第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)臨時(shí)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定，基金從業(yè)資格考試的合格標(biāo)準(zhǔn)是（）。

A.各科目均達(dá)到60分

B.兩科中任意一科達(dá)到60分

C.兩科均達(dá)到70分

D.兩科總成績達(dá)到120分

2.下列關(guān)于基金募集份額登記的表述中，正確的是（）。

A.基金募集成功后，登記機(jī)構(gòu)立即辦理基金份額登記

B.投資者在基金募集期內(nèi)認(rèn)繳的基金份額，自認(rèn)購確認(rèn)之日起計(jì)算持有時(shí)間

C.基金份額登記僅包括對基金份額的確認(rèn)和記錄

D.登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金募集期的投資者資金清算

3.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式描述不正確的是（）。

A.明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略

B.規(guī)定基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式

C.詳細(xì)說明基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)，但無需明確費(fèi)用安排

D.約定基金的運(yùn)作方式，如開放式或封閉式

4.基金信息披露中，屬于定期信息披露的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金季度報(bào)告

C.基金份額持有人大會(huì)公告

D.基金合并報(bào)告

5.下列不屬于基金管理人內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A.保證基金資產(chǎn)的安全完整

B.確?；疬\(yùn)營符合有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求

C.提高基金運(yùn)營效率，降低基金運(yùn)營成本

D.最大化基金投資收益

6.根據(jù)《中華人民共和國證券法》，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)（）。

A.立即通知基金管理人并要求其改正

B.自行糾正基金的投資運(yùn)作

C.向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，無需通知基金管理人

D.征求基金份額持有人意見后再行動(dòng)

7.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容不包括（）。

A.基金基礎(chǔ)知識及相關(guān)法律法規(guī)

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級劃分及適當(dāng)性匹配原則

C.基金銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷流程

D.基金投資分析方法和市場預(yù)測技巧

8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.日常事項(xiàng)一般采用簡單多數(shù)通過

B.修改基金合同等重大事項(xiàng)需達(dá)到2/3以上通過

C.表決權(quán)比例根據(jù)基金份額比例確定

D.臨時(shí)提案需在召開大會(huì)前30日提交

9.下列關(guān)于QDII基金的說法中，不正確的是（）。

A.QDII基金可以投資于境外股票、債券等金融資產(chǎn)

B.QDII基金的投資范圍僅限于中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍

C.QDII基金需遵守中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管規(guī)定，同時(shí)也要遵守境外投資地的法律法規(guī)

D.QDII基金的投資需要通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行

10.基金估值過程中，對于無法進(jìn)行活躍交易的資產(chǎn)，通常采用（）進(jìn)行估值。

A.市場法

B.收益法

C.成本法

D.現(xiàn)金流折現(xiàn)法

11.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

A.5

B.10

C.15

D.20

12.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金管理人不得不公平地對待不同的基金份額持有人

C.基金管理人可以從事內(nèi)幕交易或操縱基金交易價(jià)格的行為

D.基金管理人不得將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

13.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告應(yīng)在（）發(fā)布。

A.每日交易結(jié)束后

B.每周交易結(jié)束后

C.每月交易結(jié)束后

D.每季度交易結(jié)束后

14.下列關(guān)于基金管理人信息披露責(zé)任的表述中，正確的是（）。

A.基金托管人對基金定期報(bào)告的編制負(fù)有主要責(zé)任

B.基金管理人負(fù)責(zé)編制并披露基金招募說明書

C.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人披露基金信息

D.基金信息披露不需要經(jīng)過中國證監(jiān)會(huì)審核

15.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性描述不正確的是（）。

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得歸入基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消

D.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性與基金份額持有人的利益密切相關(guān)，但與基金管理人的利益無關(guān)

16.基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”要求基金銷售機(jī)構(gòu)（）。

A.只需了解客戶的年齡和收入水平

B.全面了解客戶的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等

C.優(yōu)先推薦高收益的基金產(chǎn)品

D.只需了解客戶的投資經(jīng)驗(yàn)

17.基金運(yùn)作過程中，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定，應(yīng)當(dāng)（）。

A.無需采取任何措施，等待基金管理人自行糾正

B.拒絕執(zhí)行該投資指令

C.與基金管理人協(xié)商修改投資指令

D.立即向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告

18.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋基金運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)由基金管理人的高級管理人員負(fù)責(zé)建立和實(shí)施

