公司業(yè)務(wù)流程審批制度一、總則

公司業(yè)務(wù)流程審批制度旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保流程高效、合規(guī)，防范風(fēng)險，提升管理效率。本制度適用于公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于銷售、采購、生產(chǎn)、研發(fā)、財務(wù)等。

二、審批流程體系

（一）審批權(quán)限劃分

1.按業(yè)務(wù)類型劃分權(quán)限：不同業(yè)務(wù)類型對應(yīng)不同審批層級，如采購、銷售、財務(wù)等。

2.按金額劃分權(quán)限：設(shè)置審批金額閾值，例如：

-1萬元以下由部門負(fù)責(zé)人審批；

-1萬元至10萬元由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

-10萬元以上由總經(jīng)理審批。

3.按部門劃分權(quán)限：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門審批權(quán)限內(nèi)的業(yè)務(wù)。

（二）審批流程分類

1.采購審批流程：

(1)需求部門提交采購申請；

(2)采購部審核需求合理性；

(3)供應(yīng)商選擇與合同簽訂；

(4)財務(wù)部審核付款流程；

(5)執(zhí)行采購并驗收。

2.銷售審批流程：

(1)銷售部提交訂單；

(2)客戶信用審核；

(3)價格審批（如需）；

(4)合同簽訂；

(5)發(fā)貨與收款。

3.財務(wù)審批流程：

(1)部門提交報銷或費用申請；

(2)財務(wù)部審核票據(jù)合規(guī)性；

(3)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核；

(4)總經(jīng)理審批大額支出。

三、審批執(zhí)行與監(jiān)督

（一）審批時效要求

1.一般業(yè)務(wù)審批應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成；

2.緊急業(yè)務(wù)可優(yōu)先處理，但需注明原因。

（二）審批記錄管理

1.所有審批需在系統(tǒng)中電子化記錄；

2.關(guān)鍵審批節(jié)點需留存書面或電子文件；

3.年度審計時需提供完整審批記錄。

（三）監(jiān)督機制

1.內(nèi)部審計定期抽查審批合規(guī)性；

2.發(fā)現(xiàn)審批漏洞需及時整改；

3.違反審批制度者按公司規(guī)定處理。

四、異常處理

（一）審批超時處理

1.提交方需提醒審批人；

2.超過5個工作日未審批需升級審批人介入。

（二）審批爭議處理

1.審批人提出異議需說明理由；

2.爭議業(yè)務(wù)由直屬上級協(xié)調(diào)或提交委員會決策。

五、附則

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，公司各部門需嚴(yán)格遵守。制度修訂需經(jīng)管理層會議通過。

一、總則

公司業(yè)務(wù)流程審批制度旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保流程高效、合規(guī)，防范風(fēng)險，提升管理效率。本制度適用于公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于銷售、采購、生產(chǎn)、研發(fā)、財務(wù)等。其核心目標(biāo)是實現(xiàn)流程標(biāo)準(zhǔn)化、透明化，減少人為干預(yù)，優(yōu)化資源配置，同時保障業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和執(zhí)行力。

二、審批流程體系

（一）審批權(quán)限劃分

1.按業(yè)務(wù)類型劃分權(quán)限：不同業(yè)務(wù)類型對應(yīng)不同審批層級，以適應(yīng)其風(fēng)險等級和復(fù)雜程度。例如：

-**銷售業(yè)務(wù)**：涉及客戶信用評估、合同金額較大的銷售需經(jīng)銷售總監(jiān)審批；

-**采購業(yè)務(wù)**：金額超過5萬元的采購需采購部負(fù)責(zé)人及財務(wù)總監(jiān)共同審批；

-**研發(fā)業(yè)務(wù)**：新項目立項金額超過10萬元的需研發(fā)委員會審批；

-**財務(wù)業(yè)務(wù)**：預(yù)算調(diào)整需總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)聯(lián)合審批。

2.按金額劃分權(quán)限：設(shè)置審批金額閾值，確保審批效率的同時控制風(fēng)險。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：

-1萬元以下由部門負(fù)責(zé)人審批；

-1萬元至10萬元由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

-10萬元以上由總經(jīng)理審批；

-50萬元以上需董事會（或高層管理會議）審批。

3.按部門劃分權(quán)限：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門審批權(quán)限內(nèi)的業(yè)務(wù)，但重大事項需跨部門協(xié)調(diào)。例如：

