財(cái)務(wù)資金管理部工作總結(jié)

企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理作為整個(gè)企業(yè)管理中的極其重要的部分,

值得泛博企業(yè)管理者重視;在企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理中惟獨(dú)齊抓共管,

多管齊下，才干真正搞好企業(yè)管理。今天小編給大家整理了財(cái)務(wù)

資金管理部工作總結(jié)，希翼對(duì)大家有所匡助。

財(cái)務(wù)資金管理部工作總結(jié)范文一

根據(jù)公司統(tǒng)一部署，項(xiàng)目從4月16日開始分為三個(gè)階段進(jìn)

行工程項(xiàng)目資金管理效能監(jiān)察，按節(jié)點(diǎn)布置完成，〃動(dòng)員部署、

自查自糾、總結(jié)提高〃三個(gè)階段，我項(xiàng)目在資金管理上有效的開

展效能監(jiān)察。

（一）提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。

項(xiàng)目成立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組;組長：曹志國宋驗(yàn)成;副組長：

劉健王宏璽;成員：由項(xiàng)目設(shè)備物資部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、

等部門負(fù)責(zé)人組成。

（二）精心組織，真抓實(shí)干。

項(xiàng)目利用會(huì)議、宣傳欄等多種形式，組織學(xué)習(xí)和廣泛宣傳，

使全體員工充分認(rèn)識(shí)開展此項(xiàng)工作的重要意義，明確任務(wù)和要

求。領(lǐng)導(dǎo)小組充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，確保自查不走過場。

（三）突出重點(diǎn)，搞好自查。

資金管理是企業(yè)一切管理活動(dòng)的基礎(chǔ)，是項(xiàng)目管理的中心環(huán)

節(jié)，資金管理活動(dòng)不僅與項(xiàng)目施工生產(chǎn)方方面面息息相關(guān)，而且

與外部環(huán)境、社會(huì)各方面發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系。相對(duì)而言做為一次自查

性資金管理績效檢查的項(xiàng)目資金管理較單純，但其作用不可忽

視，一個(gè)工程項(xiàng)目有一套好的資金績效管理模式，并不一定能取

得好的經(jīng)濟(jì)效益，但是如果沒有科學(xué)的績效資金管理，很難產(chǎn)生

好的經(jīng)濟(jì)效益。4月16日至9月30日對(duì)照《通知》的工作內(nèi)容

和要求，進(jìn)行一次資金管理檢查，自查情況如下；

1.驗(yàn)工計(jì)價(jià)自查。從近年實(shí)踐證明，驗(yàn)工計(jì)價(jià)管理直接影

響到項(xiàng)目資金的周轉(zhuǎn)。⑴對(duì)上驗(yàn)工計(jì)價(jià)，根據(jù)合同規(guī)定索要工程

預(yù)付款共計(jì)1088.5904萬元到賬;隨著施工發(fā)展，現(xiàn)在建設(shè)單位的

預(yù)付款408萬元，項(xiàng)目部按期上報(bào)業(yè)主計(jì)價(jià)，并及時(shí)結(jié)算，現(xiàn)在

累計(jì)計(jì)價(jià)驗(yàn)工付款26074571萬元⑵對(duì)下設(shè)施工隊(duì)的計(jì)價(jià)也要按

期進(jìn)行，撥付金額不超過完工量的95%按一定比例交納保證金，

對(duì)下驗(yàn)工累計(jì)600萬元，及時(shí)反饋所發(fā)生的成本費(fèi)用、資金需求

等信息。在對(duì)下?lián)芸顣r(shí)項(xiàng)目嚴(yán)格各項(xiàng)分包管理，嚴(yán)格按合同計(jì)價(jià)

結(jié)算、付款。對(duì)各類分包付款手續(xù)齊全，不存在無合同、超過合

同結(jié)算、不按合同規(guī)定無發(fā)票付款現(xiàn)象。

2.財(cái)務(wù)管理自查;大準(zhǔn)項(xiàng)目財(cái)務(wù)落實(shí)"七個(gè)嚴(yán)格〃，建立健全項(xiàng)

目資金管理內(nèi)控機(jī)制，項(xiàng)目開工伊始按局《銀行賬戶及內(nèi)部結(jié)算

賬戶管理辦法》規(guī)定辦理開戶，定期對(duì)所轄銀行賬戶進(jìn)行清理。

項(xiàng)目資金集中管理，一切資金使用按計(jì)劃執(zhí)行，財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)在

公司監(jiān)控下運(yùn)行。

3,責(zé)任成本自查;突出資金管理以〃責(zé)任成本管理〃為目標(biāo)，項(xiàng)

目嚴(yán)格執(zhí)行成本限價(jià)指標(biāo)制度，根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)，結(jié)合各單