C.內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施是為了防范風(fēng)險(xiǎn)，提高效率

D.內(nèi)部控制制度的有效性無需定期進(jìn)行評估

19.基金份額持有人大會(huì)的召集主體是（）。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.中國證監(jiān)會(huì)

D.基金份額持有人

20.基金信息披露中，屬于臨時(shí)信息披露的是（）。

A.基金招募說明書

B.基金年度報(bào)告

C.基金合同生效公告

D.基金份額持有人大會(huì)決議

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金合同的主要內(nèi)容includes（）。

A.基金運(yùn)作方式

B.基金投資目標(biāo)

C.基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金資產(chǎn)的估值方法

E.基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回

22.基金信息披露的“規(guī)范性”原則要求（）。

A.信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確

B.信息披露格式規(guī)范、清晰

C.信息披露及時(shí)、完整

D.信息披露方式便于投資者理解

E.信息披露不得誤導(dǎo)投資者

23.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。

A.保障基金資產(chǎn)安全

B.確?；疬\(yùn)營合法合規(guī)

C.提高基金運(yùn)營效率

D.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

E.最大化基金投資收益

24.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。

A.客戶適當(dāng)性原則

B.公開透明原則

C.合規(guī)銷售原則

D.風(fēng)險(xiǎn)提示原則

E.收入最大化原則

25.基金運(yùn)作過程中，基金托管人的職責(zé)包括（）。

A.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管

B.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作

C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

D.負(fù)責(zé)基金份額的登記

E.負(fù)責(zé)基金信息的披露

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.基金募集期限一般為2個(gè)月，自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算。（）

27.基金管理人可以將其基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款。（）

28.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告。（）

29.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性”原則要求信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確。（）

30.基金管理人、基金托管人不得從事內(nèi)幕交易。（）

31.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即開始辦理基金份額登記。（）

32.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對基金銷售人員進(jìn)行業(yè)績考核和獎(jiǎng)懲。（）

33.基金份額持有人大會(huì)可以就基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用方式作出決議。（）

34.QDII基金可以投資于境外房地產(chǎn)。（）

35.基金估值是指對基金資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行評估的過程。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期限一般為______個(gè)月，自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算。

37.基金合同是規(guī)定基金運(yùn)作方式的重要法律文件，其效力優(yōu)先于______。

38.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金凈值公告應(yīng)在______發(fā)布。

39.基金管理人內(nèi)部控制制度的有效性需定期進(jìn)行______。

40.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，日常事項(xiàng)一般采用______通過。

41.QDII基金的投資需要通過______進(jìn)行。

42.基金估值過程中，對于無法進(jìn)行活躍交易的資產(chǎn)，通常采用______進(jìn)行估值。

43.基金信息披露的“規(guī)范性”原則要求信息披露格式______、清晰。

44.基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為______牟取利益。

五、簡答題（共15分，每題5分）

45.簡述基金合同的主要內(nèi)容。

46.簡述基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)。

47.簡述基金銷售適用性原則的主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共20分）

48.某基金管理人在2023年1月發(fā)行了一款新的基金產(chǎn)品，并在募集期內(nèi)接受了大量投資者的認(rèn)購。基金合同中約定，該基金的投資策略為“投資于股票和債券，其中股票投資比例不超過70%”。然而，在基金募集期結(jié)束后，該基金管理人在未經(jīng)基金份額持有人大會(huì)同意的情況下，將基金的投資策略修改為“投資于股票和債券，其中股票投資比例不超過80%”，并開始按照新的投資策略進(jìn)行投資。此外，該基金管理人還將部分基金財(cái)產(chǎn)用于向其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保。請結(jié)合《中華人民共和國證券投資基金法》和《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，分析該基金管理人的行為是否合規(guī)？如果不合規(guī)，請說明理由。

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.A

2.B

3.C

4.B

5.D

6.A

7.D

8.D

9.B

10.C

11.B

12.C

13.A

14.B

15.D

16.B

17.B

18.D

19.A

20.D

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCDE

22.ABCE

23.ABCD

24.ABCD

25.ACDE

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.√

27.×

28.√

29.√

30.√

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.2

37.基金招募說明書

38.每日交易結(jié)束后

39.評估

40.簡單多數(shù)

