理財(cái)規(guī)劃師（中級(jí)）從業(yè)資格人員培訓(xùn)理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)理論試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20分）1.理財(cái)規(guī)劃的核心是（）A.資產(chǎn)配置B.儲(chǔ)蓄計(jì)劃C.保險(xiǎn)規(guī)劃D.投資規(guī)劃答案：A2.以下哪種不屬于常見的理財(cái)工具（）A.股票B.彩票C.基金D.債券答案：B3.理財(cái)規(guī)劃首先要考慮的是客戶的（）A.投資收益B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.理財(cái)目標(biāo)D.財(cái)務(wù)狀況答案：C4.現(xiàn)金規(guī)劃的目的是（）A.滿足短期資金需求B.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值C.降低投資風(fēng)險(xiǎn)D.儲(chǔ)備長(zhǎng)期資金答案：A5.風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃的主要功能是（）A.獲得投資收益B.保障財(cái)務(wù)安全C.增加資產(chǎn)流動(dòng)性D.合理避稅答案：B6.投資規(guī)劃中，風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系通常是（）A.風(fēng)險(xiǎn)越高收益越低B.風(fēng)險(xiǎn)越低收益越高C.風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比D.風(fēng)險(xiǎn)與收益無關(guān)答案：C7.退休規(guī)劃主要考慮的是（）A.退休后的生活費(fèi)用B.子女教育費(fèi)用C.購(gòu)房費(fèi)用D.創(chuàng)業(yè)資金答案：A8.稅收籌劃的目的是（）A.少交稅B.合理降低稅負(fù)C.偷稅漏稅D.增加稅收支出答案：B9.理財(cái)規(guī)劃師在制定規(guī)劃時(shí)，要遵循的首要原則是（）A.收益最大化原則B.風(fēng)險(xiǎn)最小化原則C.客戶利益最大化原則D.成本最小化原則答案：C10.以下關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的說法，正確的是（）A.反映一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況B.反映一定時(shí)期的經(jīng)營(yíng)成果C.反映特定日期的財(cái)務(wù)狀況D.反映特定日期的經(jīng)營(yíng)成果答案：C11.個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中，收入的主要來源不包括（）A.工資薪金B(yǎng).租金收入C.偶然所得D.遺產(chǎn)繼承答案：D12.消費(fèi)支出規(guī)劃中，不屬于固定支出的是（）A.房貸B.水電費(fèi)C.旅游費(fèi)用D.車貸答案：C13.教育規(guī)劃中，子女高等教育費(fèi)用的準(zhǔn)備方式不包括（）A.教育儲(chǔ)蓄B.國(guó)家助學(xué)貸款C.股票投資D.教育金保險(xiǎn)答案：C14.保險(xiǎn)規(guī)劃中，投保人最基本的義務(wù)是（）A.如實(shí)告知B.繳納保費(fèi)C.防災(zāi)防損D.出險(xiǎn)通知答案：B15.投資規(guī)劃中，評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)的常用指標(biāo)不包括（）A.標(biāo)準(zhǔn)差B.貝塔系數(shù)C.市盈率D.存款利率答案：D16.理財(cái)規(guī)劃師為客戶提供理財(cái)建議時(shí)，不需要考慮客戶的（）A.職業(yè)規(guī)劃B.興趣愛好C.宗教信仰D.消費(fèi)習(xí)慣答案：C17.以下哪種情況適合長(zhǎng)期投資（）A.短期急需資金B(yǎng).風(fēng)險(xiǎn)承受能力低C.對(duì)資金流動(dòng)性要求高D.有長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來源答案：D18.退休規(guī)劃中，養(yǎng)老金替代率一般應(yīng)達(dá)到（）A.30%-40%B.40%-50%C.50%-60%D.70%-80%答案：D19.稅收籌劃中，不屬于合理避稅手段的是（）A.利用稅收優(yōu)惠政策B.增加成本費(fèi)用扣除C.虛構(gòu)業(yè)務(wù)D.合理進(jìn)行資產(chǎn)配置答案：C20.理財(cái)規(guī)劃方案實(shí)施過程中，理財(cái)規(guī)劃師的主要工作不包括（）A.監(jiān)控方案執(zhí)行情況B.定期調(diào)整方案C.為客戶提供投資建議D.代替客戶進(jìn)行投資操作答案：D二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.理財(cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）A.現(xiàn)金規(guī)劃B.風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃C.投資規(guī)劃D.稅收籌劃答案：ABCD2.常見的理財(cái)目標(biāo)有（）A.資產(chǎn)增值B.財(cái)務(wù)安全C.子女教育D.退休養(yǎng)老答案：ABCD3.現(xiàn)金規(guī)劃可以使用的工具包括（）A.現(xiàn)金B(yǎng).活期存款C.貨幣市場(chǎng)基金D.信用卡答案：ABC4.風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃中，保險(xiǎn)的基本功能有（）A.