項(xiàng)工程的造價(jià)和成本要素，制定出臺(tái)施工隊(duì)、班組、材料部門分

包單價(jià)，以預(yù)算管理、定額管理、施工管理、資金管理、會(huì)計(jì)核

算等管理方法為手段對(duì)工程成本有效的實(shí)行量、價(jià)雙控。把〃責(zé)

任"和〃成本〃進(jìn)行了有機(jī)結(jié)合，降低成本、提高經(jīng)濟(jì)效益，杜絕

超標(biāo)分包、超限采購等現(xiàn)象發(fā)生。

4.項(xiàng)目貨幣資金管理自查。項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行一支筆簽字制度做

到大額費(fèi)用開支的重要事項(xiàng)黨政會(huì)簽（四次），項(xiàng)目嚴(yán)格備用金定

額管理。

5.材料物資管理自查。⑴嚴(yán)格控制材料物資〃點(diǎn)、收、發(fā)、

核、轉(zhuǎn)〃各環(huán)節(jié)手續(xù)，做到購料有計(jì)劃、用料有審批、周轉(zhuǎn)有效

益，杜絕了材料物資的“跑、冒、滴、漏〃、超期積壓等浪費(fèi)現(xiàn)象。

在這一年里，在各部門的共同配合下，通過全體財(cái)務(wù)人員的

共同努力，主要完成為了以下一些工作：

一、健全財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作

1.實(shí)施《新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》

根據(jù)省國資委、集團(tuán)公司、公司董事會(huì)的要求，我司于XX

年全面施行新準(zhǔn)則。財(cái)務(wù)部按照新準(zhǔn)則的要求，對(duì)會(huì)計(jì)科目、輔

助核算項(xiàng)目、成本費(fèi)用項(xiàng)目、預(yù)算項(xiàng)目、會(huì)計(jì)報(bào)表的格式等均按

照新企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和平時(shí)會(huì)計(jì)核算和報(bào)表編制中發(fā)現(xiàn)的

問題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善，如規(guī)范對(duì)付職工薪酬明細(xì)核算科

目、現(xiàn)金流量增加了材料現(xiàn)金流的分船表入。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部財(cái)

務(wù)管理流程也進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，保證對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算確實(shí)按照準(zhǔn)

則要求。今年年初順利完成為了用友財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊的初始化工作

和新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接，起草了新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下公司的《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

核算制度》，確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理。

2.財(cái)務(wù)部根據(jù)公司差旅費(fèi)的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范本

公司工作人員差旅費(fèi)開支行為、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，制定了差旅費(fèi)報(bào)銷管

理規(guī)定，細(xì)則中對(duì)開消范圍、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)銷流程等工作程

序作了詳實(shí)的解釋，同時(shí)聯(lián)合總經(jīng)辦對(duì)款待用酒、茶葉的報(bào)銷手

續(xù)進(jìn)行梳理和規(guī)范。

3、加強(qiáng)資產(chǎn)管理

與信息室對(duì)u盤、電腦配件等的領(lǐng)用及領(lǐng)用后的管理進(jìn)行溝

通、梳理、完善;協(xié)助行政室擬定藥品管理規(guī)定、對(duì)低值易耗品

的管理進(jìn)行溝通、梳理和完善;催促規(guī)劃設(shè)備部加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)

跨部門移交的手續(xù)管理。

4.加強(qiáng)成本管理、出臺(tái)成本管理辦法

針對(duì)公司造船成本管理薄弱的情況，年底與相關(guān)部門配合，

組織制定公司的《成本管理辦法》，明確了各部門的成本管理職

責(zé)，從成本預(yù)測、成本決策、成本計(jì)劃、成本控制、成本核算、

成本報(bào)告成本分析以及成本監(jiān)督方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定，有利

于進(jìn)一步完善公司的成本控制體系，加強(qiáng)造船成本管理，提高公

司經(jīng)濟(jì)效益。

5.財(cái)務(wù)管理部績效薪酬考核

針對(duì)公司出臺(tái)的績效考核制度，我部相應(yīng)地制定了績效薪酬

考核量化指標(biāo)方案，從公司規(guī)章制度遵守情況、工作效率效果、

6s等多個(gè)方面對(duì)本部門員工績效進(jìn)行考核，并擬定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲辦

法。實(shí)踐表明，該項(xiàng)考核制度的實(shí)行有效地調(diào)動(dòng)了大家的積極性，

合理地利用了人力資源。

6.結(jié)合公司〃6s〃規(guī)定，重新完善部門〃6s〃管理規(guī)定、進(jìn)一步

細(xì)化部門6s考核量化指標(biāo)

