第1篇第一章總則第一條為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易行為，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司及股東合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)關(guān)聯(lián)交易，是指公司與其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)。第三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循以下原則：1.公平、公正、公開(kāi)原則；2.合法、合規(guī)原則；3.最小化關(guān)聯(lián)交易原則；4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則。第四條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的審批，關(guān)聯(lián)交易涉及重大決策的，應(yīng)提交公司股東大會(huì)審議。第二章關(guān)聯(lián)方界定第五條本制度所稱(chēng)關(guān)聯(lián)方包括：1.控股股東、實(shí)際控制人及其配偶、子女及其配偶；2.控股股東、實(shí)際控制人及其配偶、子女及其配偶直接或間接控制的企業(yè)；3.與公司存在同受一方控制的關(guān)聯(lián)方；4.與公司存在利益關(guān)系的其他關(guān)聯(lián)方。第三章關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型第六條關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型包括但不限于以下幾種：1.購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)；2.承租或出租資產(chǎn)；3.提供或接受勞務(wù)；4.資金拆借；5.資產(chǎn)抵押、質(zhì)押；6.購(gòu)買(mǎi)或出售股權(quán)；7.提供擔(dān)保；8.其他可能影響公司及股東利益的交易。第四章關(guān)聯(lián)交易審批程序第七條關(guān)聯(lián)交易審批程序如下：1.關(guān)聯(lián)交易發(fā)生前，交易雙方應(yīng)充分協(xié)商，確保交易價(jià)格公允，交易條件合理；2.交易雙方應(yīng)編制關(guān)聯(lián)交易預(yù)案，包括交易背景、交易內(nèi)容、交易價(jià)格、交易條件、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容；3.關(guān)聯(lián)交易預(yù)案經(jīng)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)審核后，提交公司董事會(huì)審議；4.董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決；5.關(guān)聯(lián)交易涉及重大決策的，應(yīng)提交公司股東大會(huì)審議；6.關(guān)聯(lián)交易經(jīng)批準(zhǔn)后，交易雙方應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議，并按照協(xié)議約定履行相關(guān)義務(wù)。第五章關(guān)聯(lián)交易信息披露第八條公司應(yīng)按照以下要求披露關(guān)聯(lián)交易信息：1.關(guān)聯(lián)交易的基本情況，包括交易對(duì)方、交易金額、交易價(jià)格、交易條件等；2.關(guān)聯(lián)交易的審批程序；3.關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響；4.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)提示。第九條關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第六章風(fēng)險(xiǎn)控制第十條公司應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，包括：1.建立關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；2.制定關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括但不限于交易價(jià)格公允性審核、交易條件合理性審核、交易風(fēng)險(xiǎn)提示等；3.加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易信息披露，提高關(guān)聯(lián)交易透明度；4.建立關(guān)聯(lián)交易責(zé)任追究制度，對(duì)違反本制度的行為進(jìn)行追究。第七章附則第十一條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十二條本制度自發(fā)布之日起施行。附件：關(guān)聯(lián)交易管理制度下載由于篇幅限制，以下為部分內(nèi)容，完整版請(qǐng)下載附件。附件：關(guān)聯(lián)交易管理制度下載一、關(guān)聯(lián)交易管理制度下載二、關(guān)聯(lián)交易審批表三、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表四、關(guān)聯(lián)交易信息披露模板五、關(guān)聯(lián)交易責(zé)任追究制度六、關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制制度七、關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制手冊(cè)八、關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制檢查表九、關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制報(bào)告十、關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告請(qǐng)注意，以上內(nèi)容僅為示例，具體內(nèi)容請(qǐng)根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。下載鏈接：[關(guān)聯(lián)交易管理制度下載]()請(qǐng)注意，下載鏈接為示例，實(shí)際下載請(qǐng)根據(jù)公司內(nèi)部文件管理系統(tǒng)操作。第2篇第一章總則第一條為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易行為，防范關(guān)聯(lián)交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司及股東的利益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)關(guān)聯(lián)交易，是指公司與其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的交易。第三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)合理，避免損害公司及中小股東的利益。第四條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的審批，關(guān)聯(lián)交易涉及重大事項(xiàng)的，需提交股東大會(huì)審議。第二章關(guān)聯(lián)方界定第五條關(guān)聯(lián)方的界定參照《公司法》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六條關(guān)聯(lián)方包括但不限于以下情況：（一）直接或間接持有公司5%以上股份的股東及其一致行動(dòng)人；（二）公司控股股東、實(shí)際控制人及其配偶、子女及其配偶；（三）公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)；（四）與公司控股股東、實(shí)際控制人共同受同一人控制的企業(yè)；（五）其他可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的關(guān)聯(lián)方。