《會計電算化》軟件操作講義

重慶大學建設管理與房地產學院王貴春

3.金蝶財務軟件（要配合案例進行）一一賬務處理模塊

3.1金蝶軟件版本的介紹

金蝶KIS標準版本的是7.0以下7.0-7.57.5-9.1

專業(yè)版本的是9.4-10.K3系列10.T0.3（最新10.4）是K4系列

我們學習的是7.5V

3.2安裝

安裝軟件有兩種方式：人工安裝，或者由安裝軟件自動安裝。

把光盤插入光驅，該軟件帶自動性安裝。

一般安裝后都要重新啟動運用最好。

3.3新建賬套

雙擊桌面的快捷鍵或者單擊［開始］一［所有程序］一［金蝶KIS］—［金蝶KIS標準版］,可以進入金蝶標準版

7.5。由于采用教學版，會出現(xiàn)提示：

直?擊［確定］按鈕，進入系統(tǒng)登錄界面，如下列圖:

系統(tǒng)提示選擇用戶并輸入口令，第一次使用，選擇預設用戶“Manager",口令為空。如果選擇樣本賬套

sampls.ais,,就可以進入“會計之家”主界面。

這個樣本賬套初始化等設置完畢，可以進行日常的操作。從上面可以看出金蝶標準版本軟件具有日常處理、

固定資產、工資管理、往來管理、報表與分析、出納管理、系統(tǒng)維護等功能模塊。

賬套是保存賬務資料的文件，賬套中存放的內容包括會計科目、記賬憑證、各種賬簿、會計報表等。在一個

賬套中只可能保存一個公司或一個單獨核算單位的賬務資料，但在實際工作中可以根據需要建立任意數量的賬套

文件。

如果在登錄界面，點擊［新建賬套］,或者在進入會計之家界面下點擊［文件］下的［新建賬套］或工具欄的新建

按鈕，將出現(xiàn)新建賬套的對話框和建賬向導。根據建賬向導可以完成建賬工作。

根據所給案例，具體操作如下：

（1）在新建賬套對話框中輸入賬套文件名為“方氏食品"，點擊［保存］、根據建賬向導，點［下一步］:

注意：賬套文件名的后綴是.AIS。

（2）在賬套名稱中輸入本單位的單位名稱“方氏食品廠〃，點［下一步］;

注意：賬套名稱與賬套文件名是兩個截然不同的概念。賬套名稱一般是使用該賬套的公司或單位名稱，用

于語標識該賬套所屬的會計主體。賬套名稱將在輸出憑證、賬簿、報表等業(yè)務資料時使用，所以在此處一定要輸

入單位全稱。賬套文件名則市計算機管理賬套的方式，是為存儲在計算機的文件的取名，命名規(guī)則與windows的

文件令名規(guī)則一樣，為便于區(qū)別和聯(lián)系，以單位名稱或簡寫為名。

（3）選擇本單位所屬的行業(yè)［工業(yè)企業(yè)］，點［下一步］:

（4）選擇默認的記賬本位幣［人民幣］,點［下一步］;

