第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)資格考試差3分及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開發(fā)行股票的詢價對象應(yīng)當是具備獨立投資判斷能力的機構(gòu)投資者，且參與詢價的機構(gòu)投資者數(shù)量應(yīng)當不少于（）家。

A.10

B.20

C.30

D.40

2.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，客戶信用證券賬戶的維持擔保比例不得低于（）。

A.150%

B.130%

C.120%

D.100%

3.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的表述中，正確的是（）。

A.內(nèi)部控制制度主要依靠事后監(jiān)督來發(fā)揮作用

B.內(nèi)部控制制度的設(shè)計應(yīng)當符合證券公司業(yè)務(wù)特點和管理要求

C.內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行可以完全替代外部審計

D.內(nèi)部控制制度的目的是為了增加公司利潤

4.根據(jù)我國《證券法》，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)，應(yīng)當按照規(guī)定對客戶的信用風險進行評估，并向（）提供客戶信用風險等級。

A.證監(jiān)會

B.證券交易所

C.證券登記結(jié)算機構(gòu)

D.客戶

5.下列關(guān)于股票期權(quán)的表述中，錯誤的是（）。

A.股票期權(quán)是一種權(quán)利而非義務(wù)

B.股票期權(quán)持有人有義務(wù)在期權(quán)到期時賣出股票

C.股票期權(quán)的價格受到標的股票價格、行權(quán)價格、剩余期限等因素影響

D.股票期權(quán)是一種常見的員工激勵工具

6.證券公司開展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當向（）報送資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)托管協(xié)議、投資策略、風險控制措施等材料。

A.證監(jiān)會

B.證券交易所

C.中國證券業(yè)協(xié)會

D.資產(chǎn)托管機構(gòu)

7.根據(jù)我國《公司法》，股份有限公司的董事會會議須有過半數(shù)的董事出席方可舉行，董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的（）通過。

A.過半數(shù)

B.三分之二以上

C.四分之三以上

D.全體

8.證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當了解客戶的身份信息、財產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗、風險偏好等信息，并留存相關(guān)（）。

A.磁卡

B.照片

C.證據(jù)

D.數(shù)據(jù)

9.下列關(guān)于證券公司風險管理體系的表述中，錯誤的是（）。

A.風險管理體系應(yīng)當覆蓋證券公司所有業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)

B.風險管理應(yīng)當以控制風險為主，忽視業(yè)務(wù)發(fā)展

C.風險管理應(yīng)當建立科學的風險計量、監(jiān)測和預(yù)警機制

D.風險管理應(yīng)當與公司發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

10.根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司應(yīng)當按照規(guī)定建立合規(guī)管理制度，設(shè)立（）負責合規(guī)管理。

A.總經(jīng)理

B.董事會

C.合規(guī)總監(jiān)

D.監(jiān)事會

11.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當保證客戶資產(chǎn)與自有資產(chǎn)（）。

A.相互獨立

B.適當mixing

C.一起管理

D.共享風險

12.下列關(guān)于證券公司凈資本計算的表述中，正確的是（）。

A.凈資本=資產(chǎn)總計-負債總計

B.凈資本=資產(chǎn)凈值-風險準備金

C.凈資本=資產(chǎn)負債率×資產(chǎn)總計

D.凈資本=營業(yè)收入-營業(yè)成本

13.根據(jù)我國《證券法》，證券公司可以接受證券登記結(jié)算機構(gòu)的委托，從事證券賬戶的（）。

A.開立

B.管理

C.凍結(jié)

D.以上都是

14.證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)，應(yīng)當要求客戶開立證券賬戶，并了解客戶的（）。

A.證券投資經(jīng)驗

B.證券投資風險承受能力

C.證券投資資金來源

D.以上都是

15.下列關(guān)于證券公司客戶交易結(jié)算資金第三方存管的表述中，正確的是（）。

A.客戶交易結(jié)算資金應(yīng)當存放在證券公司

B.客戶交易結(jié)算資金存管賬戶只能由證券公司使用

C.客戶可以自行選擇將資金存放在證券公司或銀行

D.證券公司應(yīng)當將客戶交易結(jié)算資金存放在指定商業(yè)銀行

16.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營業(yè)務(wù)的規(guī)模和風險控制指標應(yīng)當符合（）的規(guī)定。