41.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者

42.成本法

43.規(guī)范

44.基金份額持有人以外第三人

五、簡答題（共15分，每題5分）

45.答：①基金運(yùn)作方式；②基金投資目標(biāo)；③基金投資范圍；④基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法；⑤基金費(fèi)用；⑥基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回的規(guī)則；⑦基金份額持有人大會(huì)的規(guī)則；⑧基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)；⑨基金終止的事由；⑩基金清算方式。（每點(diǎn)0.5分，答對6點(diǎn)及以上得滿分）

46.答：①保障基金資產(chǎn)安全；②確保基金運(yùn)營合法合規(guī)；③提高基金運(yùn)營效率；④防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（每點(diǎn)1分，答對4點(diǎn)得滿分）

47.答：①客戶適當(dāng)性原則；②風(fēng)險(xiǎn)揭示原則；③信息告知原則；④合規(guī)銷售原則。（每點(diǎn)1分，答對4點(diǎn)得滿分）

六、案例分析題（共20分）

案例背景分析：該基金管理人修改基金投資策略未經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)同意，并將基金財(cái)產(chǎn)用于向其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保，這兩個(gè)行為均違反了相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

問題解答：

問題1：該基金管理人的行為是否合規(guī)？

答：①該基金管理人修改基金投資策略未經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)同意的行為不合規(guī)。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五十四條規(guī)定，基金管理人變更基金運(yùn)作方式的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。而根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第三十八條規(guī)定，基金管理人變更基金運(yùn)作方式，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)，就變更事項(xiàng)進(jìn)行表決。因此，該基金管理人修改基金投資策略的行為需要召開基金份額持有人大會(huì)，并經(jīng)代表基金份額2/3以上的持有人表決通過。（2分）

②該基金管理人將部分基金財(cái)產(chǎn)用于向其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保的行為不合規(guī)。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五十九條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保。而根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第三十九條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于向基金管理人、基金托管人或者其控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行交易，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。因此，該基金管理人將部分基金財(cái)產(chǎn)用于向其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保的行為違反了相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。（2分）

問題2：該基金管理人應(yīng)承擔(dān)怎樣的法律責(zé)任？

答：①根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第一百三十一條規(guī)定，基金管理人違反本法規(guī)定，未履行基金份額持有人大會(huì)的召集、主持職責(zé)，或者未向基金份額持有人充分披露相關(guān)信息，致使基金財(cái)產(chǎn)遭受損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。②根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第一百三十二條規(guī)定，基金管理人違反本法規(guī)定，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保的，責(zé)令改正，處10萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處1萬元以上10萬元以下的罰款。（2分）

解析

一、單選題（共20分）

1.解析：根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定，基金從業(yè)資格考試的合格標(biāo)準(zhǔn)是各科目均達(dá)到60分，因此正確答案為A。

2.解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第十七條規(guī)定，投資者在基金募集期內(nèi)認(rèn)繳的基金份額，自認(rèn)購確認(rèn)之日起計(jì)算持有時(shí)間，因此正確答案為B。

3.解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述應(yīng)明確基金的運(yùn)作方式，如開放式或封閉式，但無需詳細(xì)說明費(fèi)用安排，因此正確答案為C。

4.解析：基金信息披露包括定期信息和臨時(shí)信息，基金季度報(bào)告屬于定期信息披露，因此正確答案為B。

5.解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)是保障基金資產(chǎn)安全、確?；疬\(yùn)營合法合規(guī)、提高基金運(yùn)營效率、防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，最大化基金投資收益不屬于內(nèi)部控制的目標(biāo)，因此正確答案為D。

6.解析：根據(jù)《中華人民共和國證券法》第一百零八條規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人并要求其改正，因此正確答案為A。

7.解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括基金基礎(chǔ)知識及相關(guān)法律法規(guī)、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級劃分及適當(dāng)性匹配原則、基金銷售費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷流程等，基金投資分析方法和市場預(yù)測技巧不屬于對基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容，因此正確答案為D。

8.解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，臨時(shí)提案需在召開大會(huì)前15日提交，而非30日，因此正確答案為D。

9.解析：QDII基金的投資范圍不僅限于中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，還包括境外投資地的法律法規(guī)，因此正確答案為B。