第三章關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型第七條關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型包括但不限于以下幾種：（一）購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)；（二）提供或接受勞務(wù)；（三）提供或接受資金；（四）委托或受托管理資產(chǎn)；（五）租賃；（六）擔(dān)保；（七）關(guān)聯(lián)方共同投資；（八）其他可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的交易。第四章關(guān)聯(lián)交易審批程序第八條關(guān)聯(lián)交易審批程序如下：（一）關(guān)聯(lián)交易發(fā)生前，關(guān)聯(lián)方應(yīng)向公司董事會(huì)提交關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)，并提供以下材料：1.關(guān)聯(lián)交易的基本情況；2.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)；3.關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響；4.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；5.關(guān)聯(lián)交易的法律意見(jiàn)書(shū)。（二）公司董事會(huì)收到關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)后，應(yīng)組織審議，必要時(shí)可聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。（三）關(guān)聯(lián)交易涉及重大事項(xiàng)的，應(yīng)提交股東大會(huì)審議。（四）關(guān)聯(lián)交易經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)后，由公司董事會(huì)或總經(jīng)理簽署交易協(xié)議。（五）關(guān)聯(lián)交易協(xié)議簽署后，應(yīng)及時(shí)公告，并報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所。第五章關(guān)聯(lián)交易信息披露第九條關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)遵循以下原則：（一）及時(shí)性：關(guān)聯(lián)交易發(fā)生后，公司應(yīng)在次一交易日公告；（二）完整性：關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)全面、準(zhǔn)確、完整；（三）真實(shí)性：關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)真實(shí)反映關(guān)聯(lián)交易情況。第十條關(guān)聯(lián)交易信息披露內(nèi)容包括：（一）關(guān)聯(lián)交易的基本情況；（二）關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)；（三）關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響；（四）關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（五）關(guān)聯(lián)交易的法律意見(jiàn)書(shū)。第六章關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管第十一條公司監(jiān)事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。第十二條公司審計(jì)部門(mén)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)，確保關(guān)聯(lián)交易的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。第十三條公司關(guān)聯(lián)交易違反本制度的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第七章附則第十四條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十五條本制度自發(fā)布之日起施行。以下為關(guān)聯(lián)交易管理制度的部分內(nèi)容，完整版請(qǐng)下載附件：附件：關(guān)聯(lián)交易管理制度一、總則（一）制定目的為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易行為，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司及股東利益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及其子公司、分公司、控股公司、參股公司等關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。（三）關(guān)聯(lián)方界定參照《公司法》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（四）關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型包括但不限于以下幾種：1.購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)；2.提供或接受勞務(wù)；3.提供或接受資金；4.委托或受托管理資產(chǎn)；5.租賃；6.擔(dān)保；7.關(guān)聯(lián)方共同投資；8.其他可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的交易。二、關(guān)聯(lián)交易審批程序（一）關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)1.關(guān)聯(lián)方應(yīng)向公司董事會(huì)提交關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)，并提供以下材料：（1）關(guān)聯(lián)交易的基本情況；（2）關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)；（3）關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響；（4）關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（5）關(guān)聯(lián)交易的法律意見(jiàn)書(shū)。2.公司董事會(huì)收到關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)后，應(yīng)組織審議，必要時(shí)可聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。（二）關(guān)聯(lián)交易審批1.關(guān)聯(lián)交易涉及重大事項(xiàng)的，應(yīng)提交股東大會(huì)審議。2.關(guān)聯(lián)交易經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)后，由公司董事會(huì)或總經(jīng)理簽署交易協(xié)議。3.關(guān)聯(lián)交易協(xié)議簽署后，應(yīng)及時(shí)公告，并報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所。三、關(guān)聯(lián)交易信息披露（一）信息披露原則1.及時(shí)性：關(guān)聯(lián)交易發(fā)生后，公司應(yīng)在次一交易日公告；2.