%

D.30%

6.證券公司為客戶開立信用證券賬戶時，應(yīng)當(dāng)要求客戶簽署《信用證券賬戶協(xié)議》，該協(xié)議的簽訂主體不包括（）。

A.客戶本人

B.客戶的法定代表人

C.證券公司工作人員

D.客戶的授權(quán)代理人

7.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券的表述中，錯誤的是（）。

A.可轉(zhuǎn)換債券兼具股權(quán)和債權(quán)雙重屬性

B.可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)股價格在發(fā)行時是固定的

C.可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換期通常在發(fā)行后的若干年內(nèi)

D.可轉(zhuǎn)換債券的票面利率一般高于同期固定利率債券

8.根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第20條規(guī)定，證券公司為客戶提供的融資融券額度，不得低于其風(fēng)險控制指標(biāo)要求的（）%。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

9.下列關(guān)于基金類產(chǎn)品的風(fēng)險等級劃分中，風(fēng)險最低的產(chǎn)品是（）。

A.積極型股票型基金

B.平衡混合型基金

C.貨幣市場基金

D.混合型基金

10.根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司信息披露管理辦法》第19條規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告中披露的關(guān)聯(lián)交易類型中，不包括（）。

A.關(guān)聯(lián)方與公司發(fā)生交易的交易金額

B.關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)?；蚬咎峁┑膿?dān)保

C.關(guān)聯(lián)方擔(dān)任公司董事或監(jiān)事

D.關(guān)聯(lián)方對公司經(jīng)營決策產(chǎn)生重大影響

11.某證券公司債券承銷項目，承銷金額為10億元，其中甲機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購6億元，乙機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)購4億元。根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第22條規(guī)定，該項目的有效投標(biāo)家數(shù)應(yīng)為（）家。

A.2家

B.3家

C.4家

D.5家

12.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的表述中，錯誤的是（）。

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由公司管理層制定并監(jiān)督執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評估和修訂

D.內(nèi)部控制制度的有效性應(yīng)當(dāng)由外部審計機(jī)構(gòu)直接認(rèn)定

13.根據(jù)上海證券交易所《交易規(guī)則》（2021年修訂）第4.4.1條，證券交易價格的有效區(qū)間為（）。

A.上一交易日收盤價的±10%

B.上一交易日收盤價的±5%

C.市值規(guī)模的±10%

D.市值規(guī)模的±5%

14.某投資者在2023年9月1日以100元/股的價格買入某股票，設(shè)置市價賣出委托單。當(dāng)日該股票盤中最低觸碰到95元，隨后價格回升至105元。該投資者的實際賣出價格應(yīng)為（）。

A.95元

B.100元

C.105元

D.無法成交

15.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其自營權(quán)益類證券投資比例不得超過凈資本的（）%。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

16.根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第16條規(guī)定，客戶信用證券賬戶不得用于（）業(yè)務(wù)。

A.融資買入

B.融券賣出

C.賣出證券

D.申購封閉式基金

17.下列關(guān)于ETF（交易型開放式指數(shù)基金）的表述中，錯誤的是（）。

A.ETF在交易所上市交易，價格隨市場波動

B.ETF的基金份額可以在二級市場買賣

C.ETF的基金資產(chǎn)主要投資于一籃子股票

D.ETF的基金管理人通常需要持有全部基金份額

18.根據(jù)中國證監(jiān)會《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第8條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)以（）的方式設(shè)立。

A.有限公司

B.合伙企業(yè)

C.股份有限公司

D.股份合作制企業(yè)

19.某上市公司董事會決議進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第23條規(guī)定，該重組方案需提交股東大會審議，且出席會議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。

A.1/2

B.2/3

C.3/4

D.4/5

20.證券公司為客戶提供的投資建議書，應(yīng)當(dāng)包含客戶的風(fēng)險承受能力評估結(jié)果，這一要求主要依據(jù)（）的規(guī)定。

A.《證券公司監(jiān)督管理條例》第45條

B.《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第12條

C.《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第6條

D.《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》第15條

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

（請將答案填寫在括號內(nèi)）

21.根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.1條，上市公司發(fā)生可能對股價產(chǎn)生重大影響的重大事件，應(yīng)當(dāng)立即披露的事件類型包括（）。

A.公司經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化

B.公司發(fā)生重大虧損或者重大債務(wù)

