中小板上市公司IR崗位考核標(biāo)準(zhǔn)：合規(guī)性?xún)?yōu)先與市場(chǎng)效果并重一、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.中小板上市公司IR部門(mén)在制定信息披露策略時(shí)，首要考慮的因素是：A.市場(chǎng)傳播效果最大化B.滿(mǎn)足證監(jiān)會(huì)及交易所的合規(guī)要求C.提升公司股價(jià)短期波動(dòng)D.增強(qiáng)投資者關(guān)系互動(dòng)頻率2.根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板股票上市規(guī)則》，中小板上市公司在發(fā)布半年度報(bào)告時(shí)，以下哪項(xiàng)內(nèi)容必須嚴(yán)格保密，不得提前泄露？A.公司未來(lái)一年的盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)B.管理層變動(dòng)計(jì)劃C.產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)度表D.公司年度股東大會(huì)議程3.中小板上市公司IR部門(mén)在組織投資者交流會(huì)時(shí)，若涉及未公開(kāi)重大信息，以下哪種行為是合規(guī)的？A.僅向機(jī)構(gòu)投資者披露關(guān)鍵信息B.通過(guò)社交媒體匿名發(fā)布部分內(nèi)容C.在會(huì)議結(jié)束后向全體參會(huì)者發(fā)送詳細(xì)紀(jì)要D.由部門(mén)負(fù)責(zé)人單獨(dú)與核心媒體溝通4.中小板上市公司進(jìn)行投資者關(guān)系活動(dòng)時(shí)，若需披露關(guān)聯(lián)交易信息，以下哪項(xiàng)程序必須嚴(yán)格執(zhí)行？A.提前30日向交易所申請(qǐng)備案B.僅在公告中披露交易金額C.由財(cái)務(wù)總監(jiān)出具合規(guī)意見(jiàn)書(shū)D.無(wú)需特別說(shuō)明交易背景5.中小板上市公司在撰寫(xiě)年報(bào)中的“管理層討論與分析”部分時(shí)，以下哪項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)合規(guī)性？A.公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與同行業(yè)對(duì)比B.主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施C.股東權(quán)益變動(dòng)明細(xì)表D.研發(fā)投入占比6.若中小板上市公司因合規(guī)問(wèn)題被交易所出具監(jiān)管函，IR部門(mén)在回應(yīng)時(shí)，以下哪種表述最為恰當(dāng)？A.直接否認(rèn)所有指控B.強(qiáng)調(diào)已采取整改措施C.避免提及具體違規(guī)細(xì)節(jié)D.將責(zé)任歸咎于外部因素7.中小板上市公司在發(fā)布股價(jià)劇烈波動(dòng)的公告時(shí)，IR部門(mén)應(yīng)優(yōu)先確保：A.市場(chǎng)迅速消化信息B.投資者情緒穩(wěn)定C.符合信息披露時(shí)效要求D.避免監(jiān)管機(jī)構(gòu)介入8.中小板上市公司IR部門(mén)在組織投資者調(diào)研時(shí)，若涉及公司內(nèi)部機(jī)密，以下哪項(xiàng)措施能有效防范泄密風(fēng)險(xiǎn)？A.僅邀請(qǐng)頭部券商參與調(diào)研B.對(duì)調(diào)研內(nèi)容進(jìn)行編號(hào)管理C.由高管直接向投資者傳遞敏感信息D.允許調(diào)研人員自由拍照記錄9.中小板上市公司在發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告時(shí)，若涉及環(huán)保數(shù)據(jù)，以下哪項(xiàng)要求必須滿(mǎn)足？A.與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)完全對(duì)標(biāo)B.經(jīng)第三方機(jī)構(gòu)審計(jì)確認(rèn)C.僅披露正面成果D.由獨(dú)立董事簽字背書(shū)10.中小板上市公司IR部門(mén)在處理投資者投訴時(shí)，以下哪項(xiàng)流程最能體現(xiàn)合規(guī)性?xún)?yōu)先原則？A.快速回應(yīng)并承諾后續(xù)跟進(jìn)B.要求投資者通過(guò)匿名渠道投訴C.僅處理機(jī)構(gòu)投資者的投訴D.由法務(wù)部門(mén)主導(dǎo)調(diào)查程序二、多選題（共5題，每題3分，共15分）1.中小板上市公司在披露關(guān)聯(lián)交易時(shí)，以下哪些內(nèi)容必須完整披露？