-人力資源部招聘預(yù)算在3萬元以下自行審批，超過需經(jīng)財務(wù)部復(fù)核；

-市場部營銷活動預(yù)算在5萬元以下自行審批，超過需經(jīng)分管副總審批。

（二）審批流程分類

1.**采購審批流程**：

(1)**需求部門提交采購申請**：需明確采購物品/服務(wù)名稱、數(shù)量、用途、預(yù)算等，并附相關(guān)說明（如技術(shù)參數(shù)、供應(yīng)商建議等）。

(2)**采購部審核需求合理性**：采購部核對需求是否與公司計劃一致，評估市場行情，提出采購方案。

(3)**供應(yīng)商選擇與合同簽訂**：采購部通過比價、招標(biāo)（如需）選擇供應(yīng)商，簽訂合同前需法務(wù)部（或合規(guī)部門）審核條款。

(4)**財務(wù)部審核付款流程**：財務(wù)部核對合同、發(fā)票、驗收單，確保符合付款條件。

(5)**執(zhí)行采購并驗收**：采購部協(xié)調(diào)供應(yīng)商交付，需求部門或指定人員驗收并簽字確認(rèn)。

2.**銷售審批流程**：

(1)**銷售部提交訂單**：需包含客戶信息、產(chǎn)品/服務(wù)詳情、價格、交貨期等。

(2)**客戶信用審核**：信用管理部評估客戶付款能力，對高風(fēng)險客戶需提供擔(dān)?；蚍制诟犊罘桨?。

(3)**價格審批（如需）**：銷售總監(jiān)復(fù)核價格是否符合公司政策，異常價格需說明理由。

(4)**合同簽訂**：法務(wù)部審核合同條款，銷售部與客戶簽訂。

(5)**發(fā)貨與收款**：物流部安排發(fā)貨，財務(wù)部跟進收款，銷售部定期回款報告。

3.**財務(wù)審批流程**：

(1)**部門提交報銷或費用申請**：需附票據(jù)、明細(xì)說明、審批單，明確用途和金額。

(2)**財務(wù)部審核票據(jù)合規(guī)性**：財務(wù)部檢查票據(jù)真?zhèn)巍⒔痤~、范圍是否符合公司政策（如差旅費標(biāo)準(zhǔn)）。

(3)**部門負(fù)責(zé)人復(fù)核**：確認(rèn)費用合理性及預(yù)算使用情況。

(4)**總經(jīng)理審批大額支出**：金額超過20萬元的支出需總經(jīng)理審批，重大投資需董事會決策。

三、審批執(zhí)行與監(jiān)督

（一）審批時效要求

1.**一般業(yè)務(wù)審批應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成**：審批人收到申請后需及時處理，逾期需說明原因或升級審批。

2.**緊急業(yè)務(wù)可優(yōu)先處理**：提交方需注明“緊急”，審批人需優(yōu)先處理，但需在系統(tǒng)中記錄原因。

3.**審批時效跟蹤**：系統(tǒng)自動提醒審批人未及時處理，超時需電話或郵件催辦。

（二）審批記錄管理

1.**所有審批需在系統(tǒng)中電子化記錄**：系統(tǒng)需包含申請人、審批人、審批意見、審批時間等字段，確?？勺匪荨?/p>

2.**關(guān)鍵審批節(jié)點需留存書面或電子文件**：重大決策（如大額采購、投資）需存檔備案，供后續(xù)審計參考。

3.**年度審計時需提供完整審批記錄**：財務(wù)部或內(nèi)審部需定期抽查審批記錄的完整性及合規(guī)性。

（三）監(jiān)督機制

1.**內(nèi)部審計定期抽查審批合規(guī)性**：內(nèi)審部每季度抽查各部門審批執(zhí)行情況，重點關(guān)注高風(fēng)險業(yè)務(wù)。

2.**發(fā)現(xiàn)審批漏洞需及時整改**：審計發(fā)現(xiàn)的問題需制定整改計劃，明確責(zé)任人和完成時限。

3.**違反審批制度者按公司規(guī)定處理**：根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度，可能涉及警告、罰款或降職，具體處罰標(biāo)準(zhǔn)見《員工手冊》。

