一、手冊定位與價值本手冊旨在規(guī)范企業(yè)環(huán)境管理體系（EMS）內(nèi)部審核全流程，通過科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徍朔椒ǎ炞C體系與ISO____等標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)管理要求及法律法規(guī)的符合性、有效性，識別改進(jìn)機會，為管理評審和體系持續(xù)優(yōu)化提供依據(jù)。手冊聚焦“問題發(fā)現(xiàn)—整改驗證—體系升級”的閉環(huán)管理，助力企業(yè)從“合規(guī)達(dá)標(biāo)”向“環(huán)境績效提升”進(jìn)階。二、適用范圍本手冊覆蓋企業(yè)所有涉及環(huán)境管理的部門、過程及活動，包括但不限于：環(huán)境方針、目標(biāo)的貫徹與實施；環(huán)境因素識別、評價及控制措施有效性；法律法規(guī)及其他要求的合規(guī)性；應(yīng)急準(zhǔn)備與響應(yīng)機制的可行性；文件管理、記錄控制、內(nèi)部溝通等體系運行環(huán)節(jié)。三、審核依據(jù)1.標(biāo)準(zhǔn)類：ISO____《環(huán)境管理體系要求及使用指南》、行業(yè)環(huán)境管理相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；2.企業(yè)文件類：環(huán)境管理手冊、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書、環(huán)境目標(biāo)指標(biāo)及管理方案；3.法規(guī)及其他要求類：國家、地方及行業(yè)環(huán)境法律法規(guī)、行政規(guī)章，企業(yè)承諾遵守的客戶要求、行業(yè)公約等。四、職責(zé)分工（一）管理者代表批準(zhǔn)年度內(nèi)審計劃、審核方案及最終審核報告；協(xié)調(diào)審核資源（如跨部門協(xié)作、外部專家支持），解決審核爭議；推動內(nèi)審結(jié)果在管理評審、體系改進(jìn)中的應(yīng)用。（二）內(nèi)審組長策劃審核方案，組建審核組，分配審核任務(wù)；編制審核計劃，組織文件評審與現(xiàn)場審核實施；匯總審核發(fā)現(xiàn)，判定不符合項，編制并提交審核報告；跟蹤不符合項整改驗證，確保問題閉環(huán)解決。（三）內(nèi)審員接受ISO____審核員專業(yè)培訓(xùn)，具備獨立審核能力；按計劃實施現(xiàn)場審核，客觀收集證據(jù)，記錄審核發(fā)現(xiàn)；參與不符合項判定，提出整改建議；配合跟蹤驗證，確認(rèn)整改措施有效性。（四）受審核部門配合審核組工作，提供真實、完整的體系運行證據(jù)；針對不符合項，分析原因、制定并實施整改措施；保存整改記錄，提交驗證資料，確保問題徹底解決。五、審核全流程指南（一）審核策劃1.年度計劃：每年初由管理者代表組織制定《年度EMS內(nèi)審計劃》，明確審核頻次（通常每年至少1次，體系變化、重大環(huán)境事件后追加）、覆蓋范圍、審核重點（如新增項目、高風(fēng)險環(huán)境因素）。2.專項策劃：針對特定部門、過程（如新產(chǎn)品投產(chǎn)、法規(guī)更新），由內(nèi)審組長制定專項審核方案，明確目的、方法、時間節(jié)點。（二）審核準(zhǔn)備1.文件評審：審核組提前評審EMS文件（手冊、程序文件等），確認(rèn)體系文件的符合性、充分性，識別潛在審核重點（如目標(biāo)未完成環(huán)節(jié)、法規(guī)更新涉及流程）。2.組建審核組：內(nèi)審組長選擇具備專業(yè)知識（如環(huán)保工藝、法規(guī)解讀）的內(nèi)審員，遵循“審核回避原則”（避免審核自身部門）。3.編制檢查表：審核員結(jié)合文件評審結(jié)果與審核重點，編制《EMS內(nèi)審檢查表》，邏輯鏈為“標(biāo)準(zhǔn)要求→企業(yè)文件要求→現(xiàn)場證據(jù)驗證”（示例：ISO____要求“環(huán)境因素識別充分性”→企業(yè)程序要求“每年更新清單”→現(xiàn)場驗證“清單是否覆蓋所有活動”）。