（5）根據案例，將科目級次定位“3-2-2"，點［下一步］;（注意操作的方法，把科目級數6改成3即可）

（6）系統(tǒng)出現(xiàn)賬套期間設定畫面，如下列圖。

根據案例，會計期間定為自然月份，會計年度開始日期為1月1日，賬套啟用會計期間為2007年1期，系

統(tǒng)自動計算賬套啟用口期為2007年1月1口。然后點擊［下一步］、［完成］,就進入初始化設置。

在操作時，要特別注意每個步驟的提示，并且要正確，有些數據在后面要用，并且不能改。

3.4初始化設置

這個教學版本是個升級版本，有這個提示。根據這個信息提示，要設置一個固定資產減值準備科目162,在

進入后設置。點擊［確定］,進入會計之家的［初始設置］。

點擊權限對象下各項，如［憑證］,在查詢、審核、檢查、過賬、打印后授權。在［出納管理］、［系統(tǒng)維護］、

［報表權限-賬務處理］、［報表權限-報表與分析］、［科目權限］等響應的權限下設置會計主管應該具備的權限。設

置完后，點擊［授權］,然后點擊［關閉］,返回［用戶（組）管理］頁面。

在［用戶（組）管理］下繼續(xù)增加，袁德民和程敏兩個用戶，并對每一個用戶按上述方法授予相應的權限。

3.4.2幣別設置

在［文件］菜單卜的［更換操作員］或點擊狀態(tài)欄中的“Manager",先更換用戶為袁德民（學生本人姓名，主

辦會計，觀察狀態(tài)欄），再點擊［幣另J］菜單欄進行幣別的設置.。根據所給案例，方氏食品廠有美元和英鎊兩存款

賬戶，因此應增加美元和英鎊兩種貨幣，其匯率分別為8.8和13。單擊［增加］按鈕輸入貨幣代碼（三位，如美

元為USD,英鎊為UNK）、貨幣名稱、期初匯率（一定要注意是會計期間）以增加幣別。

3.4.3結算方式設置

點擊［基礎資料］一［結算方式］o系統(tǒng)結算方式預設為支票結算方式，按案例要求增加結算方式：“商業(yè)匯票”

和“其他”兩種結算方式,

3.4.4核算工程設置

通過核算工程的設置.，可以到達進行輔助核算的作用，金蝶財務軟件一個科目最多可以同時對4個核算工程

進行輔助核算，點擊初始設置畫面中的［核算工程］，在核算工程設置畫面中系統(tǒng)預設了三種核算工程類別：往來

單位、部門、職員。用戶不能對上述三種類別進行刪除操作，但可以根據需要增設核算工程類別。在每個類別下

可自由增加核算工程。根據本案例，增加如下類別和核算工程：

新增類別：產品本錢

新增核算工程：“往來單位”下新增"長江公司(001)"、"三峽公司(002)”。

“部門”下新增"財務部(001)”、"廠部(002)〃

“職員”下新增"劉成剛(001,財務部)"、”齊平生(002,廠部)"

