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2017年預(yù)算編制培訓(xùn)溝通會

財務(wù)部

部門：策劃及品牌公關(guān)部1大家好2Part1目錄1預(yù)算編制方法和規(guī)則22016年實際執(zhí)行情況32017年預(yù)算編制模板4預(yù)算指標設(shè)置23Part1預(yù)算編制方法和規(guī)則沒有行動方案，預(yù)算就是數(shù)字游戲！34預(yù)算編制方法和規(guī)則1.誰做事、誰花錢、誰編制預(yù)算；2.行動方案是業(yè)務(wù)路徑，預(yù)算是資源路徑，先有業(yè)務(wù)路徑才有資源路徑；3.行動方案需要有細項，發(fā)生時間，發(fā)生次數(shù)，發(fā)生費用標準；1、根據(jù)上年費用清單，評估上年的每個支出項目是否必要，先剔除在預(yù)算期內(nèi)不再發(fā)生的項目及金額；2、上年的每個支出項目在下一年度是否仍有繼續(xù)進行，是否以成本、效益最大化的方式實施；3、列出增加的業(yè)務(wù)行為及其數(shù)量、金額，評估增加的理由和合理性

；1、要求對預(yù)算項目說明編制理由和計算依據(jù)，項目開展的必要性、合理性；2、在零基預(yù)算結(jié)果基礎(chǔ)上，再提供歷史數(shù)據(jù)供其分析、查漏補缺。45Part1預(yù)算編制方法和規(guī)則這些規(guī)則你了解嗎？重要項目預(yù)算投入先批準后實施；其他項目進行總額控制；同一項目內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)；不同項目內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)；調(diào)整的原因；影響因素；目標變化；56Part1目錄1預(yù)算編制方法和規(guī)則22016年實際執(zhí)行情況32017年預(yù)算編制模板4預(yù)算指標設(shè)置6716年1-9月實際執(zhí)行情況-部門費用78Part1目錄1預(yù)算編制方法和規(guī)則22016年實際執(zhí)行情況32017年預(yù)算編制模板4預(yù)算指標設(shè)置8917年預(yù)算編制模板銷售預(yù)算費用預(yù)算91017年預(yù)算編制時間安排1011Part1目錄1預(yù)算編制方法和規(guī)則22016年實際執(zhí)行情況32017年預(yù)算編制模板4預(yù)算指標設(shè)置1112預(yù)算指標設(shè)置12THANK

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