7.根據(jù)公司專題會(huì)議提出的編寫作業(yè)指導(dǎo)書的要求，我部明

確分工，將本部門工作細(xì)化為出納業(yè)務(wù)、資金管理、外匯管理、

銀行對(duì)賬作業(yè)、銀行詢證、執(zhí)行建造合同準(zhǔn)則、物資采購業(yè)務(wù)、

勞務(wù)結(jié)算、基建技改工程、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、成本核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)書、

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表編制、涉稅業(yè)務(wù)等十幾個(gè)模塊，組織部門骨

干分工負(fù)責(zé)編寫本崗位的作業(yè)指導(dǎo)書，經(jīng)過層層審核，跨部門報(bào)

送給相關(guān)的部門領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽，4個(gè)月的精心編制、修改和完善，

整理出一套實(shí)用于財(cái)務(wù)管理作業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書。它規(guī)范了業(yè)務(wù)處

理程序，固化了作業(yè)流程，為部門員工有序開展活動(dòng)提供了支持。

二、資金管理方面

資金運(yùn)營：本年度是公司有史以來在建船舶最多、交船最為

集中的一年，由于多艘船舶同時(shí)建造，資金一度吃緊。財(cái)務(wù)部根

據(jù)公司的資金管理辦法，結(jié)合生產(chǎn)節(jié)點(diǎn)與物資納期計(jì)劃，合理地

安排融資進(jìn)度與額度，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需。

通過與銀行的積極溝通，新爭取到7000萬元貸款，并降低

了部份貸款利率，延長了還款時(shí)間。同時(shí)獲得了更大的銀行承兌

匯票的授信額度，截止11月31H,我司今年共開出銀行承兌匯

票39742萬元比去年同期增加了86.2%,大大緩解了我司資金壓

力，降低了貸款利息支出，保證了我司生產(chǎn)經(jīng)營的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

外匯運(yùn)作方面，財(cái)務(wù)部合理編制收，寸匯計(jì)劃，通過遠(yuǎn)期結(jié)匯

等有效手段，獲得直接收益186萬元。并與外匯管理局進(jìn)行了大

量卓有成效的溝通，為船舶交付掃清了政策障礙。為多艘船提供

了質(zhì)量保函，保證我司能夠及時(shí)交船。

資金風(fēng)險(xiǎn)管控：我司資金活動(dòng)較為復(fù)雜，資金內(nèi)部控制不可

能四平八穩(wěn)。財(cái)務(wù)部對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營管理各種業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真梳

理，根據(jù)不同的環(huán)境不同的風(fēng)險(xiǎn)大小，明確關(guān)鍵的業(yè)務(wù)、關(guān)鍵的

程序，從而確定關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，針對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)制定有

效的控制措施，集中精力管控住關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)：我部進(jìn)一步規(guī)范本公

司工作人員差旅費(fèi)開支行為，頒布了《差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定》；

聯(lián)合總經(jīng)辦對(duì)款待用酒、茶葉的報(bào)銷手續(xù)進(jìn)行梳理和規(guī)范;我部

通過加強(qiáng)物資采購合同的審核、材料發(fā)票的審核、物資款項(xiàng)支付

的審核等方面加強(qiáng)物資采購業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)控制;針對(duì)船東撤單的情

況，我部集中關(guān)注了與撤銷船只關(guān)聯(lián)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，屬于債權(quán)

的（船東賠款、預(yù)付材料款）謹(jǐn)慎確認(rèn)收入和損失，定期催促業(yè)務(wù)

員催收，屬于債務(wù)的（物資采購違約款）要求業(yè)務(wù)員盡快把相關(guān)的

手續(xù)辦好，與此相關(guān)預(yù)付款保函、保函保證金也催促資金管理員

跟銀行溝通撤銷和收回。通過識(shí)別并關(guān)注資金活動(dòng)主要風(fēng)險(xiǎn)****

和主要風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，財(cái)務(wù)部提高了內(nèi)部控制的效率、實(shí)現(xiàn)了公司

資金的安全運(yùn)營。

本年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制工作，秉承"自下而上，自上而下〃的

工作思路，總體協(xié)同各歸口管理部門的預(yù)算，預(yù)算表格根據(jù)新企

業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的耍求，對(duì)相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行了修正。

財(cái)務(wù)部每月度匯總收入、成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況，XX年7

月份組織對(duì)公司上半年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，年中多次組織工

程課、規(guī)劃部等部門召開預(yù)算溝通協(xié)調(diào)會(huì)，對(duì)年度預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

四、成本管控

船市進(jìn)入微利時(shí)代、造船的成本管理成為公司核心競爭力之

一，為了加強(qiáng)成本監(jiān)管，財(cái)務(wù)部修訂出臺(tái)了《成本管理辦法》，

按期召開由黃總、李副總親自主持、財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)議題、會(huì)議