“產品本錢”下新增"直接材料(01)”、"直接人工(02)”、”其他直接費用(03)”、

“制造費用(04)〃

3.4.5會計科目設置

會計科目由科目編碼和科目名稱兩局部組成，其中科目編碼的最大級別數為6級（案例中科目編碼最大為3

級），最大為數為15位八科目名稱可以由漢字或字符構成（如現(xiàn)金、A材料"金蝶財務軟件的科目體系不僅包

含了編碼、名稱，同時還包含了科目的性質等內容，用來確定科目的類別、余額方向、外幣核算、各種輔助核算。

點擊初始設置畫面中的［會計科目］，系統(tǒng)將出現(xiàn)預設的會計科目窗口，在該窗口可以進行會計科目的增加、修改、

刪除、復制以及打印等操作。點擊［僧加］,則可以增加會計科目，如增加40101A產品時的屏幕如下圖。

圖中，助記碼是會計電算化輸入會計科1=1的一種輔助核算形式，目的在于幫助記憶并加快輸入速度，需要特

別指出的是：如果在會計科目增加中指定會計科目核算某種外幣，則在輸入會計憑證時使用到該科目，就要求錄

入原幣金額；如果設置會計科目下掛核算工程，則在使用該科目時要求輸入具體的核算工程：如果設置會計科目

為往來業(yè)務核算，則在使用該科目時要求輸入業(yè)務編號：如果設置會計科目為數量金額核算，則在使用該科目時

要求輸入數量、單價。如果設置科目為日記賬，則該科目可以出日記賬；如果設置科目為結算類科目，則使用該

科目時要求輸入結算號、結算方式以便于進行對賬。

一般地，在會計電算化操作前，首先應整理出本行業(yè)應該需要的一級科目，并設置出二級或三級的明細科目，

從而形成完整的本企業(yè)科目代碼表。根據本案例，應該修改某些一級科目、增添一些二級或三級明細科目，還應

對一些特殊科目進行設置。（應該要求獨立地完成）

（1）應增加的科目

10201工行存款22101應交增值稅32203提取盈余公積

10202中行存款2210101進項稅額32209提取法定公積金

1020201美元存款2210102銷項稅額32210提取法定公益金

1020202英鎊戶存款22102城維稅40101A產品

12301甲材料22103應交所得稅40102B產品

12302乙材料24101一年內到期的長期借款40501一車間

13701A產品24102一年以上的長期借款40502二車間

13702B產品31301法定盈余公積52101工資福利費

162固定資產減值準備31302法定公益金52102折舊修理費

31303任意盈余公積52103業(yè)務辦公費

52104其他跳用

需要核算單一外幣的科目

1020201美元戶存款（美元）1020202英鎊戶存款（英鎊）

(3)需要設置輔助核算的科目

113應收賬款（往來單位）119其他應收款（職員）

40101A產品（產品本錢）40102B產品（產品本錢）

其中113應收賬款、119其他應收款，還需要設置往來也務核算

（4）需要設置數量金額輔助核算的科目

12301甲材料（kg）、12302乙材料（kg）、13701A產品（袋）、13702B產品（瓶）。

（5）需要修改的科日

112應收票據應設置為結算類科目

根據所給案例，依次輸入各科n,對于軟件預設科目中不存在的科目需要增加，多余的科目則要求刪除（注

意但凡會計報表預設的科目則要求保存，為了平安起見，暫時不要求刪除），不正確的科目請予以修改。

3.4.6賬套參數設置

點擊［賬套選項］,翻開［賬套選項］頁面，對賬套的相關參數進一步設置，進行完善。賬套選項中有賬套參數,

一般在建立時產生，是不可能修改的，整套名稱可以修改；特別科目包含六個，有我們增加的162固定資產減值

準備科目；“憑證”里有些預設置，有些根據需要設置，我們要求選上“憑證錄入時自動填補斷號〃和“憑證保

存后立即新增〃：“賬簿〃里根據需要調整：“稅務、銀行”是企業(yè)法人的一些信息，根據需要進行設置；對于“合

并報表〃，本案例不要求。

在單擊［高級］選項，本頁面有“系統(tǒng)、憑證、賬簿報表、結賬、工資、固定資產和出納”的選項設置，本案

例要求對固定資產進行設置，主要是固定資產減值準備162的設置；要求對出納進行設置，如下列圖。

3.4.7基礎資料的其他參數設置

根據案例或實際的需要，還可以對其他參數進行設置。單擊一級菜單［基礎資料］,在二級菜單里有對固定資

產類別及變更方式，職員類別、職務和文化程度，憑證種類（主要是收、付、轉）等進行設置。