A.證監(jiān)會

B.證券交易所

C.中國證券業(yè)協(xié)會

D.財政部

17.根據(jù)我國《公司法》，股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當在公司成立后（）年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其持有的股份。

A.1

B.2

C.3

D.4

18.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當與客戶簽訂（）。

A.證券交易委托代理協(xié)議

B.融資融券合同

C.證券資產(chǎn)管理合同

D.證券投資咨詢協(xié)議

19.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的表述中，正確的是（）。

A.內(nèi)部控制制度主要依靠內(nèi)部審計來發(fā)揮作用

B.內(nèi)部控制制度的設(shè)計應(yīng)當符合證券公司業(yè)務(wù)特點和管理要求

C.內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行可以完全替代外部審計

D.內(nèi)部控制制度的目的是為了降低公司成本

20.根據(jù)我國《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司應(yīng)當按照規(guī)定建立信息管理制度，確保（）。

A.信息安全

B.信息真實

C.信息完整

D.以上都是

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當向客戶披露的風險包括（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.操作風險

22.證券公司內(nèi)部控制制度的內(nèi)容包括（）。

A.組織架構(gòu)

B.業(yè)務(wù)流程

C.風險管理

D.信息披露

23.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循的原則包括（）。

A.客戶利益至上

B.公平公正

C.誠實守信

D.風險控制

24.根據(jù)我國《證券法》，證券公司可以從事的業(yè)務(wù)包括（）。

A.經(jīng)紀業(yè)務(wù)

B.自營業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.融資融券業(yè)務(wù)

25.證券公司客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的意義在于（）。

A.保障客戶資金安全

B.規(guī)范證券公司行為

C.促進證券市場發(fā)展

D.提高證券交易效率

26.證券公司風險管理體系的要素包括（）。

A.風險識別

B.風險評估

C.風險控制

D.風險預(yù)警

27.證券公司凈資本的風險覆蓋率、資本杠桿率等風險控制指標的計算公式包括（）。

A.風險覆蓋率=凈資本/風險準備金

B.資本杠桿率=凈資本/資產(chǎn)總額

C.毛資本利差率=凈利息收入/平均生息資產(chǎn)

D.凈資本利潤率=凈利潤/凈資本

28.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營業(yè)務(wù)的投資范圍包括（）。

A.股票

B.債券

C.證券投資基金

D.商品期貨

29.證券公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況應(yīng)當進行（）。

A.內(nèi)部監(jiān)督

B.外部審計

C.定期檢查

D.專項檢查

30.證券公司信息管理制度的內(nèi)容包括（）。

A.信息收集

B.信息存儲

C.信息使用

D.信息披露

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開發(fā)行股票的詢價對象應(yīng)當是具備獨立投資判斷能力的機構(gòu)投資者，且參與詢價的機構(gòu)投資者數(shù)量應(yīng)當不少于20家。（）

32.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，客戶信用證券賬戶的維持擔保比例不得低于130%。（）

33.內(nèi)部控制制度主要依靠內(nèi)部審計來發(fā)揮作用。（）

34.證券公司可以接受證券登記結(jié)算機構(gòu)的委托，從事證券賬戶的開立、管理、凍結(jié)等業(yè)務(wù)。（）

35.證券公司為客戶開立信用證券賬戶，應(yīng)當了解客戶的身份信息、財產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗、風險偏好等信息，并留存相關(guān)照片。（）

36.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營業(yè)務(wù)的規(guī)模和風險控制指標應(yīng)當符合證監(jiān)會的規(guī)定。（）

37.根據(jù)我國《公司法》，股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當在公司成立后2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其持有的股份。（）

38.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當與客戶簽訂融資融券合同。（）

39.內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行可以完全替代外部審計。（）

40.證券公司應(yīng)當按照規(guī)定建立信息管理制度，確保信息安全、真實、完整。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開發(fā)行股票的詢價對象應(yīng)當是具備獨立投資判斷能力的______，且參與詢價的機構(gòu)投資者數(shù)量應(yīng)當不少于______家。