記要、編制會(huì)議決議、落實(shí)會(huì)議決議的成本分析會(huì)。

除了加強(qiáng)造船成本控制外，財(cái)務(wù)部也加強(qiáng)了對(duì)基建技改工程

的檢查工作，本年度對(duì)在建的拼焊平臺(tái)、浮碼頭工程、內(nèi)業(yè)二工

段墻體工程實(shí)施進(jìn)行跟蹤檢查，相關(guān)工程決算實(shí)行剛性審核，對(duì)

于超支的、不合理的部份堅(jiān)決不予通過。

五、材料

1.強(qiáng)化材料采購普通審核

強(qiáng)化對(duì)物資采購審核，物資采購審核一定要要查驗(yàn)合同，以

合同規(guī)定的條款為準(zhǔn)，并查驗(yàn)申報(bào)審批表或者審批報(bào)告等相關(guān)資

料是否齊全，領(lǐng)導(dǎo)簽批的若與國家相關(guān)法規(guī)、公司制度規(guī)定、

合同等相左，必須提出來，不得審核通過。

2?認(rèn)真貫徹落實(shí)物資增補(bǔ)規(guī)定，規(guī)范材料出庫

根據(jù)物資增補(bǔ)規(guī)定，紅單及技術(shù)修改單住手使用，1月份開

始工具庫動(dòng)力請(qǐng)購單已住手使用，用工具、配件、易耗品審批單

取代，各作業(yè)課、職能部門申請(qǐng)領(lǐng)用工具、配件、易耗品時(shí)，先

填寫申購單，經(jīng)規(guī)劃設(shè)備課批準(zhǔn)后，交由物質(zhì)部采購;所有科室

在領(lǐng)用工具、配件、易耗品時(shí)需按工具、配件、易耗品的工程號(hào)

進(jìn)行領(lǐng)用;設(shè)備大修改造單獨(dú)立項(xiàng)申報(bào)工程號(hào)的機(jī)器設(shè)備在領(lǐng)用

工具、配件、易耗品時(shí)按修理工程號(hào)進(jìn)行領(lǐng)用，再也不按工具、

配件、易耗品的工程號(hào)進(jìn)行領(lǐng)用。我部聯(lián)合物資部加強(qiáng)了倉管

組對(duì)物資增補(bǔ)規(guī)定執(zhí)行的力度。

3.加強(qiáng)進(jìn)口設(shè)備管理

本年度我部對(duì)物料管理系統(tǒng)中進(jìn)口設(shè)備的初始設(shè)置進(jìn)行了

修改、完善物料系統(tǒng)進(jìn)口設(shè)備出庫流程，并解決了物料管理系統(tǒng)

無法根據(jù)入庫單的幣種直接帶出出庫的進(jìn)口設(shè)備的幣種導(dǎo)致在

做出庫統(tǒng)計(jì)時(shí)無法按幣種統(tǒng)計(jì)的問題。

4.積極盤活積壓物資

組織物資部對(duì)長期購入未用的鋼板的清理，聯(lián)合物資部、紀(jì)

檢委就積壓的物資按省產(chǎn)權(quán)交易中心的要求的流程著手進(jìn)行處

理，催促評(píng)估公司完成積壓物資的評(píng)估工作，提交評(píng)估結(jié)果。

六、加強(qiáng)稅務(wù)管理，有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

XX年財(cái)務(wù)部積極與市區(qū)有關(guān)稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系，完成為

了XX企業(yè)所得稅納稅申報(bào)：相關(guān)的研發(fā)費(fèi)用所得稅加計(jì)扣除、

節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備所得稅抵免、殘疾人員工資所得稅加計(jì)扣除

在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成申報(bào)備案，積極發(fā)揮了稅收效益。國外設(shè)

計(jì)費(fèi)代征代繳營業(yè)稅及其他附加稅也上繳到稅務(wù)局。

在規(guī)定的退（免）稅申報(bào)期收匯核銷，及時(shí)辦理出口退（免）稅，

加快資金回收，截止11月31日總共取得出口退稅款1.4億元。

七、小金庫專項(xiàng)管理工作

認(rèn)真貫徹落實(shí)《通知》精神，全面摸清〃小金庫〃產(chǎn)生的根源

與存在形式，全面排查我司財(cái)務(wù)賬目，對(duì)照規(guī)定檢查帳務(wù)處理的

合規(guī)性，對(duì)匯款掛帳進(jìn)行清理，對(duì)開出的收款收據(jù)進(jìn)行核銷，對(duì)

開出的所有發(fā)票進(jìn)行核銷，對(duì)不正確的賬務(wù)處理及時(shí)進(jìn)行改正，

并對(duì)所有帳務(wù)進(jìn)行清理，自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保

了〃小金庫"管理工作有效開展。

通過小金庫專項(xiàng)管理工作的開展，我部對(duì)內(nèi)部各管理環(huán)節(jié)進(jìn)