3.4.8初始數據錄入

初始數據錄入是將手工會計每一個最明細科目的余額及其本年的借方累計發(fā)生額、貸方累計發(fā)生額過戶到電

算化賬套，保證數據的連貫性、準確性。

（1）科目余額的錄入一一切記.要仔細，認真

點擊［初始數據］圖標進入期初余額錄入界面，這里要求錄入每一個最明細科目的期初余額，進行外幣核算的

要輸入期初原幣金額，進行數量核算的要輸入期初結存數量。點擊［人民幣］后將光標點擊［期初余額欄］,就可以

進行科目期初余額的錄入。

在錄入初始數據中，如果數據很多，上下查找具體的科目比較困難時，可以點擊［查看］菜單欄中的［查找］,

錄入或選擇要查找科目的代碼后點擊［確定］,系統(tǒng)就會自動地找到科目。

（2）外幣的錄入

點擊左上角［人民幣］下拉菜單下的［美元］或［英鎊］,就可以進行外幣的原幣期初余額的輸入。

當外幣的原幣期初余額全部輸入后，可以點擊左上角［人民幣］下拉菜單下的［綜合本位幣］就可以看到科目所

有幣種的綜合本位幣的金額。

（3）數量的錄入

點擊左上角［人民幣］下拉菜單下的［數量］,就可以進行期初結存數量的錄入。進行數量金額核算的科目的金

額在輸入人民幣的界面里輸入，數量在數量界面里錄入。

（4）往來業(yè)務資料的求入

光標進入設有往來核算的會計科目余額輸入框（米黃色框）時，雙擊鼠標左鍵（按F8鍵或從［查看］菜單中

選擇［補充資料］選項一一不能使用），進入初始往來業(yè)務資料輸入窗口。在此窗口可進行往來業(yè)務初始資料的設

置。單擊［增加］按鈕，增加往來業(yè)務資料，如下列圖所示。

金蝶軟件中相關概念的含義：

業(yè)務編號：往來業(yè)務的編號，系統(tǒng)在處理有關往來業(yè)務時會根據業(yè)務編號來進行。將來在進行往來業(yè)務核銷

時，系統(tǒng)會根據業(yè)務編號來處理。編號一般為數字或字符，最大長度為10位。

發(fā)生日期：指往來業(yè)務發(fā)生的日期。

借方、貸方：該筆往來業(yè)務資料發(fā)生時的原幣金額。

余額：當前往來業(yè)務資料的余額。借方余額用正數表示，貸方余額用負數表示。

（5）試算平衡

將案例中方氏食品廠的所有科目余額錄入完畢后，點擊左上角：人民幣］下拉菜單下的［試算平衡表］進行試算

平衡，如平衡則可以退出初始錄入界面，進行賬套啟用；如果不平衡，請仔細檢查錄入的數據是否準確，試算平

衡后再啟用賬套。（案例試算平衡的結果是借貸雙方合計均為8133250.00元）

（6）固定資產的期初數據錄入

3.4.7啟用賬套

當試算平衡后，才可以啟用賬套進行日常處理。點擊［啟用賬套］后，點擊［繼續(xù)］,系統(tǒng)提示用戶進行匪份，

用戶選擇備份文件所存放的驅動器和路徑后點擊［確定］。

注意：初始數據的備份很重要，因為賬套啟用后，一些初始設置就無法修改，如科目的期初余額、科目的級

次。當期初余額輸入有誤后啟用賬套，只有恢復初始數據的備份才能修改，但是后面所做的工作全部報廢。

3.5日常會計業(yè)務處理

金蝶軟件的日常處理包括憑證的錄入、修改、刪除、審核、過賬、匯總、賬簿的查詢、結轉戰(zhàn)益、報表的生

成、系統(tǒng)維護及出納的各項日常處理。

3.5.1憑證錄入

憑證錄入工作由“袁德民（改成學生本人的名字）"完成。點擊［憑證輸入］就進入憑證錄入界面。憑證錄入

時要求錄入憑證錄入日期、憑證字、憑證號、附單據張數、第一條分錄的摘要、借貸最明細科目（有核算工程的

則要錄入核算工程）及每一筆分錄的金額。如果科目進行往來業(yè)務核算、數量金額核算或是結算類科目則要求輸

入相應的資料。憑證錄入畫面如下列圖。

憑證輸入的步驟如下：

（1）雙擊口期框，出現(xiàn)選擇口期的對話框，選擇正確的口期C也可以選用微調按鈕進行修改。

（2）點擊［憑證字］下拉框，選擇正確的憑證字。憑證號由金蝶軟件自動生成，如要修改，可點擊微調圖標

上下按鈕進行選擇c

（3）輸入附單據的張數，點擊微調圖標上下按鈕進行選擇，也可以手工直接輸入。

（4）輸入摘要。點擊［摘要］框，手工輸入摘要，也可以按F7或點擊“獲取”摘要圖標選擇“摘要庫”中的

摘要。在摘要庫中可以保存常用的摘要，以備以后調用。

（5）輸入會計科目（注意一定要授權，否則錄不進去），錄入完摘要后，敲回車鍵或點擊會計科目框，或按