C.公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動

D.持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人發(fā)生重大變化

22.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。

A.客戶利益至上原則

B.公開透明原則

C.自我約束原則

D.審慎經(jīng)營原則

23.下列關(guān)于股票期權(quán)的表述中，正確的包括（）。

A.期權(quán)買方需要支付期權(quán)費(fèi)

B.期權(quán)賣方在期權(quán)到期時可能面臨無限虧損

C.行權(quán)價等于標(biāo)的資產(chǎn)當(dāng)前市場價時，期權(quán)處于平值狀態(tài)

D.期權(quán)賣方可以通過對沖策略降低風(fēng)險

24.根據(jù)上海證券交易所《交易規(guī)則》（2021年修訂）第4.1.5條，證券交易的有效價格區(qū)間包括（）。

A.證券當(dāng)日開盤價上下10%

B.證券前一交易日收盤價上下10%

C.證券當(dāng)日收盤價上下10%

D.證券前一交易日收盤價上下20%

25.證券公司從事自營業(yè)務(wù)時，其自營投資范圍包括（）。

A.上市交易的股票、債券

B.證券投資基金

C.期貨及其他衍生品

D.未上市企業(yè)股權(quán)

三、判斷題（共10分，每題1分，請將答案填寫在括號內(nèi)，√表示正確，×表示錯誤）

26.根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司信息披露管理辦法》第17條規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告中披露關(guān)聯(lián)交易的價格與非關(guān)聯(lián)交易的價格差異，但該差異不超過交易金額的5%時可以免于披露。（）

27.證券公司為客戶提供的融資融券額度，可以超過其凈資本的150%。（）

28.可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換價格在發(fā)行時是固定的，不會隨著市場情況變化。（）

29.證券公司從事投資咨詢業(yè)務(wù)時，可以向客戶承諾收益或者保證本金不受損失。（）

30.根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.4條，上市公司披露重大事件時，可以不說明事件的詳細(xì)情況，只需披露事件發(fā)生的時間。（）

31.期權(quán)買方在期權(quán)到期時，如果標(biāo)的資產(chǎn)價格高于行權(quán)價，則必然獲得收益。（）

32.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，這一要求主要依據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條的規(guī)定。（）

33.證券公司為客戶開立信用證券賬戶時，應(yīng)當(dāng)要求客戶簽署《信用證券賬戶協(xié)議》，該協(xié)議的簽訂主體不包括客戶的授權(quán)代理人。（）

34.根據(jù)上海證券交易所《交易規(guī)則》（2021年修訂）第4.2.1條，證券交易的時間為每個交易日9:30-11:30和13:00-15:00。（）

35.證券公司從事自營業(yè)務(wù)時，其自營權(quán)益類證券投資比例不得超過凈資本的50%。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分，請將答案填寫在橫線上）

36.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條規(guī)定，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，這一要求體現(xiàn)了______原則。

37.根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.3.1條，上市公司發(fā)生可能對股價產(chǎn)生重大影響的重大事件，應(yīng)當(dāng)立即披露，最遲不得超過事件發(fā)生后的______小時。

38.某投資者在2023年6月1日以10元/股的價格買入某股票，持有至12月1日，期間獲得每股0.5元的現(xiàn)金分紅，該股票12月1日的收盤價為12元。該投資者的持有期收益率為______%。

39.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其自營權(quán)益類證券投資比例不得超過凈資本的______%。

40.根據(jù)中國證監(jiān)會《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第8條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)以______的方式設(shè)立。

五、簡答題（共3題，每題10分，共30分）

41.簡述證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循的主要原則及其依據(jù)。

42.結(jié)合《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條的規(guī)定，分析證券公司為客戶開立信用證券賬戶時，應(yīng)當(dāng)履行的主要職責(zé)。

43.根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.4條的規(guī)定，上市公司披露重大事件時，應(yīng)當(dāng)披露哪些主要內(nèi)容？

六、案例分析題（共1題，共25分）

44.某上市公司2023年10月1日披露重大資產(chǎn)重組方案，計劃以發(fā)行新股的方式收購A公司100%的股權(quán)，交易價格為50億元。根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第23條規(guī)定，該重組方案需提交股東大會審議。

（1）請分析該重組方案提交股東大會審議時，需要滿足哪些條件？（10分）

（2）請分析該重組方案在股東大會審議時，可能遇到的主要風(fēng)險點及相應(yīng)的應(yīng)對措施。（10分）

（3）請總結(jié)該重組方案在信息披露方面需要注意的主要事項。（5分）

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（2018年修訂）第10條規(guī)定，首次公開發(fā)行股票的詢價對象累計數(shù)量不足25家時，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格。