行了一次全面系統(tǒng)地梳理，尋覓風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，加以改進(jìn)，及時(shí)阻塞資

金和資產(chǎn)管理漏洞，促進(jìn)企業(yè)建章立制，完善內(nèi)部控制機(jī)制，著

力構(gòu)建防治〃小金庫〃、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的長效機(jī)制。

八、與其他部門的協(xié)調(diào)

財(cái)務(wù)管理部是服務(wù)部門，在做好基礎(chǔ)工作的前提下，主動(dòng)發(fā)

揮管理職能，加強(qiáng)與其他部門的溝通：材料采購對(duì)企業(yè)的資金流

影響很大，財(cái)務(wù)部積極配合物資部做好審核、付款、對(duì)賬、催賬

等工作;協(xié)助行政室擬定藥品管理規(guī)定;配合企管辦項(xiàng)稅務(wù)局辦理

申報(bào)省名牌產(chǎn)品的納稅證明;配合企管辦向稅務(wù)局申請(qǐng)開立申報(bào)

節(jié)能獎(jiǎng)勵(lì)的納稅證明等等。

九、抓好財(cái)務(wù)部自身隊(duì)伍建設(shè)

總體上看，本年度財(cái)務(wù)部工作負(fù)荷比較大，從實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)

則、繼續(xù)推行全面預(yù)算管理、加強(qiáng)資金管理、積極盤活積壓物資、

做好專項(xiàng)審計(jì)工作等，任務(wù)重時(shí)間緊，財(cái)務(wù)部充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)力量，

做好部門內(nèi)責(zé)任分解，將工作任務(wù)落實(shí)到人，并為每一個(gè)工作崗

位設(shè)定相應(yīng)績效考核量化指標(biāo)，順利地完成本年度的財(cái)務(wù)管理

工作

同時(shí)通過定期進(jìn)行小組討論和一對(duì)一〃傳、幫、帶〃工作對(duì)部

門人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)行適當(dāng)?shù)膿Q崗，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，

促進(jìn)了各崗位的交流合作，提升科員綜合工作能力。

明年工作的展望：

除了日常財(cái)務(wù)管理活動(dòng)外，XX年，我部將按照公司信息化

建設(shè)五年規(guī)劃的要求，全面推進(jìn)推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化進(jìn)程：

不斷建立和完善基本編碼檔案包括物料清單、存貨編碼、固

定資產(chǎn)編碼、客戶供應(yīng)商編碼、人員和部門編碼、會(huì)計(jì)科目編碼

等基礎(chǔ)檔案體系。定制統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)是公司整體信息化建設(shè)的基

礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、物資、財(cái)務(wù)使用統(tǒng)一的檔案編碼，從而實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)

設(shè)計(jì)、采購、庫存、財(cái)務(wù)等等模塊的集成。力圖達(dá)到這樣的一個(gè)

效果：根據(jù)經(jīng)公司經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子審定通過的年度生產(chǎn)大綱，在船

舶設(shè)計(jì)軟件上進(jìn)行生產(chǎn)設(shè)計(jì)，生產(chǎn)設(shè)計(jì)成為物資管理系統(tǒng)的物料

清單，再根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排物資納期，收發(fā)貨、組織生產(chǎn)經(jīng)營、

并進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督。

財(cái)務(wù)信息化劃分為兩大主線：一條以材料為主，系統(tǒng)性的實(shí)

現(xiàn)從簽訂采購合同開始、到合同到貨、發(fā)票、付款等執(zhí)行情況的

監(jiān)控，打通包括企業(yè)管理物資采購，庫存管理，財(cái)務(wù)管理等各個(gè)

環(huán)節(jié)，形成物流、財(cái)務(wù)信息的全面整合，實(shí)現(xiàn)企業(yè)物流、信息流、

資金流的集成;一條以預(yù)算為主，在合同的基礎(chǔ)上，各部門各業(yè)

務(wù)員根據(jù)合同發(fā)展情況提出每一個(gè)月的月度用款申請(qǐng)，并進(jìn)行逐

級(jí)審核，形成月度預(yù)算數(shù)據(jù)，將費(fèi)用支出動(dòng)態(tài)的與合同直接掛

鉤，同時(shí)實(shí)現(xiàn)月度預(yù)算對(duì)關(guān)鍵'業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，財(cái)務(wù)與物流

業(yè)務(wù)高度集成，對(duì)實(shí)際資金支付進(jìn)行事前實(shí)時(shí)控制，解決企業(yè)

預(yù)算控制滯后的難題。形成預(yù)算與費(fèi)用實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)，提高資金審