F7或點擊“獲取”科目圖標選擇科目代碼，也可以手工輸入科目代碼。

（6）如果該會計科目進行了輔助核算，則要求選擇或錄入核算工程的代碼；如果該會計一科目進行了往來

業(yè)務核算，則要求輸入往來業(yè)務單據號；如果該會計科目進行了數量金額輔助核算，則要求錄入單價和數量；如

果該會計科目是結算類科目，則要求選擇結算方式和輸入結算號。

（7）在［借方金額］欄或［貸方金額］欄中錄入金額。在金蝶財務軟件中用借方金額、貸方金領來區(qū)別分錄的

借貸方向。如果該科目進行外幣核算，則錄入外幣金額。

當憑證字、憑證號、日期、原始單據張數、摘要、會計科目、金額及輔助的工程錄入完畢后，點擊［保存圖

標］按鈕或按F8保存憑證。

錄入技巧特別說明：查看摘要、科目代碼按F7鍵或點擊“獲取”圖標；Ctrl+F7自動補平最后一筆分錄；

按“空格”鍵將已錄入的金額在借貸方向之間進行轉換：要輸入負數據金額，在錄入數字后再輸入“-〃號，系

統(tǒng)即會以紅字顯示；復制上一條分錄的摘要，在下一行中按，復制第一條要按“〃〃。

假定方氏食品廠2007年1月共發(fā)生案例中的所有經濟業(yè)務，清嚴格按照每筆經濟業(yè)務中的經濟內容及憑證

字號輸入。因金蝶財務軟件中可采用自動結轉損益，故轉字25、26號憑證不必錄入；如果不采用自動結轉損益,

則要求尿入。

3.5.2憑證查詢、修改、刪除、打印

憑證錄入后，需要查找、修改、刪除、打印以前所輸入的憑證。點擊［憑證查詢］出現(xiàn)憑證過濾器，如圖3-5

所示。

在［內容］欄，系統(tǒng)提示了日期、憑證字、憑證號、摘要、會計科目、幣別、原幣金額、匯率、數量、單價、

業(yè)務編號、結算方式、借方金額、貸方金額等工程內容，可作為數據過濾時的組合查詢條件。

在［比較關系］欄，系統(tǒng)提供了按等于、不等于、大于、大于或等于、小于或等于、包含、不包含、為空值、

不為空值等幾項比較關系來描述各查詢條件間的組合關系。

［比較值］欄要求輸入或選擇［內容］欄所對應的比較值。

憑證過漉功能還提供了各項條件的綜合查詢，在多項條件之叵提供了“且"與"或"的邏輯運算。

在設定上述過濾條件的同時，還可以設定要過濾憑證的范圍,過濾憑證的范圍有兩組選項，一組是［未過賬］、

［已過賬］、［全部］;另一組是［未審核］、［己審核］、［全部］。

假定要求查詢第一期、已過賬、憑證號大于3的非轉賬憑證，在憑證過濾器中輸入如下圖的過濾條件。單擊

［確定］系統(tǒng)即將滿足條件的憑證全部過濾出來，顯示在會計分錄序時簿中。如上圖所示。

在序時簿中，可以對憑證進行修改、刪除、打印、審核、復制等操作。

注意：如果是已過賬或已審核的憑證則不能修改、刪除，可以打印、復制。

在圖3-22中點擊第一個圖標可以打印分錄序時簿；點擊第三個圖標可以打印憑證；點擊第五個圖標可以復

制一張憑證；點擊第六個圖標可以粘貼被復制的憑證；點擊第八個圖標可以新增一張憑證，憑證的錄入方法與在

憑證輸入模塊中一樣；點擊第九個圖標可以刪除一張憑證：點擊第十個圖標可以修改憑證；點擊第十一個圖標可

以審核憑證（見下一局部）；點擊第十二個圖標可以成批審核憑證（見下一局部）。

3.5.3憑證審核

根據會計制度規(guī)定，制單與審核不能為同一個人。本案例中憑證的審核為用戶“張為漢”。點擊［文件］菜單

下的［更換操作員］或點擊屏幕右下角的“袁德民（或者學生本人姓名）〃，更換用戶為“張為漢‘。金蝶財務軟

件有兩種審核憑證的方法：一是單張憑證審核；二是成批審核。

（1）選［憑證查詢］選擇過濾條件后［確定］，出現(xiàn)分錄序時簿界面。選［文件］菜單下［審核］或點擊審核圖標

就可以單張審核一張憑證。

確定憑證沒有問題后，點擊記賬憑證上的審核圖標，在憑證下方的審核欄中顯示出審核人為“張為漢”。

（2）選［文件］菜單下的［成批審核］或按“Ctrl+H"鍵（在會計分錄簿里的工具欄上有成批審核圖標，見上

圖），就可以成批審核分錄序時簿下的所有未審核憑證，系統(tǒng)提示“是否批量審核序時簿中的憑證？"，選擇［是］

后系統(tǒng)自動審核所有憑證，并出具“批量審核報告"。

3.5.4憑證過賬

憑證過賬相當于手工會計的登賬，在金蝶財務軟件中憑證過賬，即登記了總賬又登記了明細眼。因此無賬賬

核對的必要。選［憑證過賬］后點擊［前進］,系統(tǒng)提示出一對話框（如下列圖）。做完選擇后，點擊［前進］,系統(tǒng)