完整性：關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)全面、準(zhǔn)確、完整；3.真實(shí)性：關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)真實(shí)反映關(guān)聯(lián)交易情況。（二）信息披露內(nèi)容1.關(guān)聯(lián)交易的基本情況；2.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)；3.關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響；4.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；5.關(guān)聯(lián)交易的法律意見(jiàn)書(shū)。四、關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管（一）監(jiān)事會(huì)監(jiān)督監(jiān)事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易存在違法違規(guī)行為的，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。（二）審計(jì)部門(mén)審計(jì)審計(jì)部門(mén)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)，確保關(guān)聯(lián)交易的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。五、附則（一）本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。（二）本制度自發(fā)布之日起施行。請(qǐng)注意，以上內(nèi)容僅為關(guān)聯(lián)交易管理制度的部分內(nèi)容，完整版請(qǐng)下載附件。下載鏈接：[關(guān)聯(lián)交易管理制度.docx]()（注：由于實(shí)際操作中無(wú)法提供真實(shí)的下載鏈接，請(qǐng)將上述鏈接視為示例。）第3篇第一章總則第一條為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易行為，防范關(guān)聯(lián)交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司及股東的利益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)關(guān)聯(lián)交易，是指公司與其控股股東、實(shí)際控制人、控股股東、實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)之間發(fā)生的交易。第三條公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)合理，避免損害公司及中小股東的利益。第四條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的審議和批準(zhǔn)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決。第二章關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型第五條關(guān)聯(lián)交易主要包括以下類(lèi)型：1.購(gòu)銷(xiāo)商品或提供勞務(wù)；2.轉(zhuǎn)讓或者受讓資產(chǎn)；3.提供或接受擔(dān)保；4.租賃；5.委托或受托管理資產(chǎn)或業(yè)務(wù)；6.關(guān)聯(lián)方共同投資；7.其他可能影響公司利益的相關(guān)交易。第三章關(guān)聯(lián)交易審批程序第六條關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)應(yīng)按照以下程序?qū)徟?.交易發(fā)起：關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)由交易發(fā)起人提出，并提交相關(guān)文件；2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：公司財(cái)務(wù)部門(mén)或獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；3.信息披露：關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)應(yīng)提前披露，披露內(nèi)容包括但不限于交易類(lèi)型、交易金額、交易對(duì)方、交易價(jià)格、交易條件等；4.董事會(huì)審議：董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決；5.股東大會(huì)審議：涉及重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，需提交股東大會(huì)審議；6.合同簽訂：經(jīng)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易，由公司相關(guān)部門(mén)與關(guān)聯(lián)方簽訂合同；7.交易實(shí)施：按照合同約定，實(shí)施關(guān)聯(lián)交易；8.后續(xù)管理：公司應(yīng)定期對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保交易合規(guī)。第四章關(guān)聯(lián)交易定價(jià)第七條關(guān)聯(lián)交易定價(jià)應(yīng)遵循以下原則：1.市場(chǎng)公允價(jià)：關(guān)聯(lián)交易定價(jià)應(yīng)參考市場(chǎng)價(jià)格，確保交易價(jià)格公允；2.成本加成：關(guān)聯(lián)交易定價(jià)可參考成本加成方式，但加成比例應(yīng)合理；3.協(xié)商定價(jià)：關(guān)聯(lián)交易雙方應(yīng)充分協(xié)商，達(dá)成一致意見(jiàn)。第五章關(guān)聯(lián)交易信息披露第八條關(guān)聯(lián)交易信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，包括以下內(nèi)容：1.交易類(lèi)型；2.交易金額；3.交易對(duì)方；4.交易價(jià)格；5.交易條件；6.交易目的；7.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；8.其他相關(guān)事項(xiàng)。第六章監(jiān)督檢查第九條公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告董事會(huì)。第十條公司應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制制度，確保關(guān)聯(lián)交易合規(guī)。第七章法律責(zé)任第十一條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他員工違反本制度規(guī)定，導(dǎo)致公司利益受損的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第十二條公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，如違反法律法規(guī)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第八章附則第十三條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十四條本制度自發(fā)布之日起施行。附件：1.關(guān)聯(lián)交易審批流程圖2.關(guān)聯(lián)交易信息披露模板（注：以下內(nèi)容為示例性文字，具體內(nèi)容請(qǐng)根據(jù)公司實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。）關(guān)聯(lián)交易審批流程圖```[交易發(fā)起]-->[風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估]