付方面的效率和月度資金安排的科學(xué)性。

財(cái)務(wù)資金管理部工作總結(jié)范文三

年是公司的管理年，也是公司收購后實(shí)際運(yùn)行的一年。在這

一年里，公司始終抓住管理和的主線，為實(shí)現(xiàn)全年目標(biāo)，確保公

司收購后的平穩(wěn)過渡，財(cái)務(wù)部在集團(tuán)及集團(tuán)財(cái)務(wù)部的大力支持

下，在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門的共同配合下，通過

全體財(cái)務(wù)人員的共同努力，緊緊環(huán)繞收購的主線，抓住管理的主

旋律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司資產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)保持著健康發(fā)展，

主要完成為了以下一些工作。

第一部份20xx年度主要完成的工作

一、搞好制度建設(shè)，完善財(cái)務(wù)管理制度，初步建立了財(cái)務(wù)管

理體系，進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。

根據(jù)公司發(fā)展和管理需要，本年度財(cái)務(wù)部門在制度建設(shè)方面

取得了較好的成績，先后制定或者修訂發(fā)布了公司的《資金管理

辦法》、《費(fèi)用報(bào)銷辦法》、《工程成本管理辦法》和《貶務(wù)

管理制度》等文件，財(cái)務(wù)管理體系初步建立。

公司合并后急需統(tǒng)一公司的報(bào)銷辦法和財(cái)務(wù)管理制度，杈據(jù)

公司的實(shí)際情況，及時(shí)組織制定公司了《資金管理辦法》，統(tǒng)一

公司《費(fèi)用報(bào)銷辦法》，從制度上阻塞管理上的漏洞。針對(duì)公司

工程項(xiàng)目管理薄弱的情況，年底與相關(guān)部門配合，組織制定公司

的《成本管理辦法》，從成本核算、成本預(yù)測、成本控制以及成

本分析考核方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定，有利于公司加強(qiáng)工程成本

管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。

根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，制定了公司的財(cái)務(wù)管理制度，確定了公

司財(cái)務(wù)管理的思路和政策，為公司搞好財(cái)務(wù)工作在制度上予以了

保證，并將嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理，促進(jìn)公司財(cái)

務(wù)管理更上一層樓。

二、狠抓資金管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。作

為施工企業(yè)，本身就是一個(gè)資金密集型的行業(yè)，公司的資金始終

處于高度緊張的狀態(tài)，為理順公司的各種關(guān)系，今年伊始，財(cái)務(wù)

管理工作就從資金管理入手，把資金管理作為公司財(cái)務(wù)管理工作

的重中之重。

根據(jù)公司的資金管理辦法，堅(jiān)持資金計(jì)劃管理制度，堅(jiān)持公

司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門、各分公司資金

關(guān)系，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營工作。

為解決公司流動(dòng)資金艱難，本年度增加XX銀行承兌匯票的

授信額度XX萬元，本年度授信額度達(dá)到XX萬元，較上年度增加

XX萬元，對(duì)緩解公司的流動(dòng)資金，起到了重要的作用。

本年度通過銀行承兌匯票的使用，緩解了流動(dòng)資金的艱難，

降低了資金成本，改善了公司的經(jīng)營凈現(xiàn)金流。

在年底還加強(qiáng)資金支付的控制，延遲部份大額資金的支付，

完成為了公司經(jīng)營凈現(xiàn)金流XX萬元的目標(biāo)，達(dá)到XX余萬元，對(duì)

實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營現(xiàn)金流的全年目標(biāo)起到了重要作用。通過加強(qiáng)

對(duì)資金的管理，年底上劃集團(tuán)存款XX萬元，這是公司自成立

以來的第一次，充分說明公司的資金管理進(jìn)入一個(gè)新階段。

三、解決好新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的賬務(wù)銜接問題。

在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，公司對(duì)新舊準(zhǔn)則的銜接做了充分的

準(zhǔn)備和研究，在今年開始實(shí)行新準(zhǔn)則時(shí)，就按照新準(zhǔn)則的要求，

進(jìn)行了新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接問題，確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行

規(guī)范的賬務(wù)處理。

四、完成與XX公司的賬務(wù)合并，順利完成驗(yàn)資工作，推進(jìn)

公司收購的順利實(shí)現(xiàn)。為確保公司收購的全面實(shí)現(xiàn)，在集團(tuán)的指

導(dǎo)下進(jìn)行了20XX年7月至20XX年5月的經(jīng)營成果審計(jì)，確定了

與原股東XX公司及個(gè)人股東的轉(zhuǎn)讓金額，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)公司的

全資控股。完成為了原XX公司的清算工作以及審計(jì)工作，順利

實(shí)現(xiàn)兩公司的賬務(wù)合并，并完成新公司的驗(yàn)資工作，為公司完

成工商變更登記工作奠定了基礎(chǔ)。

五、加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收，完成多個(gè)項(xiàng)目的應(yīng)收賬款清理工作，