A.關(guān)聯(lián)方身份及持股比例B.交易價(jià)格公允性說(shuō)明C.獨(dú)立董事意見(jiàn)D.交易所要求的其他事項(xiàng)2.中小板上市公司IR部門(mén)在組織投資者交流會(huì)時(shí)，為滿(mǎn)足合規(guī)要求，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些環(huán)節(jié)？A.會(huì)議議程提前報(bào)備交易所B.確保所有參會(huì)者簽署保密協(xié)議C.嚴(yán)格限制信息發(fā)布范圍D.對(duì)會(huì)議錄音進(jìn)行存檔管理3.中小板上市公司在發(fā)布臨時(shí)公告時(shí)，以下哪些情形可能觸發(fā)監(jiān)管關(guān)注？A.公告內(nèi)容與已披露信息存在矛盾B.披露時(shí)間晚于法定時(shí)限C.關(guān)鍵數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)D.未充分說(shuō)明事件影響4.中小板上市公司IR部門(mén)在撰寫(xiě)投資者關(guān)系材料時(shí)，為平衡合規(guī)性與市場(chǎng)效果，應(yīng)注重以下哪些要素？A.法律術(shù)語(yǔ)的準(zhǔn)確性B.數(shù)據(jù)來(lái)源的可靠性C.語(yǔ)言表達(dá)的專(zhuān)業(yè)性D.信息披露的完整性5.中小板上市公司在處理投資者訴訟時(shí)，IR部門(mén)應(yīng)配合法務(wù)部門(mén)完成以下哪些工作？A.收集并整理相關(guān)證據(jù)材料B.向投資者提供官方解釋口徑C.避免發(fā)布可能引發(fā)訴訟的言論D.及時(shí)更新進(jìn)展至監(jiān)管機(jī)構(gòu)三、判斷題（共10題，每題1分，共10分）1.中小板上市公司在披露業(yè)績(jī)預(yù)告時(shí)，若預(yù)計(jì)虧損，可選擇性披露虧損幅度。（×）2.中小板上市公司IR部門(mén)在組織媒體溝通時(shí)，可允許媒體自由提問(wèn)未公開(kāi)信息。（×）3.中小板上市公司若涉及重大訴訟，必須第一時(shí)間向交易所提交公告。（√）4.中小板上市公司在發(fā)布年報(bào)時(shí)，可簡(jiǎn)化風(fēng)險(xiǎn)因素披露，僅保留重點(diǎn)內(nèi)容。（×）5.中小板上市公司IR部門(mén)在處理投資者投訴時(shí)，可由部門(mén)負(fù)責(zé)人單獨(dú)決策，無(wú)需法務(wù)參與。（×）6.中小板上市公司若因合規(guī)問(wèn)題被處罰，IR部門(mén)可在公告中模糊責(zé)任歸屬。（×）7.中小板上市公司在披露關(guān)聯(lián)交易時(shí)，若金額較小，可免于公告。（×）8.中小板上市公司IR部門(mén)在撰寫(xiě)社會(huì)責(zé)任報(bào)告時(shí)，可夸大環(huán)保成果以提升市場(chǎng)形象。（×）9.中小板上市公司在組織投資者調(diào)研時(shí)，可允許調(diào)研人員對(duì)外傳播部分調(diào)研細(xì)節(jié)。（×）10.中小板上市公司若涉及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)，IR部門(mén)可拖延回復(fù)時(shí)間以爭(zhēng)取更多準(zhǔn)備時(shí)間。（×）四、簡(jiǎn)答題（共4題，每題5分，共20分）1.簡(jiǎn)述中小板上市公司IR部門(mén)在信息披露過(guò)程中如何平衡合規(guī)性與市場(chǎng)效果？2.中小板上市公司若遭遇市場(chǎng)負(fù)面輿情，IR部門(mén)應(yīng)采取哪些合規(guī)措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)？3.中小板上市公司在組織投資者交流會(huì)時(shí)，為避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)遵循哪些關(guān)鍵流程？4.中小板上市公司IR部門(mén)在處理投資者投訴時(shí)，如何確保合規(guī)性與投資者關(guān)系維護(hù)的平衡？五、案例分析題（共2題，每題10分，共20分）1.案例背景：某中小板上市公司IR部門(mén)在組織年度業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)時(shí)，因過(guò)度強(qiáng)調(diào)短期業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，未充分披露潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致市場(chǎng)反應(yīng)劇烈波動(dòng)，部分投資者投訴信息披露不完整。