2025年反洗錢考試題庫及答案第一部分單項選擇題（每題1.5分，共20題）根據(jù)中國人民銀行令〔2025〕第10號，下列機構(gòu)中需履行大額交易報告義務的是（）A.小額貸款公司（非網(wǎng)絡類）B.保險專業(yè)代理機構(gòu)C.證券投資咨詢公司D.典當行答案：B解析：從事匯兌業(yè)務、基金銷售業(yè)務、保險專業(yè)代理和保險經(jīng)紀業(yè)務的機構(gòu)適用大額交易報告規(guī)定，網(wǎng)絡小額貸款公司納入適用范圍，但非網(wǎng)絡類小額貸款公司未明確列入，證券投資咨詢公司、典當行不在此列。金融機構(gòu)對大額交易和可疑交易報告相關(guān)資料的保存期限自生成之日起至少為（）A.5年B.8年C.10年D.15年答案：C解析：2025年修訂的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》明確規(guī)定，相關(guān)資料保存期限自生成之日起至少保存10年。下列關(guān)于可疑交易人工分析的表述，錯誤的是（）A.需記錄分析過程B.排除可疑交易需記錄合理理由C.確認可疑交易需記錄客戶及交易特征分析D.無需與客戶盡職調(diào)查內(nèi)容相互驗證答案：D解析：新規(guī)要求人工分析可疑交易時，必要時通過客戶盡職調(diào)查進一步了解風險狀況，確保判斷與盡職調(diào)查內(nèi)容相互驗證。中國反洗錢監(jiān)測分析中心依法履職時可要求金融機構(gòu)提供（）A.客戶賬戶明細B.交易補充信息C.內(nèi)部審計報告D.員工培訓記錄答案：B解析：新增條款明確中國反洗錢監(jiān)測分析中心可要求金融機構(gòu)提供與大額交易和可疑交易相關(guān)的補充信息，金融機構(gòu)需及時提交。金融機構(gòu)反洗錢牽頭部門的核心職責不包括（）A.識別監(jiān)測本機構(gòu)洗錢風險B.制定薪酬激勵制度C.建立內(nèi)部控制制度D.指導相關(guān)部門履行職責答案：B解析：反洗錢牽頭部門負責風險識別、制度建立、職責指導等工作，薪酬激勵制度制定不屬于其核心職責。下列交易中，銀行機構(gòu)需提交大額交易報告的是（）A.證券公司通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)客戶保證金50萬元B.保險資產(chǎn)管理公司通過銀行賬戶支付保費20萬元C.理財公司通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)投資款80萬元D.企業(yè)集團財務公司通過銀行賬戶發(fā)放貸款30萬元答案：A解析：證券公司、期貨公司等機構(gòu)通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行機構(gòu)提交大額交易報告，50萬元已達到監(jiān)測報告標準。金融機構(gòu)調(diào)整客戶洗錢風險等級的觸發(fā)條件是（）A.客戶交易金額單次超過5萬元B.客戶身份信息有效期屆滿C.客戶洗錢風險狀況發(fā)生變化D.客戶連續(xù)6個月無交易答案：C解析：新規(guī)要求發(fā)現(xiàn)客戶洗錢或恐怖融資風險狀況發(fā)生變化的，應合理劃分、動態(tài)調(diào)整客戶洗錢風險等級。對存在洗錢高風險情形的客戶，金融機構(gòu)可采取的措施是（）A.拒絕提供所有金融服務B.要求客戶提供額外身份證明C.降低交易限額D.依法采取洗錢風險管理措施答案：D解析：對高風險情形客戶，必要時可依法采取相應的洗錢風險管理措施以降低風險，而非直接拒絕服務或僅降低限額。數(shù)字人民幣大額交易報告的依據(jù)是（）A.《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》B.中國人民銀行有關(guān)專門規(guī)定C.《非銀行支付機構(gòu)監(jiān)督管理條例》D.《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》答案：B解析：新規(guī)明確數(shù)字人民幣大額交易和可疑交易報告工作按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，即遵循中國人民銀行專門規(guī)定。