（三）現(xiàn)場審核實施1.首次會議：審核組與受審部門溝通，說明審核目的、范圍、方法及日程，澄清疑問，建立溝通機制。2.現(xiàn)場取證：文件審核：驗證程序文件、記錄的完整性（如環(huán)境監(jiān)測報告是否按時出具、培訓(xùn)記錄是否覆蓋關(guān)鍵崗位）；現(xiàn)場觀察：檢查生產(chǎn)現(xiàn)場環(huán)境控制措施（如廢氣處理設(shè)施運行狀態(tài)、危險廢物暫存標(biāo)識）、員工操作規(guī)范性（如化學(xué)品使用是否符合SOP）；人員訪談：隨機詢問員工對環(huán)境方針、應(yīng)急流程的認(rèn)知（如“如何報告泄漏事件？”），驗證培訓(xùn)效果與意識水平。3.審核記錄：內(nèi)審員實時記錄審核發(fā)現(xiàn)（含符合項與不符合項），證據(jù)需具體（如“202X年X月危險廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單缺失，違反《危險廢物管理程序》4.3條”），并經(jīng)受審部門確認(rèn)。4.末次會議：審核組總結(jié)發(fā)現(xiàn)，反饋符合項（肯定體系有效環(huán)節(jié)）與不符合項，明確整改要求與時間節(jié)點，受審部門可提出異議并補充證據(jù)。（四）不符合項管理1.判定準(zhǔn)則：嚴(yán)重不符合項：體系系統(tǒng)性失效（如環(huán)境因素識別遺漏重大危險源）、區(qū)域性失效（如某部門完全未執(zhí)行程序），或違反法規(guī)導(dǎo)致重大環(huán)境風(fēng)險；一般不符合項：個別環(huán)節(jié)未按文件要求執(zhí)行（如某份記錄填寫不規(guī)范），未造成系統(tǒng)性影響。2.整改要求：受審部門在10個工作日內(nèi)提交《不符合項整改計劃》（含原因分析、整改措施、責(zé)任人、完成時間），措施需“可驗證、可追溯”（如“重新識別環(huán)境因素并更新清單”而非“加強管理”）。（五）審核報告編制審核組長匯總發(fā)現(xiàn)，編制《EMS內(nèi)部審核報告》，內(nèi)容包括：審核目的、范圍、依據(jù)及方法；審核組組成、日程；符合項與不符合項統(tǒng)計（按部門、標(biāo)準(zhǔn)條款分類）；體系運行有效性評價（如“目標(biāo)完成率85%，需加強XX環(huán)節(jié)管控”）；改進(jìn)建議（如“優(yōu)化環(huán)境因素更新流程，每季度專項評審”）；管理者代表審批意見。（六）跟蹤驗證1.整改期限屆滿前，內(nèi)審組長組織跟蹤驗證：現(xiàn)場復(fù)查：驗證整改效果（如“危險廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單已補充，流程優(yōu)化后未再遺漏”）；資料審核：檢查整改記錄（如培訓(xùn)簽到表、監(jiān)測報告）的完整性與真實性。2.驗證結(jié)果分為“有效關(guān)閉”（措施到位、問題解決）或“未關(guān)閉”（需重新分析原因、調(diào)整措施），未關(guān)閉項升級管理（如提交管理評審）。六、記錄管理審核過程記錄（檢查表、不符合項報告、整改計劃、審核報告等）由內(nèi)審組長整理，交行政部按《文件與記錄控制程序》歸檔，保存期不少于3年（或按法規(guī)要求延長）。記錄應(yīng)便于檢索，支持后續(xù)追溯（如“202X年度內(nèi)審記錄”按部門、時間分類存放）。七、持續(xù)改進(jìn)機制1.內(nèi)審結(jié)果作為管理評審輸入，推動體系文件修訂、目標(biāo)指標(biāo)優(yōu)化；2.每年總結(jié)內(nèi)審共性問題（如“法規(guī)更新響應(yīng)不及時”），制定系統(tǒng)性改進(jìn)措施（如“建立法規(guī)跟蹤小組，每季度更新合規(guī)清單”）；3.內(nèi)審員定期參加外部