第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試點及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的是（）。

A.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比值

B.基金份額凈值會因基金投資策略調(diào)整而大幅波動

C.基金份額凈值是計算基金業(yè)績的主要指標

D.基金份額凈值由基金管理人每日進行估值確認

2.基金信息披露中，屬于定期報告披露內(nèi)容的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金投資策略說明

D.基金合同

3.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定進行風險揭示的，中國證監(jiān)會可采取的措施包括（）。

A.暫?；鹉技?/p>

B.罰款基金管理人

C.限制基金管理人高管人員任職資格

D.以上都是

4.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯誤的是（）。

A.投資于其他基金

B.從事內(nèi)幕交易

C.違規(guī)承諾收益

D.將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

5.基金管理人內(nèi)部控制制度中，不包括（）。

A.投資決策流程控制

B.信息技術(shù)系統(tǒng)控制

C.基金份額持有人信息控制

D.基金資產(chǎn)保管控制

6.基金估值的基本原則中，不包括（）。

A.實際成本原則

B.公允價值原則

C.重要性原則

D.保守性原則

7.下列關(guān)于基金托管人的表述中，正確的是（）。

A.基金托管人必須保證基金資產(chǎn)的安全

B.基金托管人負責基金的投資決策

C.基金托管人可自行決定基金資產(chǎn)的分配

D.基金托管人收取的托管費率由基金管理人決定

8.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則不包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.合規(guī)銷售

D.高收益優(yōu)先

9.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是（）。

A.基金份額持有人可隨時申請贖回基金份額

B.基金管理人應在收到贖回申請后7個工作日內(nèi)確認贖回

C.基金份額贖回費用由基金管理人承擔

D.基金份額贖回價格以當日基金份額凈值為基礎(chǔ)

10.下列關(guān)于基金合同生效的表述中，正確的是（）。

A.基金合同自基金募集期屆滿之日起生效

B.基金合同自中國證監(jiān)會批準之日起生效

C.基金合同自基金管理人簽署之日起生效

D.基金合同自基金托管人簽署之日起生效

11.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金信息披露應（）。

A.在法定期限內(nèi)進行

B.在事件發(fā)生后的2個工作日內(nèi)披露

C.在事件發(fā)生后的1個月內(nèi)披露

D.在事件發(fā)生后的3個工作日內(nèi)披露

12.基金管理人聘請基金托管人，應在基金合同生效后的（）日內(nèi)指定基金托管人。

A.5

B.10

C.15

D.20

13.基金信息披露中，屬于臨時信息披露的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金半年度報告

C.基金份額持有人大會決議

D.基金合同

14.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.違規(guī)利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的個人或機構(gòu)提供擔保

B.違規(guī)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或承擔損失

C.將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

D.以上都是

15.基金管理人內(nèi)部控制制度中，不包括（）。

A.投資決策流程控制

B.信息技術(shù)系統(tǒng)控制

C.基金份額持有人信息控制

D.基金資產(chǎn)保管控制

16.基金估值的基本原則中，不包括（）。

A.實際成本原則

B.公允價值原則

C.重要性原則

D.保守性原則

17.下列關(guān)于基金托管人的表述中，正確的是（）。

A.基金托管人必須保證基金資產(chǎn)的安全

B.基金托管人負責基金的投資決策

C.基金托管人可自行決定基金資產(chǎn)的分配

D.基金托管人收取的托管費率由基金管理人決定

18.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則不包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.合規(guī)銷售

D.高收益優(yōu)先

19.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是（）。

A.基金份額持有人可隨時申請贖回基金份額

B.基金管理人應在收到贖回申請后7個工作日內(nèi)確認贖回

C.基金份額贖回費用由基金管理人承擔

D.基金份額贖回價格以當日基金份額凈值為基礎(chǔ)

20.下列關(guān)于基金合同生效的表述中，正確的是（）。

A.基金合同自基金募集期屆滿之日起生效

B.基金合同自中國證監(jiān)會批準之日起生效

C.基金合同自基金管理人簽署之日起生效

D.基金合同自基金托管人簽署之日起生效

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金信息披露的“實質(zhì)性”原則要求信息披露應（）。