金融機構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的處罰主體是（）A.中國人民銀行總行B.中國人民銀行地市分行以上分支機構(gòu)C.銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)D.市場監(jiān)督管理部門答案：B解析：由中國人民銀行或者其地市分行以上分支機構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》相關(guān)規(guī)定進行處罰。金融機構(gòu)建立反洗錢信息系統(tǒng)的依據(jù)是（）A.經(jīng)營規(guī)模B.風險狀況C.監(jiān)管要求D.業(yè)務種類答案：B解析：金融機構(gòu)應根據(jù)需要搭建反洗錢信息系統(tǒng)，需結(jié)合自身洗錢和恐怖融資風險狀況。下列機構(gòu)中適用《金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》的是（）A.會計師事務所B.網(wǎng)絡支付清算機構(gòu)C.房地產(chǎn)中介機構(gòu)D.貴金屬交易商答案：B解析：銀行卡清算機構(gòu)、網(wǎng)絡支付清算機構(gòu)及其他從事支付清算業(yè)務的機構(gòu)適用該辦法的監(jiān)督管理規(guī)定。金融機構(gòu)反洗錢培訓的核心目標是確保員工（）A.掌握薪酬福利政策B.熟悉內(nèi)部控制制度要求C.了解業(yè)務營銷技巧D.具備客戶服務能力答案：B解析：培訓需確保崗位人員準確掌握本機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制制度要求。金融機構(gòu)風險管理制度的調(diào)整依據(jù)不包括（）A.風險狀況變化B.控制措施執(zhí)行情況C.監(jiān)管政策更新D.市場競爭壓力答案：D解析：風險管理制度應根據(jù)風險狀況變化和控制措施執(zhí)行情況及時調(diào)整，與市場競爭壓力無關(guān)。下列關(guān)于大額交易報告流程的表述，正確的是（）A.金融機構(gòu)直接向所在地銀保監(jiān)局報告B.金融機構(gòu)抄報所在地中國人民銀行分支機構(gòu)C.金融機構(gòu)先向總行報告，再由總行統(tǒng)一上報D.非銀行支付機構(gòu)可自行決定報告途徑答案：B解析：新規(guī)將報告方式修改為“抄報所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)”。金融機構(gòu)內(nèi)部審計監(jiān)督的重點是（）A.業(yè)務拓展情況B.內(nèi)部控制制度有效性C.客戶滿意度D.利潤完成情況答案：B解析：金融機構(gòu)需通過內(nèi)部審計或社會審計等方式，監(jiān)督反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制制度的有效實施。針對較低洗錢風險情形，金融機構(gòu)可采取的措施是（）A.強化客戶盡職調(diào)查B.采取簡化措施C.限制交易規(guī)模D.暫停業(yè)務辦理答案：B解析：對較低風險情形，金融機構(gòu)可根據(jù)情況采取簡化措施，較高風險情形則需采取強化措施。金融機構(gòu)反洗錢工作的第一責任人是（）A.反洗錢牽頭部門負責人B.分支機構(gòu)負責人C.董事會董事長D.總行行長答案：B解析：金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)的負責人對反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制制度的有效實施負責。下列不屬于可疑交易分析核心要素的是（）A.客戶身份特征B.交易金額大小C.交易特征D.行為特征答案：B解析：可疑交易確認需完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程，金額大小并非核心分析要素。金融機構(gòu)交易監(jiān)測系統(tǒng)的核心監(jiān)測單位是（）A.