銷售合同審核流程模板：合規(guī)保障與風(fēng)險(xiǎn)防控指南一、適用范圍與行業(yè)背景二、標(biāo)準(zhǔn)化審核流程詳解（一）合同接收與初步登記責(zé)任主體：銷售部門合同管理員（*專員）操作內(nèi)容：接收銷售提交的合同草案（需同時(shí)提供對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明及授權(quán)委托書等附件）；檢查合同文本完整性（是否包含核心要素：雙方主體信息、交易標(biāo)的、數(shù)量?jī)r(jià)格、付款方式、交付條款、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等）；登記合同基本信息（合同編號(hào)、簽約方、合同金額、提交日期、預(yù)計(jì)簽約日期等），錄入《合同審核跟蹤表》。輸出物：《合同審核跟蹤表》（初始版本）（二）業(yè)務(wù)部門初審（合規(guī)性與業(yè)務(wù)匹配度）責(zé)任主體：銷售部門負(fù)責(zé)人（*經(jīng)理）審核重點(diǎn)：主體信息：核對(duì)簽約方名稱與營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否一致，避免與“冒用名稱”“空殼公司”合作；業(yè)務(wù)條款：交易標(biāo)的、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、交付期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合銷售訂單要求；商業(yè)條款：價(jià)格、折扣、付款周期（如“預(yù)付款30%到貨后付70%”）是否符合公司定價(jià)政策及客戶信用等級(jí)；附件完整性：技術(shù)協(xié)議、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、交付清單等是否與合同一致。輸出物：初審意見（通過/需修改，注明修改條款及原因）；修改后的合同文本（若需修改）。（三）法務(wù)部門審核（法律風(fēng)險(xiǎn)把控）責(zé)任主體：法務(wù)專員（*法務(wù)）審核重點(diǎn)：主體合法性：簽約方法人資格是否有效（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)、是否存在經(jīng)營(yíng)異常）；條款合法性：付款方式是否符合財(cái)務(wù)結(jié)算規(guī)定（如禁止“現(xiàn)金交易大額款項(xiàng)”）；違約責(zé)任是否明確、對(duì)等（如“賣方逾期交貨每日按合同金額0.05%違約金”需與“買方逾期付款”責(zé)任對(duì)應(yīng)）；爭(zhēng)議解決方式是否約定明確（優(yōu)先選擇“公司所在地法院訴訟”，避免“仲裁機(jī)構(gòu)不明”）；知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款：若涉及技術(shù)或品牌，需明確歸屬及使用權(quán)限（如“買方不得擅自賣方專利技術(shù)”）；保密義務(wù)：保密范圍、期限是否清晰（如“保密期限至合同終止后3年”）。法律風(fēng)險(xiǎn)提示：對(duì)“格式條款”“霸王條款”或?qū)Ψ教岢龅奶厥夥娠L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如“無限連帶責(zé)任”）出具書面說明。輸出物：法務(wù)審核意見（通過/需修改/不通過，附法律條款修訂建議）；法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告（若涉及重大風(fēng)險(xiǎn)）。（四）財(cái)務(wù)部門審核（財(cái)務(wù)與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)）責(zé)任主體：財(cái)務(wù)部經(jīng)理（*財(cái)務(wù)經(jīng)理）審核重點(diǎn)：金額準(zhǔn)確性：合同總金額、分項(xiàng)價(jià)格（如貨款、運(yùn)費(fèi)、稅費(fèi)）是否計(jì)算無誤；付款條款：付款節(jié)點(diǎn)（如“預(yù)付款”“到貨款”“質(zhì)保金”）是否合理，資金流是否匹配公司預(yù)算；稅務(wù)合規(guī)：發(fā)票類型（如“增值稅專用發(fā)票”）、稅率、開票時(shí)間是否符合稅法規(guī)定；擔(dān)保條款：若涉及應(yīng)收賬款，對(duì)方是否提供有效擔(dān)保（如抵押、質(zhì)押）；外匯條款：跨境合同需明確結(jié)算幣種、匯率風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方（如“匯率波動(dòng)超過5%時(shí)雙方重新協(xié)商價(jià)格”）。