監(jiān)管機(jī)構(gòu)隨后對(duì)該公司出具監(jiān)管函，要求整改IR工作。問(wèn)題：（1）該公司IR部門(mén)在此次事件中存在哪些合規(guī)問(wèn)題？（2）為避免類(lèi)似問(wèn)題，IR部門(mén)應(yīng)如何優(yōu)化信息披露策略？2.案例背景：某中小板上市公司因關(guān)聯(lián)方交易價(jià)格遠(yuǎn)高于市場(chǎng)公允水平，被交易所問(wèn)詢(xún)。IR部門(mén)在回應(yīng)時(shí)，僅強(qiáng)調(diào)交易對(duì)公司發(fā)展的戰(zhàn)略意義，未提供充分證據(jù)證明價(jià)格公允性，導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求補(bǔ)充說(shuō)明。問(wèn)題：（1）該公司IR部門(mén)在回應(yīng)監(jiān)管問(wèn)詢(xún)時(shí)存在哪些不足？（2）為提升合規(guī)性，IR部門(mén)應(yīng)如何改進(jìn)關(guān)聯(lián)交易信息披露及回應(yīng)策略？答案與解析一、單選題答案1.B2.A3.C4.A5.B6.B7.C8.B9.B10.D解析：1.中小板上市公司IR工作的核心是合規(guī)性，信息披露需嚴(yán)格遵循證監(jiān)會(huì)及交易所規(guī)則，而非單純追求市場(chǎng)效果。3.投資者交流會(huì)的信息披露需嚴(yán)格保密，僅可向參會(huì)者披露已公開(kāi)信息，匿名發(fā)布或選擇性披露均違規(guī)。4.關(guān)聯(lián)交易必須提前30日向交易所申請(qǐng)備案，且需披露交易金額、公允性說(shuō)明及獨(dú)立董事意見(jiàn)。6.回應(yīng)監(jiān)管函時(shí)需客觀承認(rèn)問(wèn)題，并重點(diǎn)說(shuō)明整改措施，直接否認(rèn)或推諉責(zé)任會(huì)加重處罰。7.市場(chǎng)劇烈波動(dòng)時(shí)，IR部門(mén)需優(yōu)先確保信息披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，避免引發(fā)市場(chǎng)誤解。二、多選題答案1.ABCD2.ABCD3.ABC4.ABCD5.ABCD解析：1.關(guān)聯(lián)交易披露需完整說(shuō)明關(guān)聯(lián)方身份、交易金額、公允性及監(jiān)管要求，任何遺漏均可能違規(guī)。3.披露時(shí)間延遲、數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)或未說(shuō)明影響，均可能觸發(fā)監(jiān)管關(guān)注，需嚴(yán)格按時(shí)、完整披露。三、判斷題答案1.×2.×3.√4.×5.×6.×7.×8.×9.×10.×解析：3.重大訴訟屬于強(qiáng)制披露事項(xiàng)，需第一時(shí)間公告，拖延可能構(gòu)成違規(guī)。8.社會(huì)責(zé)任報(bào)告需基于真實(shí)數(shù)據(jù)，夸大成果可能誤導(dǎo)投資者，違反信息披露原則。四、簡(jiǎn)答題答案1.平衡策略：-嚴(yán)格遵守證監(jiān)會(huì)及交易所規(guī)則，確保信息披露的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性；-在合規(guī)前提下，通過(guò)專(zhuān)業(yè)語(yǔ)言和邏輯框架清晰傳遞公司價(jià)值，避免過(guò)度承諾；-定期評(píng)估市場(chǎng)反饋，調(diào)整溝通策略，但核心原則不變。2.合規(guī)應(yīng)對(duì)措施：-迅速核實(shí)信息真實(shí)性，避免傳播不實(shí)言論；-按規(guī)定及時(shí)披露相關(guān)公告，說(shuō)明事件進(jìn)展；-配合法務(wù)部門(mén)評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一對(duì)外口徑。3.關(guān)鍵流程：-提前向交易所報(bào)備會(huì)議議程；-對(duì)參會(huì)者簽署保密協(xié)議，明確信息傳播范圍；-會(huì)議內(nèi)容需經(jīng)管理層審批，錄音存檔備查。4.平衡方法：-建立標(biāo)準(zhǔn)化投訴處理流程，確保合規(guī)性；-通過(guò)分級(jí)響應(yīng)機(jī)制，優(yōu)先處理重大投訴；-保留處理記錄，便于后續(xù)審計(jì)。五、案例分析題答案1.（1）合規(guī)問(wèn)題：-未充分披露風(fēng)險(xiǎn)，違反“管理層討論與分析”信息披露要求；-過(guò)度強(qiáng)調(diào)業(yè)績(jī)可能構(gòu)成誤導(dǎo)性陳述。（2）優(yōu)化策略：-