銷售合同審查及風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)流程表一、適用情境與核心目標(biāo)本流程表適用于各類企業(yè)對外簽訂銷售合同時(shí)的全流程規(guī)范管理，涵蓋合同發(fā)起、審查、審批、簽署及歸檔等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過標(biāo)準(zhǔn)化操作，明確銷售、法務(wù)、財(cái)務(wù)等部門的職責(zé)分工，保證合同條款合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，有效防范履約風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)糾紛及法律爭議，保障企業(yè)合法權(quán)益，同時(shí)提升合同管理效率。二、審查流程分步指引步驟1：合同發(fā)起與前置溝通操作主體：銷售部門（業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人*）銷售部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，與客戶初步溝通合作意向（標(biāo)的物、數(shù)量、價(jià)格、交付周期等），收集客戶基本信息（名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、聯(lián)系方式、地址等）；填寫《合同立項(xiàng)申請表》，明確合作背景、預(yù)計(jì)金額、客戶資質(zhì)初步核查結(jié)果，附客戶提供的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（加蓋公章）、法定代表人證件號碼明（如需）及授權(quán)委托書（如簽約非法定代表人）；向法務(wù)部門提交合同立項(xiàng)申請及基礎(chǔ)資料，同步說明客戶特殊需求（如定制化條款、賬期、保證金等）。輸出文件：《合同立項(xiàng)申請表》、客戶基礎(chǔ)資料掃描件。步驟2：主體資格審查（“事前防險(xiǎn)”核心環(huán)節(jié)）操作主體：法務(wù)部門（法務(wù)專員*）協(xié)同銷售部門審查要點(diǎn)：主體合法性：核查客戶營業(yè)執(zhí)照（需在有效期內(nèi)）、經(jīng)營范圍是否涵蓋合同標(biāo)的物類型，避免超范圍經(jīng)營導(dǎo)致的合同無效風(fēng)險(xiǎn)；履約能力：通過“信用中國”“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開渠道查詢客戶信用記錄（有無經(jīng)營異常、嚴(yán)重違法失信、涉訴信息），必要時(shí)要求客戶提供近期財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行資信證明或第三方擔(dān)保；簽約代表權(quán)限：核對簽約代表的授權(quán)委托書（需載明授權(quán)范圍、權(quán)限期限及委托人蓋章），保證其有權(quán)代表客戶簽署合同，避免無權(quán)代理風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)聯(lián)關(guān)系排查：如客戶為企業(yè)集團(tuán)下屬公司，需核實(shí)與集團(tuán)公司的股權(quán)關(guān)系及責(zé)任承擔(dān)方式（是否連帶責(zé)任）。輸出文件：《主體資格審查報(bào)告》（附查詢截圖及客戶資質(zhì)文件復(fù)印件）。步驟3：核心條款逐項(xiàng)審查（“風(fēng)險(xiǎn)聚焦”關(guān)鍵環(huán)節(jié)）操作主體：法務(wù)部門（法務(wù)主管）牽頭，財(cái)務(wù)部門（財(cái)務(wù)經(jīng)理）、銷售部門（業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人*）協(xié)同審查清單及標(biāo)準(zhǔn)：條款類型審查內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)合同標(biāo)的標(biāo)的物名稱、型號、規(guī)格、品牌、技術(shù)參數(shù)等描述需清晰準(zhǔn)確，避免模糊表述（如“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”“定制化”），需附技術(shù)附件作為合同組成部分。數(shù)量與質(zhì)量數(shù)量單位（噸/臺(tái)/套等）明確，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)需注明國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定的具體標(biāo)準(zhǔn)（如“符合ISO9001:2015”），驗(yàn)收流程、異議期限（如“收貨后7日內(nèi)提出異議”）需具體。