即自動完成登記總分類賬、明細分類賬的工作。

在“憑證過賬”對話框中，有關于憑證字號連續(xù)性的三個選項；

（1）表示憑證號不連續(xù)時系統(tǒng)不會出現(xiàn)任何提示就中止了過賬。

（2）表示憑證號不連續(xù)時系統(tǒng)會提示用戶進行選擇是否繼續(xù)過賬。

（3）表示憑證號不連續(xù)時系統(tǒng)不會出現(xiàn)任何提示就完成過賬c

同時，我們還只可以選擇局部憑證過賬，中選擇局部憑證過賬時，系統(tǒng)出現(xiàn)憑證過濾器，其操作方法與憑證

查詢時選擇憑證過濾一樣。

注意：木案例中，過賬后，不需要自動轉賬，也不需要處理期末調匯（因為沒有外幣業(yè)務）。

3.5.5結轉損益

金蝶財務軟件具有自動將損益類科目的本期余額結轉到本年利潤科目的功能，因此在日常處理過程中，但凡

損益類科口結轉到本年利潤的憑證均不能手工輸入。所有的憑證全部輸入，并過賬后，選擇［結賬］模塊中的［結

轉損益］,結轉損益的設定畫面如下經。錄入自動生成的憑證的摘要、選擇憑證字以及“本年利河”的科目代碼

后點擊［前進］,系統(tǒng)自動生成一張憑證。這樣就可以將損益類科目的實際發(fā)生額結轉到本年利潤科目中去，從而

得出本期的經營成果。

注意：（1）系統(tǒng)是按照在“會計科目”中選定的科目類別來進行自動結轉損益工作的。只有在科目類別設定

為“損益類〃的科目余額才能進行自動結轉。

（2）只有過賬的憑證才能生成

（3）自動生成的憑證是一張轉賬憑證，憑證字號連接到轉賬空證的字號（因為25和26號沒有輸入是空著

的，應為轉字29號；如果不空，則為轉字27號），這張憑證還應財務主管審核，再由會計過賬。

更換操作人員為張為漢，進行審核；然后再更換為主辦會計袁德民（學生本人姓名），進行過賬。

3.5.6賬簿輸出

期末，當所有的業(yè)務處理完成后，就可以進行各類賬簿的查詢。金蝶財務軟件已經實現(xiàn)賬賬、賬證一體化查

詢，即從總分類賬可直接查到明細分類賬，明細分類賬直接查到憑證，方便會計人員的杳賬工作。

（1）總分類賬

點擊［賬簿報表］模塊中的［總賬］,選擇要查詢的會計期間、所要查詢的科目級次、本期無發(fā)生額的科目是否

顯示、所要查詢的科目范圍后點擊［飾定就可以查詢所需的賬簿。在總分類賬中雙擊任意一部總賬科目就可以

查詢到該科□的明細分類賬。雙擊明細分類賬，就可以直接查到憑證。同樣還可以處理“數量金額總賬”和“核

算工程總賬〃。

金蝶KIS3,

幫助

主功能選項業(yè)務處理底”報表

賬務處理總妹

數量金酸總贓

固定贊產r核苴項目總賬

工費管理

數玨金85明/

往東管理■多欄式明如好

報表與分析憑證查詢憑證&查憑證匯總表

科目日報表

試尊平灣表

出納管理

及科目余順表

核It項目余限

被目項目明組表

系統(tǒng)雌護憑證過師結.畏三

'蒞調匯歷史記錄表

對應科目匯總表

期末轉冰期末調匯

（2）明細分類賬

點擊［賬簿報表］模塊中的［明細賬］,在［過濾條件］中選擇所查詢的會計期間、所要查詢的明細科目或非明細

科目的代碼，在［篩選條件］中設置過濾條件后就可以查詢出所需的賬簿。在明細分類賬中雙機雙擊任意一明細科

目或非明細科目，就可以直接查到憑證，極為方便。同時在查詢明細分類賬時可以包括未過賬憑證。在［過濾條

件］中選“包含未過賬憑證"，所查詢出的明細分類賬中就包含了未過賬憑證。同樣還可以處理“數量金額明細

賬〃。

（3）多欄式明細賬

在金蝶財務軟件中沒有已經設置好的多欄式明細賬,需要設置后才可以生成多欄式明細賬.選［賬簿報表］

模塊中的［多欄式明細賬］后，設置明細賬科目，然后點擊［查詢條件］標簽，系統(tǒng)要求選擇查詢多欄賬的期間，是

否包括未過賬憑證、是否有輔助核算工程三項查詢條件：在［憑證過濾］標簽中過濾憑證（操作方法與憑證查詢時

過濾憑證的方法一樣）。在點擊［多欄賬］標簽后點擊［增加］,系統(tǒng)能夠出現(xiàn)一個多欄式明細賬的設置對話框。

在［多欄賬科欄按F7選非明細科目后點擊［自動編排］,將光標定位各明細科目上通過上下按鈕可以通過