A.反映基金的真實狀況

B.便于投資者理解和決策

C.保護投資者合法權(quán)益

D.符合監(jiān)管機構(gòu)的審查要求

22.基金投資禁止行為包括（）。

A.從事內(nèi)幕交易

B.違規(guī)利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的個人或機構(gòu)提供擔保

C.將基金財產(chǎn)用于向他人貸款

D.違規(guī)承諾收益或承擔損失

23.基金管理人內(nèi)部控制制度的目標包括（）。

A.保證基金資產(chǎn)安全

B.防范經(jīng)營風險

C.提高經(jīng)營效率

D.保障投資者合法權(quán)益

24.基金估值的基本原則包括（）。

A.公允價值原則

B.重要性原則

C.保守性原則

D.實際成本原則

25.基金托管人的職責包括（）。

A.安全保管基金財產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人指令

C.監(jiān)督基金管理人的投資運作

D.定期編制基金資產(chǎn)托管報告

26.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則包括（）。

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.合規(guī)銷售

D.風險匹配

27.基金份額持有人大會的職責包括（）。

A.決定基金擴募或合并

B.決定基金擴募或撤資

C.決定基金投資策略

D.決定基金管理人

28.基金信息披露的禁止行為包括（）。

A.誤導性陳述

B.欺詐性公告

C.惡意詆毀

D.惡意篡改

29.基金管理人內(nèi)部控制制度的內(nèi)容包括（）。

A.組織機構(gòu)控制

B.投資決策流程控制

C.信息技術(shù)系統(tǒng)控制

D.基金份額持有人信息控制

30.基金估值的方法包括（）。

A.成本法

B.市場法

C.收益法

D.權(quán)責發(fā)生制

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值是計算基金業(yè)績的主要指標。（）

32.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金信息披露應在事件發(fā)生后的2個工作日內(nèi)披露。（）

33.基金管理人聘請基金托管人，應在基金合同生效后的10日內(nèi)指定基金托管人。（）

34.基金份額持有人大會決議對基金份額持有人具有約束力。（）

35.基金托管人負責基金的投資決策。（）

36.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則包括高收益優(yōu)先。（）

37.基金份額贖回費用由基金管理人承擔。（）

38.基金合同自基金管理人簽署之日起生效。（）

39.基金信息披露的“實質(zhì)性”原則要求信息披露應反映基金的真實狀況。（）

40.基金投資禁止行為包括將基金財產(chǎn)用于向他人貸款。（）

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金信息披露應________。

42.基金管理人聘請基金托管人，應在基金合同生效后的________日內(nèi)指定基金托管人。

43.基金份額持有人大會的職責包括________。

44.基金托管人的職責包括________。

45.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則包括________。

46.基金份額贖回費用由________承擔。

47.基金合同自________之日起生效。

48.基金信息披露的“實質(zhì)性”原則要求信息披露應________。

49.基金投資禁止行為包括________。

50.基金估值的基本原則包括________。

五、簡答題（共15分，每題5分）

51.簡述基金信息披露的“實質(zhì)性”原則的主要內(nèi)容。

52.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的目標。

53.簡述基金托管人的職責。

54.簡述基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時應遵循的原則。

六、案例分析題（共30分，每題15分）

55.案例背景：某基金銷售機構(gòu)在銷售一款股票型基金時，向投資者承諾保本保息，并宣傳該基金近三年業(yè)績排名同類基金第一，但實際上該基金近三年業(yè)績排名同類基金倒數(shù)第一，且該銷售機構(gòu)未按規(guī)定進行風險揭示。

問題：

（1）該銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？請說明理由。

（2）該銷售機構(gòu)應如何改正其行為？

（3）投資者在該案例中應注意哪些問題？

56.案例背景：某基金管理人在投資一只股票時，未按照基金合同約定的投資策略進行投資，而是將大部分資金投入了該管理人自己管理的另一只基金，導致該基金的投資風險大幅增加。