交易賬戶B.客戶C.交易金額D.交易時間答案：B解析：監(jiān)測系統(tǒng)需以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測分析，全面覆蓋客戶及各項金融業(yè)務。第二部分多項選擇題（每題2分，共10題）2025年修改的反洗錢規(guī)章包括（）A.《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》B.《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》C.《金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》D.《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》答案：AC解析：中國人民銀行令〔2025〕第10號明確對《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》和《金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》2件規(guī)章的部分條款予以修改。金融機構(gòu)履行反洗錢義務的核心要求包括（）A.建立內(nèi)部控制制度B.開展風險評估C.搭建信息系統(tǒng)D.配備專業(yè)人員答案：ABCD解析：金融機構(gòu)需建立內(nèi)控制度、評估風險、搭建信息系統(tǒng)、設立牽頭部門、配備人員并開展審計監(jiān)督?？梢山灰兹斯し治龅谋匾h(huán)節(jié)包括（）A.篩選交易數(shù)據(jù)B.記錄分析過程C.驗證盡職調(diào)查信息D.上報監(jiān)管部門答案：ABC解析：人工分析需對篩選出的交易進行識別、記錄過程，必要時驗證盡職調(diào)查信息，確認為可疑交易后才需上報。下列機構(gòu)中，其通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項需由銀行提交大額交易報告的有（）A.期貨公司B.保險資產(chǎn)管理公司C.消費金融公司D.典當行答案：ABC解析：證券公司、期貨公司、保險資產(chǎn)管理公司、消費金融公司等通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行機構(gòu)提交大額交易報告。金融機構(gòu)反洗錢培訓計劃的制定需考慮的因素包括（）A.崗位人員資質(zhì)B.業(yè)務發(fā)展趨勢C.風險狀況變化D.監(jiān)管政策更新答案：ABCD解析：培訓計劃需結(jié)合崗位人員資質(zhì)、經(jīng)驗，匹配業(yè)務發(fā)展趨勢和風險狀況變化，并響應監(jiān)管政策更新。中國人民銀行反洗錢監(jiān)督管理職責包括（）A.制定反洗錢規(guī)章B.監(jiān)督金融機構(gòu)履職C.處罰違規(guī)機構(gòu)D.開展國際合作答案：ABC解析：中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責制定規(guī)章、監(jiān)督履職、處罰違規(guī)等，國際合作非其核心監(jiān)督管理職責。金融機構(gòu)風險管理制度的核心內(nèi)容包括（）A.風險識別標準B.分級應對措施C.動態(tài)調(diào)整機制D.考核問責辦法答案：ABCD解析：風險管理制度需明確識別標準、分級措施、調(diào)整機制及考核問責，確保與全面風險管理體系融合。下列屬于反洗錢資料保存范圍的有（）A.大額交易報告B.可疑交易報告C.交易分析記錄D.內(nèi)部處理記錄答案：ABCD解析：保存范圍包括大額交易報告、可疑交易報告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料。針對洗錢高風險情形的強化措施包括（）A.加強客戶盡職調(diào)查B.增加交易監(jiān)測頻率C.限制賬戶功能D.暫停業(yè)務合作答案：ABCD解析：對高風險情形可采取強化盡職調(diào)查、增加監(jiān)測頻率、限制賬戶功能、暫停業(yè)務等風險管理措施。