價(jià)款與支付單價(jià)、總價(jià)、幣種（如涉及外幣需注明匯率確定方式）清晰；支付方式（電匯/承兌等）、分期支付節(jié)點(diǎn)（如“預(yù)30%到貨款40%質(zhì)保金30%”）明確；賬戶信息需為客戶對公賬戶（避免個(gè)人賬戶），財(cái)務(wù)部門需核實(shí)賬戶名稱與合同主體一致。交付與驗(yàn)收交付地點(diǎn)（如“買方指定倉庫，運(yùn)費(fèi)由賣方承擔(dān)”）、交付時(shí)間（如“合同簽訂后30日內(nèi)”）具體；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法、驗(yàn)收期限（如“交付后5個(gè)工作日內(nèi)完成驗(yàn)收”）需可操作，驗(yàn)收不合格的處理方式（如“賣方需在3日內(nèi)更換或退款”）明確。違約責(zé)任雙方違約責(zé)任對等，避免“單方加重一方義務(wù)”；違約金需合理（一般不超過實(shí)際損失的30%，過高可能被法院調(diào)減）；明確違約情形（如“逾期交付”“質(zhì)量不符”）及違約金計(jì)算方式（如“每逾期1日，按合同總額的0.05%支付違約金”）。知識(shí)產(chǎn)權(quán)如涉及定制化產(chǎn)品或技術(shù)，需明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如“技術(shù)專利歸買方所有”），要求客戶保證其提供的資料不侵犯第三方知識(shí)產(chǎn)權(quán)，否則承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。保密條款明保證密范圍（技術(shù)信息、經(jīng)營信息等）、保密期限（如“合同終止后3年內(nèi)”），約定違約方承擔(dān)的賠償責(zé)任（如“直接損失+合理維權(quán)費(fèi)用”）。爭議解決優(yōu)先約定企業(yè)所在地有管轄權(quán)法院訴訟（避免異地維權(quán)成本），或明確仲裁機(jī)構(gòu)（如“中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)”），避免“約定不明導(dǎo)致管轄爭議”。不可抗力定義不可抗力范圍（如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等），明確通知義務(wù)（“不可抗力發(fā)生后3日內(nèi)書面通知對方”）及免責(zé)條款（“因不可抗力導(dǎo)致無法履約的，部分或全部免除責(zé)任”）。合同生效與終止生效條件（如“雙方法定代表人簽字并蓋章后生效”）、終止情形（如“債務(wù)已履行”“雙方協(xié)商一致”）明確；合同到期后續(xù)約流程需提前約定（如“到期前30日協(xié)商續(xù)簽”）。輸出文件：《合同條款審查意見表》（附修改前后條款對比，需法務(wù)、財(cái)務(wù)、銷售三方簽字確認(rèn)）。步驟4：綜合風(fēng)險(xiǎn)評估與審批操作主體：法務(wù)部門（法務(wù)主管）、財(cái)務(wù)部門（財(cái)務(wù)經(jīng)理）、分管銷售/法務(wù)的負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或分管副總）評估內(nèi)容：法律風(fēng)險(xiǎn)：條款合法性、合規(guī)性（如是否符合《民法典》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等），是否存在“霸王條款”或無效情形；商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：客戶履約能力（如財(cái)務(wù)狀況、歷史履約記錄）、市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（如原材料漲價(jià)對成本的影響）、回款周期對企業(yè)現(xiàn)金流的影響；審批分級：根據(jù)合同金額、風(fēng)險(xiǎn)等級劃分審批權(quán)限（如：10萬元以下由銷售負(fù)責(zé)人+法務(wù)專員審批；10萬-50萬元由分管副總+法務(wù)主管+財(cái)務(wù)經(jīng)理審批；50萬元以上需總經(jīng)理辦公會(huì)集體審議）。輸出文件：《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》（含審批意見，明確“同意簽署”“修改后簽署”或“不予簽署”結(jié)論）。