風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)性檢查清單通用工具模板一、工具概述風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)性檢查清單是企業(yè)、機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)中識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)、保證符合法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)范的核心工具。通過(guò)系統(tǒng)化梳理關(guān)鍵控制點(diǎn)，幫助使用者提前規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減少違規(guī)損失，保障業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行。本模板適用于企業(yè)日常管理、項(xiàng)目啟動(dòng)前評(píng)估、監(jiān)管迎檢準(zhǔn)備、年度合規(guī)審計(jì)等多種場(chǎng)景，可根據(jù)行業(yè)特性（如金融、制造、互聯(lián)網(wǎng)、醫(yī)療等）靈活調(diào)整內(nèi)容。二、適用范圍與典型應(yīng)用場(chǎng)景（一）適用主體各類(lèi)企業(yè)（含國(guó)企、民企、外企）、事業(yè)單位、社會(huì)組織及承擔(dān)特定職能的項(xiàng)目組。（二）典型應(yīng)用場(chǎng)景日常運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)排查：定期（如季度/半年度）對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)、人力資源、信息安全、供應(yīng)鏈等關(guān)鍵領(lǐng)域進(jìn)行合規(guī)性掃描，及時(shí)發(fā)覺(jué)并整改問(wèn)題。新項(xiàng)目/業(yè)務(wù)上線前評(píng)估：在新產(chǎn)品研發(fā)、新市場(chǎng)拓展、重大合作項(xiàng)目啟動(dòng)前，通過(guò)checklist確認(rèn)業(yè)務(wù)模式、流程設(shè)計(jì)、合同條款等符合行業(yè)監(jiān)管要求及內(nèi)部制度。監(jiān)管機(jī)構(gòu)迎檢準(zhǔn)備：針對(duì)銀保監(jiān)會(huì)、市場(chǎng)監(jiān)督管理局、生態(tài)環(huán)境局等監(jiān)管部門(mén)的專(zhuān)項(xiàng)檢查或常規(guī)審計(jì)，提前梳理合規(guī)材料，保證應(yīng)檢盡檢、無(wú)遺漏項(xiàng)。內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)整改：配合內(nèi)部審計(jì)部門(mén)開(kāi)展合規(guī)性審查，或針對(duì)已發(fā)覺(jué)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題制定整改計(jì)劃，跟蹤落實(shí)閉環(huán)管理。重大決策風(fēng)險(xiǎn)前置審核：在企業(yè)并購(gòu)、重組、投資等重大決策前，對(duì)決策流程、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)合規(guī)性等進(jìn)行全面檢查，降低決策失誤風(fēng)險(xiǎn)。三、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程與步驟步驟一：明確檢查目標(biāo)與范圍操作說(shuō)明：根據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景（如日常排查、迎檢準(zhǔn)備等）確定本次檢查的核心目標(biāo)（如“數(shù)據(jù)安全合規(guī)性”“財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)范性”）。結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)劃定檢查范圍（如“全公司范圍”“某業(yè)務(wù)線”“特定項(xiàng)目組”），避免檢查內(nèi)容泛化或遺漏。成立檢查小組，明確組長(zhǎng)（如風(fēng)控經(jīng)理）、組員（如法務(wù)專(zhuān)員、業(yè)務(wù)骨干*）及職責(zé)分工，保證責(zé)任到人。輸出成果：《檢查目標(biāo)與范圍確認(rèn)表》（含目標(biāo)、范圍、小組成員、職責(zé)分工）。步驟二：梳理檢查依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)操作說(shuō)明：收集與檢查目標(biāo)相關(guān)的法律法規(guī)（如《公司法》《數(shù)據(jù)安全法》）、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如金融行業(yè)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》）、內(nèi)部制度（如《財(cái)務(wù)管理制度》《合同管理辦法》）等。將依據(jù)文件中的具體要求轉(zhuǎn)化為可操作的檢查條款，保證每項(xiàng)檢查內(nèi)容均有明確“合規(guī)底線”。