問題：

（1）該基金管理人是否違反了基金合同？

（2）該基金管理人違反了哪些基金信息披露規(guī)則？

（3）基金托管人在該案例中應如何履行職責？

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A

解析：基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比值，因此A選項正確。B選項錯誤，基金份額凈值會因基金投資策略調(diào)整而波動，但不會大幅波動。C選項錯誤，基金份額凈值是計算基金業(yè)績的重要指標，但不是主要指標。D選項錯誤，基金份額凈值由基金管理人進行估值確認，但不是每日進行。

2.B

解析：基金信息披露的定期報告包括年度報告、半年度報告和季度報告，因此B選項正確。A選項錯誤，基金招募說明書屬于募集信息披露。C選項錯誤，基金投資策略說明屬于臨時信息披露。D選項錯誤，基金合同屬于募集信息披露。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第88條規(guī)定，基金管理人未按規(guī)定進行風險揭示的，中國證監(jiān)會可采取暫?；鹉技?、罰款基金管理人、限制基金管理人高管人員任職資格等措施，因此D選項正確。

4.A

解析：基金投資禁止行為包括從事內(nèi)幕交易、違規(guī)承諾收益、將基金財產(chǎn)用于向他人貸款等，但不包括投資于其他基金，因此A選項錯誤。

5.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度包括投資決策流程控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、基金份額持有人信息控制等，但不包括基金資產(chǎn)保管控制，因此D選項錯誤。

6.A

解析：基金估值的基本原則包括公允價值原則、重要性原則、保守性原則等，但不包括實際成本原則，因此A選項錯誤。

7.A

解析：基金托管人必須保證基金資產(chǎn)的安全，這是基金托管人的核心職責，因此A選項正確。B選項錯誤，基金的投資決策由基金管理人負責。C選項錯誤，基金資產(chǎn)的分配由基金管理人決定。D選項錯誤，基金托管人收取的托管費率由中國證監(jiān)會規(guī)定。

8.D

解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)銷售、風險匹配等，但不包括高收益優(yōu)先，因此D選項錯誤。

9.C

解析：基金份額贖回費用由基金管理人收取，而不是由基金管理人承擔，因此C選項錯誤。

10.A

解析：基金合同自基金募集期屆滿之日起生效，因此A選項正確。B選項錯誤，基金合同自中國證監(jiān)會批準之日起生效適用于募集信息披露。C選項錯誤，基金合同自基金管理人簽署之日起生效不適用于基金合同生效。D選項錯誤，基金合同自基金托管人簽署之日起生效不適用于基金合同生效。

11.A

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求信息披露應在法定期限內(nèi)進行，因此A選項正確。

12.B

解析：基金管理人聘請基金托管人，應在基金合同生效后的10日內(nèi)指定基金托管人，因此B選項正確。

13.C

解析：基金信息披露的臨時報告包括基金份額持有人大會決議，因此C選項正確。A選項錯誤，基金招募說明書屬于募集信息披露。B選項錯誤，基金半年度報告屬于定期報告。D選項錯誤，基金合同屬于募集信息披露。

14.D

解析：基金投資禁止行為包括違規(guī)利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的個人或機構(gòu)提供擔保、違規(guī)承諾收益或承擔損失、將基金財產(chǎn)用于向他人貸款等，因此D選項正確。

15.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度包括投資決策流程控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、基金份額持有人信息控制等，但不包括基金資產(chǎn)保管控制，因此D選項錯誤。

16.A

解析：基金估值的基本原則包括公允價值原則、重要性原則、保守性原則等，但不包括實際成本原則，因此A選項錯誤。

17.A

解析：基金托管人必須保證基金資產(chǎn)的安全，這是基金托管人的核心職責，因此A選項正確。B選項錯誤，基金的投資決策由基金管理人負責。C選項錯誤，基金資產(chǎn)的分配由基金管理人決定。D選項錯誤，基金托管人收取的托管費率由中國證監(jiān)會規(guī)定。

18.D

解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)銷售、風險匹配等，但不包括高收益優(yōu)先，因此D選項錯誤。