步驟5：合同修訂與最終確認(rèn)操作主體：銷售部門（業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人*）根據(jù)《合同條款審查意見表》《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》中的修改意見，與客戶協(xié)商修訂合同條款，保留溝通記錄（如郵件、聊天記錄，需注明“合同條款修訂”字樣）；修訂完成后，再次提交法務(wù)部門復(fù)核，保證所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)已閉環(huán)；雙方確認(rèn)最終版本后，打印合同文本（一式多份，份數(shù)根據(jù)雙方需求確定），保證合同內(nèi)容清晰、無涂改（如有涂改需雙方蓋章/簽字確認(rèn)）。步驟6：簽署與歸檔管理操作主體：銷售部門（業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人）、行政部（檔案專員）簽署規(guī)范：合同需由雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋公章（公章需為合同專用章或公章，避免使用財(cái)務(wù)章、部門章）；如為異地簽署，可采用“先掃描簽署后郵寄原件”方式，保證原件與掃描件一致；文件留存：銷售部門收齊對方合同原件后，復(fù)印1份留存，原件交行政部歸檔；歸檔要求：行政部建立《合同臺(tái)賬》，記錄合同編號、簽訂日期、雙方主體、合同金額、履行期限、歸檔日期等信息，將合同原件、審批文件、審查報(bào)告等統(tǒng)一編號存檔（保存期限不少于合同履行期后5年）。三、標(biāo)準(zhǔn)化審查記錄表審查階段審查項(xiàng)目審查內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)審查結(jié)果（通過/不通過/需修改）責(zé)任部門/人備注合同發(fā)起立項(xiàng)申請完整性是否填寫《合同立項(xiàng)申請表》，附客戶基礎(chǔ)資料（營業(yè)執(zhí)照、證件號碼明等）□通過□不通過□需修改銷售*主體資格審查客戶信用狀況無經(jīng)營異常、嚴(yán)重違法失信記錄，履約能力符合要求□通過□不通過□需修改法務(wù)*附信用報(bào)告截圖簽約代表權(quán)限授權(quán)委托書合法有效，權(quán)限范圍清晰□通過□不通過□需修改法務(wù)*核心條款審查價(jià)款與支付條款單價(jià)、總價(jià)、支付節(jié)點(diǎn)、賬戶信息明確，財(cái)務(wù)部門確認(rèn)賬戶一致□通過□不通過□需修改法務(wù)*財(cái)務(wù)*違約責(zé)任條款雙方責(zé)任對等，違約金合理，計(jì)算方式明確□通過□不通過□需修改法務(wù)*爭議解決條款約定明確管轄法院或仲裁機(jī)構(gòu)，避免管轄爭議□通過□不通過□需修改法務(wù)*綜合風(fēng)險(xiǎn)評估風(fēng)險(xiǎn)等級判定結(jié)合金額、條款風(fēng)險(xiǎn)、客戶信用等，劃分低/中/高風(fēng)險(xiǎn)等級□低風(fēng)險(xiǎn)□中風(fēng)險(xiǎn)□高風(fēng)險(xiǎn)法務(wù)*財(cái)務(wù)*審批權(quán)限審批根據(jù)分級審批權(quán)限，完成對應(yīng)負(fù)責(zé)人簽字□已審批□需補(bǔ)充審批總經(jīng)理/分管副總歸檔管理合同原件與臺(tái)賬合同原件完整，臺(tái)賬信息準(zhǔn)確□已歸檔□需補(bǔ)交行政*歸檔日期：______年__月__日四、執(zhí)行要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)提示1.條款一致性原則合同內(nèi)條款需前后呼應(yīng)，避免矛盾（如“交貨期30日”與“違約責(zé)任中逾期15日視為根本違約”沖突），修訂條款時(shí)需同步更新相關(guān)內(nèi)容，保證邏輯閉環(huán)。2.法律動(dòng)態(tài)更新機(jī)制法務(wù)部門需定期關(guān)注最新法律法規(guī)（如《民法典》司法解釋、行業(yè)監(jiān)管政策），及時(shí)更新合同模板及審查標(biāo)準(zhǔn)，避免因法律變動(dòng)導(dǎo)致合同無效或條款失效。3.跨部門協(xié)作時(shí)效各環(huán)節(jié)責(zé)任人需在2個(gè)工作日內(nèi)完成審查/審批（緊急合同需提前約定時(shí)限），避免因拖延導(dǎo)致合同簽訂延誤、錯(cuò)失商機(jī)；如遇爭議，需24小時(shí)內(nèi)組織相關(guān)部門協(xié)商解決。4.溝留痕與證據(jù)留存所有與客戶的溝通記錄（郵件、會(huì)議紀(jì)要）、內(nèi)部審批文件需書面化或電子化留存，保證可追溯；涉及重大利益調(diào)整的條款（如價(jià)格變動(dòng)、交付周期延長），需要求客戶蓋章確認(rèn)補(bǔ)充協(xié)議。5.