為公司應(yīng)收賬款回收提供了依據(jù)。

為加強(qiáng)公司資金回收，公司成立了應(yīng)收賬款清收小組，負(fù)責(zé)

加強(qiáng)應(yīng)收賬款的清理催收工作。通過清理，把部份收款難度大的

項(xiàng)目和單位通過法律途徑予以解次，和相關(guān)部門一道，全部收回

了多個(gè)項(xiàng)目的工程款3300余萬元，有效確保公司資產(chǎn)安全，挽

回了公司經(jīng)濟(jì)損失。通過清理，使公司的應(yīng)收賬款準(zhǔn)確性得到保

證，通過清收小蛆的催促，公司及時(shí)回收了部份工程款，對(duì)緩解

公司資金緊張起到了重要作用。

六、重新設(shè)置崗位，細(xì)化崗位職責(zé)，加強(qiáng)員工責(zé)任感。

根據(jù)公司需要，對(duì)部門內(nèi)的崗位重新設(shè)置和細(xì)化，強(qiáng)化每一

個(gè)崗位的崗位職責(zé)。對(duì)部門內(nèi)可能涉及的工作崗位都進(jìn)行了設(shè)

置，減少了人員變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的影響。通過對(duì)每一個(gè)崗位

的職責(zé)細(xì)化，讓每一位員工都明確了自己的工作職責(zé)，有利于加

強(qiáng)員工責(zé)任感，也有利于下一步對(duì)各崗位的考核。

七、加強(qiáng)稅務(wù)籌畫，有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

由于公司以工程施工為主，產(chǎn)品銷售量也在逐年擴(kuò)大。由于

公司產(chǎn)品的特殊性，存在部份視同銷售的情況。

財(cái)務(wù)部門從源頭入手，從合同開始，充分利用公司的資質(zhì)優(yōu)

勢和工程實(shí)際情況，加強(qiáng)稅務(wù)籌畫，從法律形式上將部份產(chǎn)品銷

售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司的稅負(fù)。本年度產(chǎn)

品銷售實(shí)際承擔(dān)的稅負(fù)為XX%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于原XX公司XX%的實(shí)際

稅負(fù)，基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負(fù)率。

同時(shí)還加強(qiáng)了員工個(gè)人所得稅的籌畫，將員工的年終獎(jiǎng)的發(fā)

放方式進(jìn)行了改變，大大降低了員工個(gè)人所得稅。

八、關(guān)注成本分析，以重點(diǎn)項(xiàng)目做為成本分析的重點(diǎn)，為公

司成本預(yù)測和成本控制提供依據(jù)。

成本分析向來是財(cái)務(wù)工作的重要方面。本年度，財(cái)務(wù)部門在

人員變動(dòng)頻繁，人員高度緊張的情況下，仍然堅(jiān)持做完了XX、

XX項(xiàng)目的成本分析，為下一步的成本控制提供了依據(jù)。同時(shí)?，

本年度做成本管理辦法時(shí)，對(duì)公司各部門以前年度的成本數(shù)據(jù)都

進(jìn)行了詳細(xì)的分析，為公司的成本預(yù)測提供了較為準(zhǔn)確的依據(jù)，

并對(duì)成本管理中存在的一些問題提出了解決方案，有利于加強(qiáng)公

司的成本控制第二部份當(dāng)前工作存在的主要問題的解決辦法

一、財(cái)務(wù)人員缺乏，部份財(cái)務(wù)人員素質(zhì)離崗位的要求有一定

差距。

目前財(cái)務(wù)部門共有財(cái)務(wù)人員10人，今年新進(jìn)1人，辭職3

人，總?cè)藬?shù)從年初的12人減少到10人。在離開的三人中，分別

是項(xiàng)目管理與成本分析、稅務(wù)會(huì)計(jì)和現(xiàn)金出納崗位，給今年的財(cái)

務(wù)管理工作帶到很大的不便。

目前稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位已經(jīng)到位，其他崗位的工作都還暫時(shí)由其

他人員兼任。在目前的各會(huì)”崗位上，雖然具備會(huì)計(jì)師職稱的人

數(shù)不少，但真正能達(dá)到與職稱相應(yīng)要求的人并不多，部份崗位的

財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)離崗位要求有相當(dāng)大的差距。目前項(xiàng)目管理

與成本分析崗位還空缺，希翼能從公司內(nèi)部找到合適的人來做這

樣的工作。

目前公司的管理模式還不具備每一個(gè)項(xiàng)目都派財(cái)務(wù)人員的

長期保持，但外地項(xiàng)目今后必須派出財(cái)務(wù)人員，公司外地項(xiàng)目

逐漸增多，給公司的項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理帶來很大的挑戰(zhàn)。

因此，項(xiàng)目上長期派駐出納，財(cái)務(wù)人員就可以從項(xiàng)目上解放

出來，一個(gè)財(cái)務(wù)人員可以管理多個(gè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作，一方面有利