輸出物：財(cái)務(wù)審核意見（通過/需修改，注明金額、稅務(wù)等調(diào)整建議）；《合同財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（若涉及大額或跨境交易）。（五）高層審批（最終決策）責(zé)任主體：總經(jīng)理/分管副總（*總）審批依據(jù)：業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)部門審核意見，結(jié)合公司戰(zhàn)略、客戶重要性及風(fēng)險(xiǎn)承受能力；審批內(nèi)容：對(duì)重大合同（金額超過萬元或戰(zhàn)略客戶合同）進(jìn)行集體決策；最終確認(rèn)合同條款，簽署審批意見（同意/否決，否決需注明理由）。輸出物：《合同審批單》（高層簽字版）。（六）合同簽署與歸檔責(zé)任主體：銷售部門合同管理員（專員）、法務(wù)專員（法務(wù)）操作內(nèi)容：依據(jù)審批意見完成最終合同文本，雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋公章/合同專用章；合同簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，將原件、附件、審批單等資料掃描存檔，并移交檔案室；向客戶寄送正式合同，留存寄送憑證（如快遞單號(hào)）。輸出物：簽署版合同原件、電子檔案、寄送憑證。三、合同審核流程跟蹤表（模板）合同編號(hào)簽約方名稱合同金額（元）提交日期當(dāng)前環(huán)節(jié)責(zé)任人計(jì)劃完成時(shí)間審核意見備注S2024-001科技有限公司500,0002024-03-01法務(wù)審核*法務(wù)2024-03-05第5條“違約責(zé)任”需補(bǔ)充“買方逾期付款超過60天，賣方有權(quán)解除合同”客戶為戰(zhàn)略客戶，需加快流程S2024-002YY貿(mào)易商行80,0002024-03-02業(yè)務(wù)初審*銷售經(jīng)理2024-03-03交付條款“7天內(nèi)送達(dá)”需明確具體交付地點(diǎn)，建議修改為“買方指定倉庫（上海市區(qū)）”小額合同，可簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)審核四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與審核要點(diǎn)（一）主體風(fēng)險(xiǎn)防控核實(shí)資質(zhì)：簽約方為企業(yè)時(shí)，需核對(duì)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”中的工商信息（經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)）；為個(gè)人時(shí)，需核對(duì)身份證及授權(quán)委托真實(shí)性。警惕“皮包公司”：對(duì)方注冊(cè)資本過低（如低于10萬元且無實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所）、成立時(shí)間過短（如不足1年）且交易金額較大時(shí)，需要求提供擔(dān)?；蚪档秃献黠L(fēng)險(xiǎn)。（二）條款風(fēng)險(xiǎn)防控避免模糊表述：如“合理期限”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等需替換為具體時(shí)間（如“15個(gè)工作日內(nèi)”）或標(biāo)準(zhǔn)（如“符合GB/T19001-2016質(zhì)量體系”）。違約責(zé)任對(duì)等：若賣方違約責(zé)任為“支付合同總額10%違約金”，買方違約責(zé)任不得低于此比例，避免“單方免責(zé)”條款。爭(zhēng)議解決明確：禁止約定“由雙方協(xié)商解決（協(xié)商不成可提起訴訟）”，需直接約定“由公司所在地人民法院管轄”。（三）履約風(fēng)險(xiǎn)防控付款節(jié)點(diǎn)綁定：將“預(yù)付款”與“生產(chǎn)啟動(dòng)”“到貨款”與“驗(yàn)收合格”“質(zhì)保金”與“質(zhì)保期滿”綁定，避免“先付款后履約”風(fēng)險(xiǎn)。交付證據(jù)留存：要求對(duì)方簽署《送貨單》《驗(yàn)收確認(rèn)單》，明確交付時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量，避免“交付爭(zhēng)議”無據(jù)可查。（四）特殊場(chǎng)景注意跨境合同：需明確適用法律（如“適