數(shù)字人民幣反洗錢管理的特殊要求包括（）A.單獨制定報告標準B.依托專門監(jiān)測系統(tǒng)C.適用特殊保存期限D(zhuǎn).實行分級管理答案：AB解析：數(shù)字人民幣大額交易和可疑交易報告按專門規(guī)定執(zhí)行，需依托專門監(jiān)測系統(tǒng)，保存期限仍遵循通用要求。第三部分判斷題（每題1分，共15題）網(wǎng)絡小額貸款公司無需履行大額交易報告義務。（）答案：錯誤解析：從事匯兌業(yè)務、基金銷售業(yè)務及網(wǎng)絡小額貸款公司等報告大額交易適用《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》。金融機構(gòu)可疑交易報告需以書面形式提交監(jiān)管部門。（）答案：錯誤解析：新規(guī)已將報告方式修改為“抄報”，且未限定書面形式，通常以電子形式為主。反洗錢牽頭部門需建立跨部門工作協(xié)調(diào)機制。（）答案：正確解析：新增條款要求反洗錢牽頭部門會同相關(guān)部門建立協(xié)調(diào)機制，推動落實各項工作。金融機構(gòu)可根據(jù)經(jīng)營規(guī)模自主決定是否配備反洗錢人員。（）答案：錯誤解析：需根據(jù)經(jīng)營規(guī)模、洗錢風險狀況配備相應人員，不可自主決定是否配備。中國反洗錢監(jiān)測分析中心可直接對違規(guī)金融機構(gòu)實施處罰。（）答案：錯誤解析：處罰由中國人民銀行或其地市分行以上分支機構(gòu)實施，監(jiān)測分析中心負責信息分析和補充信息收集。金融機構(gòu)交易監(jiān)測系統(tǒng)需覆蓋所有客戶及業(yè)務。（）答案：正確解析：要求確保交易監(jiān)測工作覆蓋所有客戶及各項金融業(yè)務，保障數(shù)據(jù)需求。較低洗錢風險情形可完全簡化反洗錢措施。（）答案：錯誤解析：可“根據(jù)情況采取簡化措施”，并非完全簡化，需保留必要的風險控制環(huán)節(jié)。分支機構(gòu)負責人對本機構(gòu)反洗錢工作負主要責任。（）答案：正確解析：金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)的負責人對內(nèi)部控制制度的有效實施負責?？梢山灰着懦碛蔁o需記錄在案。（）答案：錯誤解析：不作為可疑交易報告的，應當記錄分析排除的合理理由。保險經(jīng)紀機構(gòu)適用《金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》。（）答案：正確解析：從事保險專業(yè)代理和保險經(jīng)紀業(yè)務的機構(gòu)適用該辦法的監(jiān)督管理規(guī)定。金融機構(gòu)反洗錢培訓只需覆蓋一線業(yè)務人員。（）答案：錯誤解析：培訓需覆蓋各部門、各級機構(gòu)和業(yè)務條線的反洗錢崗位人員。客戶洗錢風險等級一旦確定不得調(diào)整。（）答案：錯誤解析：需動態(tài)調(diào)整客戶洗錢風險等級，當風險狀況發(fā)生變化時及時更新。銀行卡清算機構(gòu)需開展交易監(jiān)測分析工作。（）答案：正確解析：銀行卡清算機構(gòu)及其他支付清算機構(gòu)需按規(guī)定開展交易監(jiān)測分析、報告工作。反洗錢資料保存期限自業(yè)務辦理完畢之日起計算。（）答案：錯誤解析：保存期限自資料生成之日起計算，而非業(yè)務辦理完畢之日。金融機構(gòu)可委托第三方機構(gòu)開展反洗錢監(jiān)測。（）答案：錯誤解析：需自行建立健全監(jiān)測系統(tǒng)，履行監(jiān)測義務，不可委托第三方替代。第四部分簡答題（每題5分，共6題）簡述2025年《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》修改的核心內(nèi)容。參考答案：核心修改內(nèi)容包括：①擴大適用范圍，將網(wǎng)絡小額貸款公司等納入報告主體（1分）；②細化人工分析要求，明確需記錄過程、排除理由，必要時驗證盡職調(diào)查信息（1分）；③調(diào)整報告方式為“抄報”監(jiān)管部門（1分）；④延長資料保存期限至至少10年（1分）；⑤新增中國反洗錢監(jiān)測分析中心補充信息收集權(quán)（1分）。