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償B.資金融通C.社會(huì)管理D.投資收益答案：ABC5.投資規(guī)劃中，投資工具的分類包括（）A.權(quán)益類投資工具B.固定收益類投資工具C.衍生金融工具D.實(shí)物投資工具答案：ABCD6.退休規(guī)劃需要考慮的因素有（）A.退休年齡B.預(yù)期壽命C.生活費(fèi)用D.養(yǎng)老金來源答案：ABCD7.稅收籌劃的方法有（）A.利用稅收優(yōu)惠政策B.合理調(diào)整收入和支出C.選擇合適的投資方式D.利用稅收遞延答案：ABCD8.理財(cái)規(guī)劃師在收集客戶信息時(shí)，需要了解的內(nèi)容包括（）A.客戶基本信息B.財(cái)務(wù)狀況C.理財(cái)目標(biāo)D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力答案：ABCD9.個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中，財(cái)務(wù)狀況分析包括（）A.資產(chǎn)負(fù)債分析B.收入支出分析C.財(cái)務(wù)比率分析D.現(xiàn)金流分析答案：ABCD10.理財(cái)規(guī)劃方案的調(diào)整依據(jù)包括（）A.客戶財(cái)務(wù)狀況變化B.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化C.理財(cái)目標(biāo)調(diào)整D.投資市場(chǎng)波動(dòng)答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分）1.理財(cái)規(guī)劃是為了實(shí)現(xiàn)個(gè)人的所有目標(biāo)。（）答案：×2.理財(cái)規(guī)劃師可以根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)為客戶制定理財(cái)方案，無需考慮客戶實(shí)際情況。（）答案：×3.現(xiàn)金規(guī)劃只需要考慮手頭的現(xiàn)金，不需要考慮流動(dòng)性。（）答案：×4.保險(xiǎn)規(guī)劃中，保額越高越好。（）答案：×5.投資規(guī)劃中，風(fēng)險(xiǎn)偏好低的客戶適合選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品。（）答案：×6.退休規(guī)劃可以在退休前幾年開始準(zhǔn)備。（）答案：×7.稅收籌劃就是想盡辦法少交稅。（）答案：×8.理財(cái)規(guī)劃方案一旦制定就不能更改。（）答案：×9.理財(cái)規(guī)劃師需要定期與客戶溝通，了解理財(cái)方案執(zhí)行情況。（）答案：√10.個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃只關(guān)注財(cái)務(wù)方面，不涉及生活其他方面。（）答案：×四、填空題（每題1分，共10分）1.理財(cái)規(guī)劃的第一步是（）。答案：明確理財(cái)目標(biāo)2.現(xiàn)金規(guī)劃中，流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)是（）。答案：現(xiàn)金3.風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步是（）。答案：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別4.投資規(guī)劃中，資產(chǎn)配置的核心是（）。答案：分散風(fēng)險(xiǎn)5.退休規(guī)劃中，養(yǎng)老金的來源主要有（）、企業(yè)年金和個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等。答案：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)6.稅收籌劃要遵循（）、合法性和專業(yè)性原則。答案：合理性7.理財(cái)規(guī)劃師與客戶溝通時(shí)，要保持（）和尊重。答案：耐心8.個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中，財(cái)務(wù)比率分析常用的指標(biāo)有（）、資產(chǎn)負(fù)債率等。答案：償債能力比率（或其他合理比率）9.理財(cái)規(guī)劃方案實(shí)施過程中，要定期進(jìn)行（）。答案：評(píng)估10.理財(cái)規(guī)劃師要不斷提升自己的專業(yè)知識(shí)和（）。答案：技能五、簡(jiǎn)答題（每題5分，共20分）1.簡(jiǎn)述理財(cái)規(guī)劃的流程。答案：收集客戶信息，包括基本信息、財(cái)務(wù)狀況、理財(cái)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。分析客戶財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債、收入支出、財(cái)務(wù)比率等分析。制定理財(cái)規(guī)劃方案，涵蓋現(xiàn)金規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃、投資規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅收籌劃等內(nèi)容。實(shí)施理財(cái)規(guī)劃方案，監(jiān)控執(zhí)行情況并定期調(diào)整。2.如何根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力制定投資規(guī)劃？答案：風(fēng)險(xiǎn)承受能力高的客戶：可增加權(quán)益類投資工具比例，如股票、股票型基金等，追求較高收益。