改變其排列位置.。設置好多欄式明細賬后點擊［確定］就可以生成需的多欄式明細賬。

（4）其他賬簿報表

在［賬務處理］下的［賬簿報表］模塊中，還可以查詢憑證匯總表、科目日報表、試算平衡表、科目余額表、核

算工程余額表和核算工程明細表等。在此，不一一贅述。

3.5.7報表輸出一一本節(jié)具體操作應在報表完成后進行一一參見第4章

當所有的日常工作處理完后，就可以查看、輸出所需的各種報表。點擊［報表］模塊中的各項生成相應的報表。

關于自定義報表的設置在以后的章節(jié)中再做詳細說明，但必須在結賬前編制。報表的查看與輸出既可以在結賬前

進行，也可以在結賬以后進行。

3.5.8期末結賬一應在報表過后，所有業(yè)務完成后操作

在本期所有的會計業(yè)務全部處理完畢之后，就可以進行期末結賬處理了。系統(tǒng)的數據處理只是針對于本期的

所有業(yè)務，要進行下一期間的業(yè)務處理，必須將本期的賬務全部進行結賬處理，系統(tǒng)才能進入下一期間。如有外

幣業(yè)務，應先調整期末匯率。

選［結賬］模塊中的［期末結賬］、［前進］,輸入正確的口令，在系統(tǒng)的提示下做好備份。系統(tǒng)自動轉入下一個

會計期間進行下一輪的日常處理。如果要修改數據，只能調用翻開備份，才能完成。

3.6出納日常處理

出納的日常處理包括第一次使用出納模塊進行的初始設置；日常的現(xiàn)金賬,銀行存款賬的逐步輸入；支票的

購置、領用登記；銀行對賬等操作。

3.6.1期初余額的輸入

期初余額的輸入包括現(xiàn)金期初余額的錄入、銀行存款期初余額的錄入兩局部C

（1）期初現(xiàn)金余額的輸入

在我們設計的案例中，只有用戶“程敏”有使用出納模塊的權限（符合會計內部控制制度），首先更換用戶

為“程敏”。在主功能選項中［出納管理］模塊，出現(xiàn)出納的業(yè)務處理界面。用鼠標點擊［現(xiàn)金初始余額］圖標，在

［現(xiàn)金初始余額］框中輸入先進的期初余額。對與不同的現(xiàn)金明細科目，通過左下方的左、右筋頭選擇。請輸入案

例中方氏食品廠1月初現(xiàn)金日記賬余額（300.00元）

主功就選項

、二J依務處理總蹶

系統(tǒng)總錄

r數量金額總底

e固定資產核U項目總原

工資管理明做

a金蝶數量金額明能賺

KIS多巖式明翎原

往來笆理

2標準版

報表與分析憑證匯總表

科目日報表

獷

idMTflKK

枷管理

科目余做表

mFiL燈不％"八KIS核算項目余聯(lián)表

程膿板目項目明然表

系統(tǒng)維護用戶名稱

調匯歷史記錄表

用戶焚碼

對應科目匯總表

Kingded

金■軟件（卬國）省限公S）

KrgdM^3<j<?r9C*?r*?l7yWT?e

（2）期初銀行存款余額的錄入

用鼠標點擊［出納管理模塊］中的［銀行存款初始余額］圖標，出現(xiàn)［銀行初始余額］錄入界面。很行存款的期初

余額的錄入與現(xiàn)金有所不同，銀行存款的期初余額的錄入包括銀行日記賬的期初余額的輸入及銀行對賬單的期初

余額的錄入，即在［銀行初始余額］錄入界面要錄入啟用期初余額和企業(yè)未達賬項和銀行未達賬項。

在銀行口記賬啟用期初余額中輸入期初的銀行存款余額，在銀行對賬單啟用期初余額中輸入很行對賬單上的

期初余額。點擊［企業(yè)未達…］圖標可以輸入企業(yè)未達賬。這里可以輸入、刪除、修改企業(yè)未達賬。點擊新增圖標

或［編輯］菜單下的［新增］出現(xiàn)銀行對賬單輸入界面。

點擊［銀行存款科目］欄選擇要輸入企業(yè)未達賬的銀行存款科目；在［日期］欄選擇未達賬的日期；在［結算方

式］欄選擇未達賬的結算方式；在［結算號］輸入結算號；在［銀行借方］或［銀行貸方］輸入未達賬金額，這里只能

輸入借方或貸方，不能借貸同時輸入；在［經手人］欄選擇經辦人；在［摘要欄］選擇或輸入摘要。輸入完畢后點擊

［增加］保存，保存后彈出一張新增加頁面，直至錄完，點擊［關閉］退出。

同樣在銀行存款初始余額中，點擊［銀行未達…］,就可以輸入像企業(yè)未達賬一樣輸入銀行未達賬。調整余額