10.解析：基金估值過程中，對于無法進(jìn)行活躍交易的資產(chǎn)，通常采用成本法進(jìn)行估值，因此正確答案為C。

11.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，因此正確答案為B。

12.解析：基金管理人不得從事內(nèi)幕交易或操縱基金交易價(jià)格的行為，因此正確答案為C。

13.解析：基金凈值公告應(yīng)在每日交易結(jié)束后發(fā)布，因此正確答案為A。

14.解析：基金管理人負(fù)責(zé)編制并披露基金招募說明書，因此正確答案為B。

15.解析：基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性與基金管理人的利益密切相關(guān)，基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性與基金份額持有人的利益密切相關(guān)，因此正確答案為D。

16.解析：基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”要求基金銷售機(jī)構(gòu)全面了解客戶的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等，因此正確答案為B。

17.解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行該投資指令，因此正確答案為B。

18.解析：內(nèi)部控制制度的有效性需定期進(jìn)行評估，因此正確答案為D。

19.解析：基金份額持有人大會(huì)的召集主體是基金管理人，因此正確答案為A。

20.解析：基金份額持有人大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露，因此正確答案為D。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.解析：基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式、基金投資目標(biāo)、基金投資范圍、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金費(fèi)用、基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回的規(guī)則、基金份額持有人大會(huì)的規(guī)則、基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)、基金終止的事由、基金清算方式等，因此正確答案為ABCDE。

22.解析：基金信息披露的“規(guī)范性”原則要求信息披露格式規(guī)范、清晰，因此正確答案為ABCE。

23.解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保障基金資產(chǎn)安全、確?；疬\(yùn)營合法合規(guī)、提高基金運(yùn)營效率、防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，因此正確答案為ABCD。

24.解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括客戶適當(dāng)性原則、公開透明原則、合規(guī)銷售原則、風(fēng)險(xiǎn)提示原則，因此正確答案為ABCD。

25.解析：基金運(yùn)作過程中，基金托管人的職責(zé)包括負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、負(fù)責(zé)基金份額的登記、負(fù)責(zé)基金信息的披露，因此正確答案為ACDE。

三、判斷題（共10分，每題0.5分，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）

26.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條規(guī)定，基金募集期限一般為2個(gè)月，自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，因此本題說法正確。

27.解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五十九條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保，因此本題說法錯(cuò)誤。

28.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告，因此本題說法正確。

29.解析：基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性”原則要求信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確，因此本題說法正確。

30.解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五十八條規(guī)定，基金管理人、基金托管人不得從事內(nèi)幕交易，因此本題說法正確。

31.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條規(guī)定，基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即開始辦理基金份額登記，因此本題說法正確。

32.解析：基金銷售機(jī)構(gòu)可以對基金銷售人員進(jìn)行業(yè)績考核和獎(jiǎng)懲，因此本題說法正確。

33.解析：基金份額持有人大會(huì)可以就基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用方式作出決議，因此本題說法正確。

34.解析：根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十條規(guī)定，QDII基金可以投資于境外房地產(chǎn)，因此本題說法正確。

35.解析：基金估值是指對基金資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行評估的過程，因此本題說法正確。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條規(guī)定，基金募集期限一般為2個(gè)月，自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，因此答案為2。

37.解析：基金合同是規(guī)定基金運(yùn)作方式的重要法律文件，其效力優(yōu)先于基金招募說明書，因此答案為基金招募說明書。

38.解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金凈值公告應(yīng)在每日交易結(jié)束后發(fā)布，因此答案為每日交易結(jié)束后。

39.解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的有效性需定期進(jìn)行評估，因此答案為評估。

40.解析：基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，日常事項(xiàng)一般采用簡單多數(shù)通過，因此答案為簡單多數(shù)。

41.解析：QDII基金的投資需要通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行，因此答案為合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者。

42.解析：基金估值過程中，對于無法進(jìn)行活躍交易的資產(chǎn)，通常采用成本法進(jìn)行估值，因此答案為成本法。

43.解析：基金信息披露的“規(guī)范性”原則要求信息披露格式規(guī)范、清晰，因此答案為規(guī)范。

44.解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五十九條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于為基金份額持有人以外的第三人牟取利益，因此答案為基金份額持有人以外第三人。

五、簡答題（共15分，每題5分）

45.解析：基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)包括基金運(yùn)作方式、基金投資目標(biāo)、基金投資范圍、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法、基金費(fèi)用、基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回的規(guī)則、基金份額持有人大會(huì)的規(guī)則、基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)、基金終止的事由、基金清算方式等。（每點(diǎn)0.5分，答對6點(diǎn)及以上得滿分）

46.解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)是保障基金資產(chǎn)安全、確保基金運(yùn)營合法合規(guī)、