于維持項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，也有利于加強(qiáng)項(xiàng)目成本核算和管理°

二、個(gè)別財(cái)務(wù)人員工作態(tài)度較差，部門內(nèi)相互之間的溝通不

暢，影響財(cái)務(wù)部門整體形象。因?yàn)橐恍┨厥庠?，個(gè)別財(cái)務(wù)人員

工作不積極主動(dòng)，遇到問題不是想辦法解決問題，而是把問題擴(kuò)

大化，甚至相互推委，逃避責(zé)任，很不利于部門的團(tuán)結(jié)和管理，

帶壞部門風(fēng)氣。部門內(nèi)各崗位的溝通不暢，相互之間缺乏主動(dòng)的

溝通。部份同事在處理部門內(nèi)部意見不統(tǒng)一時(shí)的方式有待改進(jìn)。

這方面，作為部門經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)負(fù)主要責(zé)任。

今后應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)部門對(duì)員工的教育，加強(qiáng)員工的責(zé)任感。部門

內(nèi)今后應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持例會(huì)制度，在會(huì)上把問題提出來，并共同解決。

建設(shè)一個(gè)和諧，團(tuán)結(jié)的團(tuán)體。

三、基礎(chǔ)工作不夠扎實(shí)，職能部門之間資料傳遞不及時(shí)，離

規(guī)范管理還有一定的距離。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長抓不懈的工

作，本年度一些常犯的老毛病依然沒有很大的改變。公司的數(shù)據(jù)

傳遞對(duì)財(cái)務(wù)核算有著重要影響，包括與業(yè)主的結(jié)算、與分包單位

的結(jié)算以及材料報(bào)耗等資料，由于相關(guān)部門傳遞不及時(shí)，造成公

司反映出來的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和實(shí)際情況有相當(dāng)大的差距。特殊是每年

12月份的收入成本利潤都特殊高，說明我們?nèi)粘５幕A(chǔ)工作還

有待改進(jìn)。

建議公司各職能部門加強(qiáng)橫向溝通，建立公司資料傳遞流

程，職能部門要有勇于為各生產(chǎn)部門服務(wù)的意識(shí)，簡化流程，及

時(shí)將相關(guān)資料傳遞到財(cái)務(wù)部門，以便于加強(qiáng)公司對(duì)各項(xiàng)目的過程

管理。

四、成本分析和控制薄弱，對(duì)項(xiàng)目成本沒徹底起到控制作用。

由于人員變動(dòng)的原因，公司將目標(biāo)成本下達(dá)的職能調(diào)整到了XX

部。從對(duì)目標(biāo)成本的準(zhǔn)確性和專業(yè)來講，XX部對(duì)下達(dá)目標(biāo)成本

更有利于做好公司的成本控制與分析。但由于成本分析的不及

時(shí)，造成不少分析都成為了事后分析，不利于加強(qiáng)公司的成本控

制。

目前由于相關(guān)崗位人員的缺位，對(duì)公司的成本控制工作帶來

很大的問題。當(dāng)前急需解決成本分析和項(xiàng)目管理的崗位人員缺乏

的問題，以便于加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理控制和分析。成本分析崗位同

時(shí)與項(xiàng)目管理聯(lián)系在一起，因此，將相關(guān)數(shù)據(jù)集中起來，及時(shí)發(fā)

現(xiàn)項(xiàng)目成本管理和控制中存在的問題，才有利于公司持續(xù)降低成

本，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

五、會(huì)計(jì)核算還不統(tǒng)一規(guī)范，部份人只管不理，未真正起到

管理的作用。由于公司的業(yè)務(wù)類型較為復(fù)雜，在處理賬務(wù)時(shí)存在

不規(guī)范的現(xiàn)象。今年因?yàn)橘~務(wù)處理不規(guī)范，花費(fèi)了大量的時(shí)間進(jìn)

行清理，給公司的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作帶來很大的麻煩。因此，統(tǒng)

一公司的賬務(wù)處理，對(duì)完善公司的會(huì)計(jì)核算工作，有著重要的作

用。第三部份20xx年度財(cái)務(wù)工作的打算

一、做好成本核算，加強(qiáng)成本控制，強(qiáng)化成本分析，及時(shí)準(zhǔn)

確提供成本報(bào)表，為公司成本管理提供決策。

公司的成本核算有了一定的基礎(chǔ)，但根據(jù)公司的現(xiàn)狀，還需

要對(duì)公司的工程成本核算進(jìn)一步調(diào)整。包括創(chuàng)造費(fèi)用、機(jī)械費(fèi)用

的分配，都需要做一些調(diào)整，有利于更加