相等后進行銀行存款日記賬的日常處理。

根據所給案例，輸入方氏食品廠2007年1月初銀行存款的余額、銀行日記賬余額及未達賬項。

3.6.2日常處理

出納日常處理中包括輸入現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、銀行對賬單、進行銀行對賬、生成根行存款余額調

節(jié)表、支票管理等口常操作。

(1)日記賬的輸入

點擊［現(xiàn)金門記賬］,出現(xiàn)一過噓器，輸入過濾條件后.點擊［確定］.出現(xiàn)現(xiàn)金n記賬界面，點擊圖標(增

加)就可以逐筆登記現(xiàn)金日記賬。操作的方法與現(xiàn)金初始余額輸入的方法一樣。點擊［銀行日記賬］,銀行存款日

記賬的登記方法與銀行存款初始余額的輸入方法也完全?樣。不同的是，銀行存款日記賬可以從銀行存款憑證中

引入銀行存款日記賬，選［編輯］菜單中［從憑證中引入銀行日記賬］就可以將憑證中的銀行存款憑證的記錄引入到

銀行存款FT記賬中。根據案例，輸入方氏食品廠1月份銀行存款FT記賬或直接引入憑證中銀行存款FT記賬。(如

果不能操作，需要在賬套設置里的高級進行設置)

(2)現(xiàn)金盤點與對賬

在出納管理模塊中，點選［現(xiàn)金盤點與對賬］,在選擇現(xiàn)金明細科目后，點擊［確定］，出現(xiàn)現(xiàn)金盤點與對賬

框，在［現(xiàn)金實盤數］欄中輸入盤點的實際數，就可以進行現(xiàn)金對賬。

（3）銀行對賬單的輸入

點選［銀行對賬單］,在選擇銀行存款明細科目、結算方式等過濾條件后點擊確定，出現(xiàn)銀行對賬單的輸入界

面。在這里，可以逐筆輸入銀行對賬單上的每一筆銀行賬往來。點擊增加圖標可以輸入銀行對賬單。銀行對賬單

的輸入方法與銀行口記賬的操作方法完全一樣。如果銀行對賬單是一個符合金蝶財務軟件接口標準的“DBF”文

件，也可以點擊［文件］菜單下的［因如銀行對賬單記錄］,把銀行對賬單商店記錄引入到金爹財務軟件中來。

本案例，要求將案例中方氏食品廠2007年1月份的銀行存款對賬單逐筆輸入。

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銀行對賬單

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2007?。卜10“120980175,50000175,50000

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2007-01-0211對帳商業(yè)匯案01547100,00000275,500.8東知）

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2007-01-031192098116,00000291,50000保知）

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2007-01-0711對株2098236.6CO00328.103CO深知）

借

2007-01-0811m104786,000.00322.10000床知）

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2007-01-0911對帳2098310,00000332,188誄知）

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2007-01-101im1028542,60184374.701.84床知）

借

2007-01-1911對俅0W2316,50000358,201&4保知）

借

2007-01-2011對帳0M24292,500.0065,701.84床知）

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2007-01-2811919598HL0000051,29316保知）