四、異常處理

（一）審批超時處理

1.**提交方需提醒審批人**：通過系統(tǒng)消息或郵件提醒，說明業(yè)務(wù)緊急性。

2.**超過5個工作日未審批需升級審批人介入**：系統(tǒng)自動通知上一級審批人，或提交方需向直屬上級匯報。

3.**升級審批人需在1個工作日內(nèi)處理**：確保業(yè)務(wù)不受影響，同時記錄處理過程。

（二）審批爭議處理

1.**審批人提出異議需說明理由**：需在系統(tǒng)中明確記錄異議內(nèi)容及依據(jù)，提交爭議申請。

2.**爭議業(yè)務(wù)由直屬上級協(xié)調(diào)或提交委員會決策**：

-**部門內(nèi)爭議**：直屬上級組織協(xié)調(diào)；

-**跨部門爭議**：提交至高層管理會議或?qū)ｉT委員會（如采購委員會、預(yù)算委員會）決策。

3.**決策結(jié)果需通知所有相關(guān)方**：確保各方了解最終決定并執(zhí)行。

五、附則

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，公司各部門需嚴(yán)格遵守。制度修訂需經(jīng)管理層會議通過，并發(fā)布更新版本。各部門負(fù)責(zé)人需組織員工培訓(xùn)，確保制度落地。

一、總則

公司業(yè)務(wù)流程審批制度旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保流程高效、合規(guī)，防范風(fēng)險，提升管理效率。本制度適用于公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于銷售、采購、生產(chǎn)、研發(fā)、財務(wù)等。

二、審批流程體系

（一）審批權(quán)限劃分

1.按業(yè)務(wù)類型劃分權(quán)限：不同業(yè)務(wù)類型對應(yīng)不同審批層級，如采購、銷售、財務(wù)等。

2.按金額劃分權(quán)限：設(shè)置審批金額閾值，例如：

-1萬元以下由部門負(fù)責(zé)人審批；

-1萬元至10萬元由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

-10萬元以上由總經(jīng)理審批。

3.按部門劃分權(quán)限：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門審批權(quán)限內(nèi)的業(yè)務(wù)。

（二）審批流程分類

1.采購審批流程：

(1)需求部門提交采購申請；

(2)采購部審核需求合理性；

(3)供應(yīng)商選擇與合同簽訂；

(4)財務(wù)部審核付款流程；

(5)執(zhí)行采購并驗收。

2.銷售審批流程：

(1)銷售部提交訂單；

(2)客戶信用審核；

(3)價格審批（如需）；

(4)合同簽訂；

(5)發(fā)貨與收款。

3.財務(wù)審批流程：

(1)部門提交報銷或費用申請；

(2)財務(wù)部審核票據(jù)合規(guī)性；

(3)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核；

(4)總經(jīng)理審批大額支出。

三、審批執(zhí)行與監(jiān)督

（一）審批時效要求

1.一般業(yè)務(wù)審批應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成；

2.緊急業(yè)務(wù)可優(yōu)先處理，但需注明原因。

（二）審批記錄管理

1.所有審批需在系統(tǒng)中電子化記錄；

2.關(guān)鍵審批節(jié)點需留存書面或電子文件；

3.年度審計時需提供完整審批記錄。

（三）監(jiān)督機制

1.內(nèi)部審計定期抽查審批合規(guī)性；

2.發(fā)現(xiàn)審批漏洞需及時整改；

3.違反審批制度者按公司規(guī)定處理。

四、異常處理

（一）審批超時處理

1.提交方需提醒審批人；

2.超過5個工作日未審批需升級審批人介入。

（二）審批爭議處理

1.審批人提出異議需說明理由；

2.爭議業(yè)務(wù)由直屬上級協(xié)調(diào)或提交委員會決策。

五、附則

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，公司各部門需嚴(yán)格遵守。制度修訂需經(jīng)管理層會議通過。

一、總則

公司業(yè)務(wù)流程審批制度旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保流程高效、合規(guī)，防范風(fēng)險，提升管理效率。本制度適用于公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于銷售、采購、生產(chǎn)、研發(fā)、財務(wù)等。其核心目標(biāo)是實現(xiàn)流程標(biāo)準(zhǔn)化、透明化，減少人為干預(yù)，優(yōu)化資源配置，同時保障業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和執(zhí)行力。

二、審批流程體系

（一）審批權(quán)限劃分

1.按業(yè)務(wù)類型劃分權(quán)限：不同業(yè)務(wù)類型對應(yīng)不同審批層級，以適應(yīng)其風(fēng)險等級和復(fù)雜程度。例如：