2.C

解析：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，這一要求主要依據(jù)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第4條的規(guī)定。

3.C

解析：當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)價格高于行權(quán)價時，看跌期權(quán)處于虛值狀態(tài)，期權(quán)買方不行權(quán)，內(nèi)在價值為零。A選項錯誤，行權(quán)價越高，期權(quán)買方的潛在收益越?。籅選項錯誤，看跌期權(quán)在標(biāo)的資產(chǎn)價格高于行權(quán)價時處于虛值狀態(tài)；D選項錯誤，行權(quán)價等于標(biāo)的資產(chǎn)當(dāng)前市場價時，平值期權(quán)的內(nèi)在價值為零。

4.B

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.3.1條，上市公司發(fā)生可能對股價產(chǎn)生重大影響的重大事件，應(yīng)當(dāng)立即披露，最遲不得超過事件發(fā)生后的2小時。

5.C

解析：該投資者的持有期收益率為（0.5+(12-10)/10）×100%=22.5%。

6.B

解析：證券公司為客戶開立信用證券賬戶時，應(yīng)當(dāng)要求客戶簽署《信用證券賬戶協(xié)議》，該協(xié)議的簽訂主體包括客戶本人、證券公司工作人員和客戶的授權(quán)代理人，不包括客戶的法定代表人。

7.B

解析：可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)股價格在發(fā)行時是固定的，但在轉(zhuǎn)股時可能會根據(jù)市場情況調(diào)整。

8.C

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第20條規(guī)定，證券公司為客戶提供的融資融券額度，不得低于其風(fēng)險控制指標(biāo)要求的150%。

9.C

解析：貨幣市場基金的風(fēng)險等級最低，風(fēng)險最低。

10.C

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司信息披露管理辦法》第19條規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告中披露的關(guān)聯(lián)交易類型中，不包括關(guān)聯(lián)方擔(dān)任公司董事或監(jiān)事。

11.B

解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第22條規(guī)定，承銷金額在10億元以上的，有效投標(biāo)家數(shù)不得少于3家。

12.D

解析：內(nèi)部控制制度的有效性應(yīng)當(dāng)由公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或者外部審計機(jī)構(gòu)評估，但直接認(rèn)定的是公司管理層。

13.A

解析：根據(jù)上海證券交易所《交易規(guī)則》（2021年修訂）第4.4.1條，證券交易價格的有效區(qū)間為上一交易日收盤價的±10%。

14.C

解析：市價賣出委托單以當(dāng)前市場上最優(yōu)的價格賣出證券，實際賣出價格取決于賣出時市場價格的優(yōu)先順序。

15.C

解析：證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其自營權(quán)益類證券投資比例不得超過凈資本的40%。

16.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第16條規(guī)定，客戶信用證券賬戶不得用于申購封閉式基金。

17.D

解析：ETF的基金管理人通常不持有全部基金份額，而是委托基金托管人保管基金資產(chǎn)。

18.B

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第8條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)以合伙企業(yè)的方式設(shè)立。

19.B

解析：根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第23條規(guī)定，上市公司董事會決議進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，需提交股東大會審議，且出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

20.B

解析：證券公司為客戶提供的投資建議書，應(yīng)當(dāng)包含客戶的風(fēng)險承受能力評估結(jié)果，這一要求主要依據(jù)《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第12條的規(guī)定。

二、多選題

21.ABCD

解析：根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.1條，上市公司發(fā)生可能對股價產(chǎn)生重大影響的重大事件，應(yīng)當(dāng)立即披露的事件類型包括公司經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化、公司發(fā)生重大虧損或者重大債務(wù)、公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動、持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人發(fā)生重大變化等。

22.ABCD

解析：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益至上原則、公開透明原則、自我約束原則和審慎經(jīng)營原則。

23.AC

解析：期權(quán)買方需要支付期權(quán)費(fèi)，行權(quán)價等于標(biāo)的資產(chǎn)當(dāng)前市場價時，期權(quán)處于平值狀態(tài)。B選項錯誤，期權(quán)賣方在期權(quán)到期時可能面臨無限虧損；D選項錯誤，期權(quán)賣方可以通過對沖策略降低風(fēng)險，但不是必然降低風(fēng)險。

24.AB

解析：根據(jù)上海證券交易所《交易規(guī)則》（2021年修訂）第4.1.5條，證券交易的有效價格區(qū)間包括證券當(dāng)日開盤價上下10%和證券前一交易日收盤價上下10%。