示例：檢查項(xiàng)目“合同審批合規(guī)性”的依據(jù)：《合同管理辦法》第5條規(guī)定“單筆金額10萬(wàn)元以上的合同需經(jīng)法務(wù)部+總經(jīng)理雙簽”。步驟三：設(shè)計(jì)檢查清單內(nèi)容操作說(shuō)明：按“業(yè)務(wù)領(lǐng)域/風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別”分類(lèi)（如“財(cái)務(wù)合規(guī)”“人力資源合規(guī)”“信息安全合規(guī)”），每類(lèi)下設(shè)具體檢查項(xiàng)。每個(gè)檢查項(xiàng)需包含“檢查內(nèi)容”“合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)”“檢查方法”三要素，保證可執(zhí)行、可驗(yàn)證。示例：檢查類(lèi)別：財(cái)務(wù)合規(guī)檢查項(xiàng)：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)真實(shí)性檢查內(nèi)容：是否存在虛假報(bào)銷(xiāo)、重復(fù)報(bào)銷(xiāo)情況合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：報(bào)銷(xiāo)憑證需真實(shí)、合法、完整，與實(shí)際業(yè)務(wù)一致檢查方法：抽查近3個(gè)月報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，核對(duì)發(fā)票、銀行流水、業(yè)務(wù)證明材料步驟四：實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查與記錄操作說(shuō)明：檢查小組通過(guò)資料查閱（如合同、財(cái)務(wù)報(bào)表、制度文件）、現(xiàn)場(chǎng)訪談（如員工、部門(mén)負(fù)責(zé)人）、系統(tǒng)數(shù)據(jù)調(diào)?。ㄈ鏞A審批記錄、訪問(wèn)日志）等方式逐項(xiàng)檢查。對(duì)檢查中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題詳細(xì)記錄，包括問(wèn)題描述、違反依據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）、初步整改建議，形成《檢查問(wèn)題記錄表》。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定標(biāo)準(zhǔn)：高風(fēng)險(xiǎn)：可能導(dǎo)致重大損失、行政處罰、刑事追責(zé)或嚴(yán)重影響企業(yè)聲譽(yù)（如未取得資質(zhì)開(kāi)展業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假）。中風(fēng)險(xiǎn)：可能造成一定經(jīng)濟(jì)損失或內(nèi)部管理混亂（如合同審批流程遺漏、員工培訓(xùn)記錄缺失）。低風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)運(yùn)營(yíng)影響較小，需限期整改（如文件歸檔不規(guī)范、臺(tái)賬記錄不完整）。步驟五：編制檢查報(bào)告與整改方案操作說(shuō)明：匯總檢查結(jié)果，編制《風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)性檢查報(bào)告》，內(nèi)容包括：檢查概況、總體合規(guī)評(píng)價(jià)、問(wèn)題清單（含風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、整改建議）、改進(jìn)建議。針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，要求責(zé)任部門(mén)制定《整改方案》，明確整改目標(biāo)、具體措施、責(zé)任人（如財(cái)務(wù)部經(jīng)理*）、完成時(shí)限（如“2024年X月X日前”）。示例：?jiǎn)栴}描述：2024年Q1存在5筆報(bào)銷(xiāo)無(wú)業(yè)務(wù)合同支持，違反《財(cái)務(wù)管理制度》第8條。整改措施：退回不合規(guī)報(bào)銷(xiāo)，要求財(cái)務(wù)部*在1周內(nèi)完成全員報(bào)銷(xiāo)流程重培訓(xùn)，3個(gè)月內(nèi)實(shí)現(xiàn)報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)與合同系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)。步驟六：跟蹤整改落實(shí)與閉環(huán)管理操作說(shuō)明：檢查小組定期跟蹤整改進(jìn)度，通過(guò)復(fù)查資料、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證等方式確認(rèn)整改效果。對(duì)已完成整改的問(wèn)題，在《整改完成確認(rèn)表》中簽字確認(rèn)；對(duì)未按期整改的，啟動(dòng)問(wèn)責(zé)機(jī)制并上報(bào)管理層（如總經(jīng)理*）。每次檢查后更新清單內(nèi)容，將新增風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或監(jiān)管要求納入模板，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)優(yōu)化。