風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等的客戶：合理配置資產(chǎn)，權(quán)益類與固定收益類投資工具適當(dāng)搭配，如部分股票基金和債券基金組合。風(fēng)險(xiǎn)承受能力低的客戶：以固定收益類投資工具為主，如債券、貨幣市場(chǎng)基金等，保障資金安全。3.在退休規(guī)劃中，如何確定養(yǎng)老金需求？答案：考慮退休后的生活費(fèi)用，包括衣食住行、醫(yī)療保健等支出。預(yù)計(jì)退休后的通貨膨脹率，以保證生活水平不下降。結(jié)合預(yù)期壽命，估算所需養(yǎng)老金的總金額。考慮退休后的其他收入來源，如子女贍養(yǎng)、房產(chǎn)租金等，從而確定實(shí)際需要儲(chǔ)備的養(yǎng)老金數(shù)額。4.簡(jiǎn)述稅收籌劃的基本步驟。答案：了解稅收政策法規(guī)，掌握相關(guān)稅收優(yōu)惠和限制規(guī)定。分析自身財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，確定可籌劃的空間。制定稅收籌劃方案，選擇合適的籌劃方法，如利用稅收優(yōu)惠、調(diào)整收入支出等。實(shí)施稅收籌劃方案，并監(jiān)控其執(zhí)行效果，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化。六、論述題（每題5分，共20分）1.論述理財(cái)規(guī)劃對(duì)個(gè)人和家庭的重要性。答案：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)：幫助個(gè)人和家庭明確并實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值、子女教育、退休養(yǎng)老等目標(biāo)。保障財(cái)務(wù)安全：通過風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃，應(yīng)對(duì)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，保障家庭經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。合理規(guī)劃收支：進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃和消費(fèi)支出規(guī)劃，確保資金合理使用，滿足生活需求。優(yōu)化資產(chǎn)配置：通過投資規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的合理配置，提高資產(chǎn)收益，降低風(fēng)險(xiǎn)。提升生活質(zhì)量：全面規(guī)劃財(cái)務(wù)，使個(gè)人和家庭在經(jīng)濟(jì)上更從容，提升整體生活質(zhì)量。2.論述如何在理財(cái)規(guī)劃中平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益。答案：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力：風(fēng)險(xiǎn)承受能力高可適當(dāng)增加高風(fēng)險(xiǎn)高收益投資工具比例；風(fēng)險(xiǎn)承受能力低則側(cè)重低風(fēng)險(xiǎn)投資。合理資產(chǎn)配置：將資金分散投資于不同類型資產(chǎn)，如權(quán)益類、固定收益類、實(shí)物投資等，分散風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)定投資目標(biāo)和期限：短期目標(biāo)注重資金安全性和流動(dòng)性；長(zhǎng)期目標(biāo)可適當(dāng)增加風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)投資，追求更高收益。定期評(píng)估調(diào)整：根據(jù)市場(chǎng)變化、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況和投資表現(xiàn)，定期評(píng)估投資組合，及時(shí)調(diào)整，平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益。3.論述理財(cái)規(guī)劃師在為客戶提供服務(wù)過程中應(yīng)具備的專業(yè)素養(yǎng)。答案：扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)：涵蓋金融、財(cái)務(wù)、法律、稅務(wù)等多領(lǐng)域知識(shí)，為客戶提供全面準(zhǔn)確的理財(cái)建議。良好的溝通能力：能與客戶有效溝通，了解需求，清晰傳達(dá)理財(cái)規(guī)劃方案和建議。敏銳的市場(chǎng)洞察力：及時(shí)把握宏觀經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，為客戶調(diào)整規(guī)劃提供依據(jù)。嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治瞿芰Γ簩?duì)客戶財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行深入分析，制定合理可行的理財(cái)規(guī)劃。高度的責(zé)任心：以客戶利益為出發(fā)點(diǎn)，認(rèn)真負(fù)責(zé)地為客戶制定和執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案。4.論述理財(cái)規(guī)劃與宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的關(guān)系。答案：宏觀