25.ABC

解析：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時，其自營投資范圍包括上市交易的股票、債券、證券投資基金和期貨及其他衍生品，不包括未上市企業(yè)股權(quán)。

三、判斷題

26.×

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司信息披露管理辦法》第17條規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告中披露關(guān)聯(lián)交易的價格與非關(guān)聯(lián)交易的價格差異，但該差異不超過交易金額的10%時可以免于披露。

27.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第20條規(guī)定，證券公司為客戶提供的融資融券額度，不得超過其凈資本的150%。

28.×

解析：可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換價格在發(fā)行時是固定的，但在轉(zhuǎn)股時可能會根據(jù)市場情況調(diào)整。

29.×

解析：證券公司從事投資咨詢業(yè)務(wù)時，不得向客戶承諾收益或者保證本金不受損失。

30.×

解析：根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.4條，上市公司披露重大事件時，應(yīng)當(dāng)說明事件的詳細(xì)情況，包括事件發(fā)生的時間、原因、影響等。

31.×

解析：期權(quán)買方在期權(quán)到期時，如果標(biāo)的資產(chǎn)價格高于行權(quán)價，則可能獲得收益，但收益取決于期權(quán)費(fèi)的高低。

32.√

解析：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，這一要求主要依據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條的規(guī)定。

33.×

解析：證券公司為客戶開立信用證券賬戶時，應(yīng)當(dāng)要求客戶簽署《信用證券賬戶協(xié)議》，該協(xié)議的簽訂主體包括客戶本人、證券公司工作人員和客戶的授權(quán)代理人。

34.√

解析：根據(jù)上海證券交易所《交易規(guī)則》（2021年修訂）第4.2.1條，證券交易的時間為每個交易日9:30-11:30和13:00-15:00。

35.√

解析：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時，其自營權(quán)益類證券投資比例不得超過凈資本的50%。

四、填空題

36.客戶利益至上

解析：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，這一要求體現(xiàn)了客戶利益至上原則。

37.2

解析：根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》（2020年修訂）第11.3.1條，上市公司發(fā)生可能對股價產(chǎn)生重大影響的重大事件，應(yīng)當(dāng)立即披露，最遲不得超過事件發(fā)生后的2小時。

38.22.5

解析：該投資者的持有期收益率為（0.5+(12-10)/10）×100%=22.5%。

39.40%

解析：證券公司從事自營業(yè)務(wù)時，其自營權(quán)益類證券投資比例不得超過凈資本的40%。

40.合伙企業(yè)

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第8條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)以合伙企業(yè)的方式設(shè)立。

五、簡答題

41.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循的主要原則及其依據(jù)：

①客戶利益至上原則：證券公司應(yīng)當(dāng)將客戶利益放在首位，為客戶提供專業(yè)、誠信的資產(chǎn)管理服務(wù)。依據(jù)：《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條。

②公開透明原則：證券公司應(yīng)當(dāng)公開披露資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括投資策略、風(fēng)險控制措施等。依據(jù)：《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第4條。

③自我約束原則：證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的自我約束。依據(jù)：《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條。

④審慎經(jīng)營原則：證券公司應(yīng)當(dāng)審慎經(jīng)營，防范風(fēng)險，保護(hù)客戶資產(chǎn)安全。依據(jù)：《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條。

42.證券公司為客戶開立信用證券賬戶時，應(yīng)當(dāng)履行的主要職責(zé)：

①客戶身份識別：證券公司應(yīng)當(dāng)對客戶進(jìn)行實名認(rèn)證，核實客戶的身份信息。依據(jù)：《證券公司監(jiān)督管理條例》第58條。

②風(fēng)險承受能力評估：證券公司應(yīng)當(dāng)評估客戶的風(fēng)險承受能力，并根據(jù)評估結(jié)果提供相應(yīng)的服務(wù)。依據(jù)：《證券投資顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第12條。

③簽署協(xié)議：證券公司應(yīng)當(dāng)要求客戶簽署《信用證券賬戶協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。依據(jù)：《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第16條。

④信息披露：證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶披露信用證券賬戶的相關(guān)信息，包括風(fēng)險控制指標(biāo)、交易規(guī)則等。依據(jù)：《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第16條。

43.上市公司披露重大事件時，應(yīng)當(dāng)披露的主要內(nèi)容：

①事件發(fā)生的時間：披露事件發(fā)生的具