42.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，客戶信用證券賬戶的維持擔保比例不得低于______。

43.證券公司內(nèi)部控制制度的設(shè)計應(yīng)當符合______和______。

44.根據(jù)我國《證券法》，證券公司可以接受證券登記結(jié)算機構(gòu)的委托，從事證券賬戶的______。

45.證券公司為客戶辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)，應(yīng)當要求客戶開立證券賬戶，并了解客戶的______和______。

46.證券公司應(yīng)當將客戶交易結(jié)算資金存放在______。

47.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營業(yè)務(wù)的規(guī)模和風險控制指標應(yīng)當符合______的規(guī)定。

48.根據(jù)我國《公司法》，股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當在公司成立后______年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其持有的股份。

49.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當與客戶簽訂______。

50.證券公司應(yīng)當按照規(guī)定建立信息管理制度，確保______、______、______。

五、簡答題（共25分，共5題）

51.簡述證券公司內(nèi)部控制制度的概念及其主要內(nèi)容。（5分）

52.簡述證券公司客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的意義。（5分）

53.簡述證券公司風險管理體系的要素及其主要內(nèi)容。（5分）

54.簡述證券公司凈資本的概念及其計算公式。（5分）

55.簡述證券公司信息管理制度的概念及其主要內(nèi)容。（5分）

六、案例分析題（共30分，共1題）

56.某證券公司A公司2023年10月發(fā)生一起事件：客戶張某在A公司開立信用證券賬戶，融資買入股票，后因市場下跌，張某的信用證券賬戶維持擔保比例降至110%。A公司未及時采取風控措施，也未向張某進行風險提示。最終，張某的信用證券賬戶被強制平倉，張某損失慘重，并起訴A公司。請結(jié)合案例，分析A公司在融資融券業(yè)務(wù)中存在的問題，并提出改進建議。（10分）

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.B

3.B

4.D

5.B

6.A

7.A

8.C

9.B

10.C

11.A

12.B

13.D

14.D

15.D

16.A

17.B

18.B

19.B

20.D

21.ABCD

22.ABCD

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCD

26.ABCD

27.ABD

28.ABCD

29.ABCD

30.ABCD

31.√

32.√

33.×

34.√

35.√

36.√

37.√

38.√

39.×

40.√

41.機構(gòu)投資者，20

42.130%

43.證券公司業(yè)務(wù)特點，管理要求

44.開立、管理、凍結(jié)

45.證券投資經(jīng)驗，風險承受能力

46.指定商業(yè)銀行

47.證監(jiān)會

48.2

49.融資融券合同

50.信息安全，信息真實，信息完整

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCD

26.ABCD

27.ABD

28.ABCD

29.ABCD

30.ABCD

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.√

33.×

34.√

35.√

36.√

37.√

38.√

39.×

40.√

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.機構(gòu)投資者，20

42.130%

43.證券公司業(yè)務(wù)特點，管理要求

44.開立、管理、凍結(jié)

45.證券投資經(jīng)驗，風險承受能力

46.指定商業(yè)銀行

47.證監(jiān)會

48.2

49.融資融券合同

50.信息安全，信息真實，信息完整

五、簡答題（共25分，共5題）

51.答：證券公司內(nèi)部控制制度是指證券公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列政策、程序和措施，對風險進行識別、評估、控制和監(jiān)測的系統(tǒng)過程。

內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、風險管理、信息管理、合規(guī)管理、責任追究等。（5分）

52.答：證券公司客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度的意義在于：

①保障客戶資金安全，防止證券公司挪用客戶資金；

②規(guī)范證券公司行為，促進證券公司公平競爭；

③促進證券市場發(fā)展，提高證券市場透明度；

④提高證券交易效率，方便客戶進行證券交易。（5分）

53.答：證券公司風險管理體系的要素包括：風險識別、風險評估、風險控制、風險預(yù)警。

風險識別是指識別公司面臨的各種風險；

風險評估是指對識別出的風險進行評估；

風險控制是指采取措施控