19.C

解析：基金份額贖回費用由基金管理人收取，而不是由基金管理人承擔，因此C選項錯誤。

20.A

解析：基金合同自基金募集期屆滿之日起生效，因此A選項正確。B選項錯誤，基金合同自中國證監(jiān)會批準之日起生效適用于募集信息披露。C選項錯誤，基金合同自基金管理人簽署之日起生效不適用于基金合同生效。D選項錯誤，基金合同自基金托管人簽署之日起生效不適用于基金合同生效。

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.ABCD

解析：基金信息披露的“實質(zhì)性”原則要求信息披露應反映基金的真實狀況、便于投資者理解和決策、保護投資者合法權(quán)益、符合監(jiān)管機構(gòu)的審查要求，因此ABCD選項都正確。

22.ABCD

解析：基金投資禁止行為包括從事內(nèi)幕交易、違規(guī)利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的個人或機構(gòu)提供擔保、將基金財產(chǎn)用于向他人貸款、違規(guī)承諾收益或承擔損失，因此ABCD選項都正確。

23.ABCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的目標包括保證基金資產(chǎn)安全、防范經(jīng)營風險、提高經(jīng)營效率、保障投資者合法權(quán)益，因此ABCD選項都正確。

24.ABCD

解析：基金估值的基本原則包括公允價值原則、重要性原則、保守性原則、實際成本原則，因此ABCD選項都正確。

25.ABCD

解析：基金托管人的職責包括安全保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、監(jiān)督基金管理人的投資運作、定期編制基金資產(chǎn)托管報告，因此ABCD選項都正確。

26.ABCD

解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)銷售、風險匹配，因此ABCD選項都正確。

27.ABCD

解析：基金份額持有人大會的職責包括決定基金擴募或合并、決定基金擴募或撤資、決定基金投資策略、決定基金管理人，因此ABCD選項都正確。

28.ABCD

解析：基金信息披露的禁止行為包括誤導性陳述、欺詐性公告、惡意詆毀、惡意篡改，因此ABCD選項都正確。

29.ABCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的內(nèi)容包括組織機構(gòu)控制、投資決策流程控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、基金份額持有人信息控制，因此ABCD選項都正確。

30.ABCD

解析：基金估值的方法包括成本法、市場法、收益法、權(quán)責發(fā)生制，因此ABCD選項都正確。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.√

33.√

34.√

35.×

36.×

37.×

38.×

39.√

40.√

四、填空題（共10空，每空1分）

41.在法定期限內(nèi)進行

42.10

43.決定基金擴募或合并

44.安全保管基金財產(chǎn)

45.客戶利益優(yōu)先

46.基金管理人

47.基金募集期屆滿

48.反映基金的真實狀況

49.違規(guī)承諾收益或承擔損失

50.公允價值原則

五、簡答題（共15分，每題5分）

51.基金信息披露的“實質(zhì)性”原則的主要內(nèi)容是指信息披露應反映基金的真實狀況，便于投資者理解和決策，保護投資者合法權(quán)益，符合監(jiān)管機構(gòu)的審查要求。該原則要求披露的信息應真實、準確、完整、及時、公平，不得有誤導性陳述、欺詐性公告、惡意詆毀、惡意篡改等行為。

52.基金管理人內(nèi)部控制制度的目標包括保證基金資產(chǎn)安全、防范經(jīng)營風險、提高經(jīng)營效率、保障投資者合法權(quán)益?；鸸芾砣藘?nèi)部控制制度是通過建立和完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范基金管理人的經(jīng)營行為，提高基金管理水平，保護基金份額持有人合法權(quán)益。

53.基金托管人的職責包括安全保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、監(jiān)督基金管理人的投資運作、定期編制基金資產(chǎn)托管報告?；鹜泄苋送ㄟ^履行職責，保證基金資產(chǎn)的安全，監(jiān)督基金管理人的投資運作，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。

54.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)銷售、風險匹配?？蛻衾鎯?yōu)先原則要求銷售機構(gòu)應以投資者的利益為先，不得誤導投資者、欺詐投資者；公開