-**銷售業(yè)務(wù)**：涉及客戶信用評估、合同金額較大的銷售需經(jīng)銷售總監(jiān)審批；

-**采購業(yè)務(wù)**：金額超過5萬元的采購需采購部負(fù)責(zé)人及財務(wù)總監(jiān)共同審批；

-**研發(fā)業(yè)務(wù)**：新項目立項金額超過10萬元的需研發(fā)委員會審批；

-**財務(wù)業(yè)務(wù)**：預(yù)算調(diào)整需總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)聯(lián)合審批。

2.按金額劃分權(quán)限：設(shè)置審批金額閾值，確保審批效率的同時控制風(fēng)險。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：

-1萬元以下由部門負(fù)責(zé)人審批；

-1萬元至10萬元由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；

-10萬元以上由總經(jīng)理審批；

-50萬元以上需董事會（或高層管理會議）審批。

3.按部門劃分權(quán)限：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門審批權(quán)限內(nèi)的業(yè)務(wù)，但重大事項需跨部門協(xié)調(diào)。例如：

-人力資源部招聘預(yù)算在3萬元以下自行審批，超過需經(jīng)財務(wù)部復(fù)核；

-市場部營銷活動預(yù)算在5萬元以下自行審批，超過需經(jīng)分管副總審批。

（二）審批流程分類

1.**采購審批流程**：

(1)**需求部門提交采購申請**：需明確采購物品/服務(wù)名稱、數(shù)量、用途、預(yù)算等，并附相關(guān)說明（如技術(shù)參數(shù)、供應(yīng)商建議等）。

(2)**采購部審核需求合理性**：采購部核對需求是否與公司計劃一致，評估市場行情，提出采購方案。

(3)**供應(yīng)商選擇與合同簽訂**：采購部通過比價、招標(biāo)（如需）選擇供應(yīng)商，簽訂合同前需法務(wù)部（或合規(guī)部門）審核條款。

(4)**財務(wù)部審核付款流程**：財務(wù)部核對合同、發(fā)票、驗收單，確保符合付款條件。

(5)**執(zhí)行采購并驗收**：采購部協(xié)調(diào)供應(yīng)商交付，需求部門或指定人員驗收并簽字確認(rèn)。

2.**銷售審批流程**：

(1)**銷售部提交訂單**：需包含客戶信息、產(chǎn)品/服務(wù)詳情、價格、交貨期等。

(2)**客戶信用審核**：信用管理部評估客戶付款能力，對高風(fēng)險客戶需提供擔(dān)保或分期付款方案。

(3)**價格審批（如需）**：銷售總監(jiān)復(fù)核價格是否符合公司政策，異常價格需說明理由。

(4)**合同簽訂**：法務(wù)部審核合同條款，銷售部與客戶簽訂。

(5)**發(fā)貨與收款**：物流部安排發(fā)貨，財務(wù)部跟進收款，銷售部定期回款報告。

3.**財務(wù)審批流程**：

(1)**部門提交報銷或費用申請**：需附票據(jù)、明細(xì)說明、審批單，明確用途和金額。

(2)**財務(wù)部審核票據(jù)合規(guī)性**：財務(wù)部檢查票據(jù)真?zhèn)巍⒔痤~、范圍是否符合公司政策（如差旅費標(biāo)準(zhǔn)）。

(3)**部門負(fù)責(zé)人復(fù)核**：確認(rèn)費用合理性及預(yù)算使用情況。

(4)**總經(jīng)理審批大額支出**：金額超過20萬元的支出需總經(jīng)理審批，重大投資需董事會決策。

三、審批執(zhí)行與監(jiān)督

（一）審批時效要求

1.**一般業(yè)務(wù)審批應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成**：審批人收到申請后需及時處理，逾期需說明原因或升級審批。

2.**緊急業(yè)務(wù)可優(yōu)先處理**：提交方需注明“緊急”，審批人需優(yōu)先處理，但需在系統(tǒng)中記錄原因。

3.**審批時效跟蹤**：系統(tǒng)自動提醒審批人未及時處理，超時需電話或郵件催辦。

（二）審批記錄管理

1.**所有審批需在系統(tǒng)中電子化記錄**：系統(tǒng)需包含申請人、審批人、審批意見、審批時間等字段，確?？勺匪荨?/p>

2.**關(guān)鍵審批節(jié)點需留存書面或電子文件**：重大決策（如大額采購、投資）需存檔備案，供后續(xù)審計參考。

3.**年度審計時需提供完整審批