四、風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)性檢查清單模板表1：風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)性檢查清單（通用版）檢查類(lèi)別檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)/依據(jù)檢查方法風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)檢查結(jié)果（√/×）整改措施責(zé)任人完成時(shí)限財(cái)務(wù)合規(guī)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)真實(shí)性報(bào)銷(xiāo)憑證是否真實(shí)、與業(yè)務(wù)一致，是否存在虛假/重復(fù)報(bào)銷(xiāo)《財(cái)務(wù)管理制度》第6-8條；《發(fā)票管理辦法》抽查報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、核對(duì)發(fā)票及業(yè)務(wù)合同中/高退回不合規(guī)單據(jù)，加強(qiáng)培訓(xùn)財(cái)務(wù)部*2024–人力資源合規(guī)勞動(dòng)合同簽訂規(guī)范性是否在入職1個(gè)月內(nèi)簽訂書(shū)面合同，合同條款是否符合《勞動(dòng)合同法》要求《勞動(dòng)合同法》第10、17條；《員工手冊(cè)》第3章核查勞動(dòng)合同臺(tái)賬、隨機(jī)抽檢合同高補(bǔ)簽合同，修訂合同模板人力資源部*2024–信息安全合規(guī)數(shù)據(jù)訪問(wèn)權(quán)限管理敏感數(shù)據(jù)（如客戶(hù)信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）是否按“最小權(quán)限原則”分配訪問(wèn)權(quán)限《數(shù)據(jù)安全法》第27條；《公司信息安全管理制度》第5.2條檢查系統(tǒng)權(quán)限配置表、登錄日志高清理冗余權(quán)限，定期審計(jì)信息技術(shù)部*2024–合同管理合規(guī)合同審批流程完整性10萬(wàn)元以上合同是否經(jīng)法務(wù)部+總經(jīng)理雙簽，重大合同是否經(jīng)外部律師審核《合同管理辦法》第5、12條抽查已簽合同審批記錄中補(bǔ)審未合規(guī)合同，優(yōu)化審批流程法務(wù)部*2024–生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)合規(guī)安全生產(chǎn)培訓(xùn)記錄特崗人員（如電工、焊工）是否持證上崗，年度安全培訓(xùn)覆蓋率是否達(dá)100%《安全生產(chǎn)法》第25條；《公司安全生產(chǎn)責(zé)任制》第7條檢查培訓(xùn)檔案、特種作業(yè)證高組織補(bǔ)訓(xùn)，建立培訓(xùn)追蹤機(jī)制生產(chǎn)部*2024–備注1.“檢查結(jié)果”欄：√表示合規(guī)，×表示不合規(guī)；2.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由檢查小組現(xiàn)場(chǎng)判定；3.整改措施需具體可落地。五、使用過(guò)程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）清單內(nèi)容需動(dòng)態(tài)更新法律法規(guī)、監(jiān)管政策及企業(yè)內(nèi)部制度會(huì)發(fā)生變化（如2023年《個(gè)人信息保護(hù)法》司法解釋更新），需每半年組織一次清單評(píng)審，結(jié)合最新要求增刪檢查項(xiàng)，避免清單滯后。（二）堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向”原則優(yōu)先聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全、生產(chǎn)安全、客戶(hù)隱私保護(hù)），合理分配檢查資源；對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題可簡(jiǎn)化流程，但需保證“無(wú)遺漏、不走過(guò)場(chǎng)”。（三）保證檢查獨(dú)立性與客觀性檢查小組應(yīng)獨(dú)立于被檢查部門(mén)（如財(cái)務(wù)合規(guī)檢查由風(fēng)控部而非財(cái)務(wù)部主導(dǎo)），避免“自查自糾”導(dǎo)致問(wèn)題隱瞞；檢查記錄需客觀描述事實(shí)，避免主觀臆斷。（四）強(qiáng)化整改閉環(huán)與問(wèn)責(zé)對(duì)檢查發(fā)覺(jué)的問(wèn)題，必須明確整改責(zé)任人和時(shí)限，杜絕“只檢查不整改”；對(duì)重復(fù)發(fā)生或未按期整改的高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，需啟動(dòng)問(wèn)責(zé)機(jī)制（如扣減績(jī)效、崗位調(diào)整），保證整改效果。（五）注重保密與檔案管理檢查過(guò)程中獲取的敏感信息（如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、商業(yè)合同）需嚴(yán)格保密，僅限檢查小組成員知悉；檢查報(bào)告、整改記錄等資料需歸檔保存，保存期限不少于3年，以備追溯。六、工具價(jià)值