合同審核及風(fēng)險控制標準模板一、適用場景與范圍二、合同審核及風(fēng)險控制操作流程（一）合同接收與初步審查合同接收業(yè)務(wù)部門向法務(wù)部門提交合同及相關(guān)附件（如對方主體資質(zhì)、項目方案、技術(shù)參數(shù)等），填寫《合同提交登記表》（見配套工具表格1），明確合同名稱、合同編號、提交部門、提交日期、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等信息。初步審查法務(wù)部門重點審查以下內(nèi)容：合同形式完整性：是否具備合同基本要素（雙方當事人、標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決方式等），附件是否齊全；合同文本規(guī)范性：是否存在涂改、增刪（非雙方蓋章確認的）、條款模糊不清等問題；提交資料合規(guī)性：對方主體資質(zhì)（如營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書等）是否真實有效，是否在有效期內(nèi)。初步審查后，若發(fā)覺資料不全或形式明顯不規(guī)范，應(yīng)退回業(yè)務(wù)部門補充完善；若符合要求，進入下一步審核。（二）條款逐項審核法務(wù)部門聯(lián)合業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門對合同條款進行全面審核，重點審核以下核心內(nèi)容：主體資格審核核對對方當事人名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人等信息是否與營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書一致，避免“假章”“假主體”風(fēng)險；審查簽約人權(quán)限：若為授權(quán)代表，需核實授權(quán)委托書是否載明授權(quán)范圍、授權(quán)期限及是否加蓋對方公章，超越權(quán)限的合同可能無效。標的條款審核標的描述是否清晰明確（如產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、服務(wù)內(nèi)容、技術(shù)參數(shù)等），避免模糊表述（如“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”“satisfactoryservice”）導(dǎo)致履行爭議；標的合法性：標的物是否符合法律法規(guī)禁止性規(guī)定（如禁止流通物、侵權(quán)產(chǎn)品等）。權(quán)利義務(wù)條款審核雙方權(quán)利義務(wù)是否對等，是否存在單方面限制己方權(quán)利、加重己方義務(wù)的不公平條款；履行期限、地點、方式是否明確，避免因“盡快”“合理期限”等模糊表述導(dǎo)致延遲履行風(fēng)險。價格與支付條款審核價格構(gòu)成是否清晰（是否包含稅費、運費、保險費等），計價方式、支付條件（如預(yù)付款比例、到貨款、驗收款、質(zhì)保金比例）是否明確；財務(wù)部門審核支付路徑是否安全，收款賬戶信息是否與對方營業(yè)執(zhí)照一致，避免支付至非指定賬戶風(fēng)險。違約責(zé)任條款審核違約責(zé)任是否具體、可量化（如逾期付款的違約金計算標準、質(zhì)量不合格的處理方式），避免“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”等模糊表述；違約責(zé)任是否對等，是否存在明顯加重己方違約責(zé)任、減輕對方違約責(zé)任的情形。保密條款與知識產(chǎn)權(quán)條款保密范圍、保密期限、保密義務(wù)及違約責(zé)任是否明確，涉及商業(yè)秘密的合同需單獨約定保密條款；知識產(chǎn)權(quán)歸屬：若合同涉及技術(shù)成果、商標、著作權(quán)等，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬及使用權(quán)限，避免侵權(quán)風(fēng)險。爭議解決條款審核爭議解決方式（訴訟或仲裁）是否明確，選擇訴訟的需明確管轄法院（建議選擇己方所在地法院），選擇仲裁的需明確仲裁機構(gòu)名稱；避免約定“由甲方所在地法院管轄”等模糊表述（需明確具體城市）。（三）風(fēng)險識別與評估法務(wù)部門根據(jù)審核結(jié)果，對合同風(fēng)險進行分類評估，形成《風(fēng)險控制記錄表》（見配套工具表格3）：法律風(fēng)險：如條款違反法律法規(guī)強制性規(guī)定、合同主體無資質(zhì)等；商業(yè)風(fēng)險：如價格條款不合理、履行成本過高、對方履約能力不足等；合規(guī)風(fēng)險：如涉及反商業(yè)賄賂、數(shù)據(jù)安全等合規(guī)要求的條款缺失。風(fēng)險等級分為“高、中、低”三級：高風(fēng)險指可能導(dǎo)致合同無效、重大損失或法律糾紛的風(fēng)險；中風(fēng)險指可能影響合同部分履行或增加成本的風(fēng)險；低風(fēng)險指對合同履行影響較小的風(fēng)險。