金融機構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的核心要素有哪些？參考答案：核心要素包括：①風險評估機制，動態(tài)識別洗錢風險（1分）；②交易監(jiān)測系統(tǒng)，覆蓋全客戶全業(yè)務（1分）；③客戶盡職調(diào)查流程，與風險等級匹配（1分）；④跨部門協(xié)調(diào)機制，由牽頭部門統(tǒng)籌（1分）；⑤審計監(jiān)督與考核問責制度，保障制度落地（1分）。簡述可疑交易人工分析的操作規(guī)范。參考答案：操作規(guī)范包括：①對系統(tǒng)篩選交易進行人工識別（1分）；②完整記錄分析過程（1分）；③排除可疑交易需注明合理理由（1分）；④確認可疑交易需記錄客戶、交易及行為特征分析（1分）；⑤必要時通過盡職調(diào)查驗證風險狀況（1分）。金融機構(gòu)如何動態(tài)調(diào)整客戶洗錢風險等級？參考答案：調(diào)整流程包括：①持續(xù)監(jiān)測客戶洗錢或恐怖融資風險狀況（1分）；②當風險狀況發(fā)生變化時啟動等級調(diào)整（1分）；③結(jié)合客戶身份更新、交易行為變化等信息綜合評估（1分）；④對高風險客戶采取強化措施，低風險客戶適當簡化（1分）；⑤記錄等級調(diào)整依據(jù)及過程（1分）。中國人民銀行對金融機構(gòu)反洗錢工作的監(jiān)督管理措施有哪些？參考答案：監(jiān)督措施包括：①制定修訂反洗錢規(guī)章及標準（1分）；②依法對金融機構(gòu)履職情況開展檢查（1分）；③要求金融機構(gòu)提交補充信息（1分）；④對違規(guī)機構(gòu)按《反洗錢法》實施處罰（1分）；⑤指導金融機構(gòu)完善風險管理體系（1分）。簡述金融機構(gòu)反洗錢培訓的重點內(nèi)容。參考答案：重點內(nèi)容包括：①反洗錢法律法規(guī)及監(jiān)管要求（1分）；②本機構(gòu)內(nèi)部控制制度及操作流程（1分）；③客戶盡職調(diào)查與風險等級劃分方法（1分）；④可疑交易識別標準與分析技巧（1分）；⑤典型案例與應急處置流程（1分）。第五部分案例分析題（每題10分，共2題）案例一某商業(yè)銀行監(jiān)測系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，客戶張某近3個月內(nèi)通過其個人賬戶與12個不同地區(qū)的陌生賬戶發(fā)生資金劃轉(zhuǎn)，單筆金額均在4.5萬-5萬元之間，累計交易金額達280萬元。銀行反洗錢專員小李對該交易進行人工分析時，發(fā)現(xiàn)張某身份信息顯示其為普通退休人員，月收入約5000元，無大額資產(chǎn)來源說明。小李僅在系統(tǒng)中備注“交易頻繁”，未進一步核查，也未提交可疑交易報告。小李的操作存在哪些違規(guī)之處？（5分）該銀行應采取哪些糾正措施？（5分）參考答案：違規(guī)之處包括：①未結(jié)合客戶身份特征分析交易合理性（1分）；②未記錄完整的分析過程（1分）；③未排查交易對手背景及資金來源（1分）；④未對異常交易啟動客戶盡職調(diào)查補充驗證（1分）；⑤對明顯可疑交易未提交報告且無排除理由記錄（1分）。糾正措施包括：①立即對張某開展強化盡職調(diào)查，核實資金來源及交易目的（1分）；②補充完整分析記錄，明確交易可疑點（1分）；③若確認可疑，立即補報可疑交易報告（1分）；④對小李進行專項培訓，強化操作規(guī)范（1分）；⑤排查監(jiān)測系統(tǒng)是否存在閾值設置不合理問題（1分）。案例二2025年12月，某網(wǎng)絡支付機構(gòu)接到中國反洗錢監(jiān)測分析中心通知，要求其提供客戶劉某近1年的大額交易補充信息。該機構(gòu)以“信息涉及客戶隱私”為由拒絕提供，且經(jīng)多次催告后仍未配合。經(jīng)查，該機構(gòu)未建立專門的反洗錢信息查詢響應機制，反洗錢牽頭部門與業(yè)務部門無明確協(xié)作流程。該支付機構(gòu)的行為違反了哪些反洗錢規(guī)定？（5分）該機構(gòu)應如何完善反洗錢管理體系？（5分）參考答案：違反的規(guī)定包括：①拒絕向