（四）審核意見反饋與修改出具審核意見法務(wù)部門根據(jù)條款審核和風(fēng)險評估結(jié)果，出具《合同條款審核意見表》（見配套工具表格2），列明“合格”“需修改”“不合格”的條款，并說明修改理由及建議?！昂细瘛保簵l款無重大風(fēng)險，可直接進入下一步；“需修改”：存在一般風(fēng)險，需業(yè)務(wù)部門與對方協(xié)商修改后重新提交審核；“不合格”：存在重大風(fēng)險（如主體無資質(zhì)、核心條款違法等），建議終止合作或重新談判。修改與復(fù)核業(yè)務(wù)部門根據(jù)審核意見與對方協(xié)商修改合同，修改后重新提交法務(wù)部門復(fù)核。復(fù)核通過后，進入最終審批環(huán)節(jié)。（五）最終審批與簽署最終審批根據(jù)合同金額及重要性，由相應(yīng)層級管理人員審批（如金額10萬元以下由部門負責(zé)人審批，10萬-50萬元由分管副總審批，50萬元以上由總經(jīng)理審批）。審批通過后，形成《合同審批表》（可納入《合同條款審核意見表》作為附件）。合同簽署雙方當事人需加蓋公章或合同專用章（個人需簽字并按手?。ＷC印章清晰、與主體名稱一致；合同簽署份數(shù)按雙方約定執(zhí)行（通常一式多份，雙方各執(zhí)一份，業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門留存?zhèn)浒福?；電子簽署需符合《電子簽名法》?guī)定，使用可靠的電子簽名（如CA認證）。（六）合同歸檔與履行跟蹤合同歸檔合同簽署后，由法務(wù)部門統(tǒng)一歸檔，包括合同文本、審批文件、附件、對方資質(zhì)文件等，建立《合同臺賬》，記錄合同編號、名稱、簽約方、簽署日期、履行期限、金額、歸檔日期等信息。履行跟蹤業(yè)務(wù)部門負責(zé)跟蹤合同履行情況（如交付進度、付款進度、質(zhì)量驗收等），發(fā)覺對方違約或可能違約的，及時向法務(wù)部門報告，法務(wù)部門協(xié)助制定應(yīng)對措施（如發(fā)函催告、協(xié)商解除合同等）。三、配套工具表格表1：合同提交登記表合同編號合同名稱提交部門提交日期對方當事人名稱統(tǒng)一社會信用代碼聯(lián)系人聯(lián)系方式合同類型合同金額（元）履行期限提交人附件清單□合同文本□對方營業(yè)執(zhí)照□授權(quán)委托書□其他：__________備注表2：合同條款審核意見表合同編號審核部門審核日期審核人審核條款類別條款內(nèi)容摘要審核結(jié)果修改意見/備注主體資格標的條款權(quán)利義務(wù)價格與支付違約責(zé)任爭議解決其他條款綜合審核意見□通過□需修改□不通過審批人簽字審批日期表3：風(fēng)險控制記錄表合同編號風(fēng)險點描述風(fēng)險等級控制措施責(zé)任人完成時限風(fēng)險評估結(jié)論□高風(fēng)險（需終止/重新談判）□中風(fēng)險（需修改條款）□低風(fēng)險（可控）處理結(jié)果四、關(guān)鍵注意事項與風(fēng)險提示主體資格審查不可忽視務(wù)必核實對方營業(yè)執(zhí)照原件（或最新年度報告）、授權(quán)委托書原件（若為授權(quán)代表），并通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢其是否存在經(jīng)營異常、嚴重違法失信等情形；避免與分公司（無法獨立承擔(dān)民事責(zé)任）簽約時未加蓋總公司公章，或與無獨立法人資格的分支機構(gòu)簽約（需由其上級單位承擔(dān)連帶責(zé)任）。條款表述避免模糊與歧義標的、數(shù)量、質(zhì)量、履行期限等核心條款需量化或明確標準（如“質(zhì)量需符合GB/T19001-2016標準”“履行期限為202X年X月X日前”），避免“合理”“良好”等主觀表述；違約責(zé)任條款需具體（如“逾期付款，每逾期一日按應(yīng)付未付款項的0.05%支付違約金”），而非籠統(tǒng)的“承擔(dān)違約責(zé)任”。付款與發(fā)票條款需匹配明確付款條件與發(fā)票開具義務(wù)的對應(yīng)關(guān)系（如“收到發(fā)票后X日內(nèi)支付款項”），避免“先付款后開票”導(dǎo)致對方收款后拖延開票的風(fēng)險；涉及增值稅業(yè)務(wù)的，需明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、稅率及開票信息（名稱、稅號、地址、電話等），保證發(fā)票合規(guī)抵扣。爭議解決方式需明確具體訴訟管轄地需明確至具體城市（如“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”），避免“由甲方所在地法院管轄”因甲方注冊地與實際經(jīng)營地不一致導(dǎo)致管轄爭議；選擇仲裁的，需明確具體的仲裁委員會名稱（如“中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會”），避免“市仲裁委員會”等模糊表述（可能存在多個仲裁機構(gòu)）。合同履行需動態(tài)跟蹤業(yè)務(wù)部門定期向法務(wù)部門反饋合同履行進度，發(fā)覺對方違約跡象（如延遲交付、質(zhì)量不達標）時，需在法定訴訟時效內(nèi)（一般為3年）主張權(quán)利，避免因超過訴訟時效喪失勝訴權(quán)；合同履行完畢后，及時進行驗收確認，簽署《驗收合格