第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試習題及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的基本原則中，不屬于《證券投資基金運作管理辦法》規(guī)定的是（）

A.完整性原則

B.有效性原則

C.獨立性原則

D.隱蔽性原則

2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當在基金份額發(fā)售前3日開始刊登基金招募說明書概要，并在（）日內(nèi)使投資者能夠獲得基金招募說明書。

A.5

B.10

C.15

D.20

3.下列關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述中，正確的是（）

A.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人退回部分已收取的管理費

B.基金份額持有人有權(quán)參與基金財產(chǎn)的分配，但需經(jīng)基金托管人同意

C.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告，但僅限于每年一次

D.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人公開披露其投資決策流程

4.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管，主要依據(jù)的是（）

A.《證券投資基金法》

B.《證券公司監(jiān)督管理條例》

C.《上市公司信息披露管理辦法》

D.《商業(yè)銀行法》

5.下列關(guān)于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）

A.基金銷售費用不得超過基金合同約定的比例

B.基金銷售費用應(yīng)當明確、合理，并在招募說明書中詳細說明

C.基金銷售費用可以采用申購費、贖回費、銷售服務(wù)費等多種形式

D.基金銷售費用可以全部由基金份額持有人承擔，也可以部分由基金財產(chǎn)承擔

6.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于非公平交易

B.基金托管人可以挪用基金財產(chǎn)

C.基金投資顧問可以與基金管理人串通，損害基金份額持有人利益

D.基金投資于單一證券的資金，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

7.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金季度報告應(yīng)當在每個季度結(jié)束后的15日內(nèi)編制并披露

B.基金年度報告應(yīng)當在每年4月30日前編制并披露

C.基金凈值公告應(yīng)當在每個交易日結(jié)束后3小時內(nèi)編制并披露

D.基金招募說明書應(yīng)當在基金合同生效后10日內(nèi)披露

8.基金份額凈值計算錯誤時，基金管理人應(yīng)當在（）日內(nèi)進行糾正，并報中國證監(jiān)會備案。

A.1

B.2

C.3

D.5

9.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當（）

A.無條件執(zhí)行

B.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行

C.暫緩執(zhí)行或拒絕執(zhí)行

D.報中國證監(jiān)會批準后執(zhí)行

10.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的表述中，正確的是（）

A.基金業(yè)績評價應(yīng)當以基金份額凈值增長率為主要指標

B.基金業(yè)績評價應(yīng)當綜合考慮基金的風險收益特征

C.基金業(yè)績評價應(yīng)當排除其他基金公司的業(yè)績比較

D.基金業(yè)績評價應(yīng)當僅由基金管理人進行

11.下列關(guān)于基金投資顧問的表述中，錯誤的是（）

A.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議

B.基金投資顧問可以參與基金財產(chǎn)的投資決策

C.基金投資顧問應(yīng)當獨立、客觀地提供投資建議

D.基金投資顧問可以與基金管理人約定分享投資收益或者分擔投資損失

12.下列關(guān)于基金估值對象的表述中，錯誤的是（）

A.基金所投資的有價證券，應(yīng)當按當日收盤價估值

B.交易所上市交易的股票和債券，應(yīng)當采用交易所公布的收盤價估值

C.交易所上市交易的權(quán)證，應(yīng)當采用當日收盤價估值

D.交易所上市交易的期貨合約，應(yīng)當采用當日結(jié)算價估值

13.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是（）

A.基金份額持有人在基金合同生效后可以隨時贖回其持有的基金份額

B.基金份額持有人在贖回基金份額時，應(yīng)當向基金管理人提交贖回申請

C.基金份額的贖回價格由基金管理人確定，并每日計算

D.基金份額的贖回費用由基金份額持有人承擔，但基金管理人可以減免

14.下列關(guān)于基金信息披露禁止行為的表述中，錯誤的是（）

A.不得虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

B.不得對證券投資業(yè)績進行預(yù)測

C.不得違規(guī)承諾收益或者承擔損失

D.不得夸大宣傳，誤導投資者

15.下列關(guān)于基金管理人信息披露的表述中，正確的是（）

A.基金管理人應(yīng)當確保基金信息披露的真實、準確、完整、及時

B.基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，明確信息披露流程

C.基金管理人應(yīng)當指定專門的部門負責信息披露工作

D.基金管理人應(yīng)當對基金信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責

16.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）

A.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于非公平交易

B.基金托管人可以挪用基金財產(chǎn)

C.基金投資顧問可以與基金管理人串通，損害基金份額持有人利益

D.基金投資于單一證券的資金，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

17.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，錯誤的是（）

A.基金季度報告應(yīng)當在每個季度結(jié)束后的15日內(nèi)編制并披露

B.基金年度報告應(yīng)當在每年4月30日前編制并披露

C.基金凈值公告應(yīng)當在每個交易日結(jié)束后3小時內(nèi)編制并披露

D.基金招募說明書應(yīng)當在基金合同生效后10日內(nèi)披露

18.基金份額凈值計算錯誤時，基金管理人應(yīng)當在（）日內(nèi)進行糾正，并報中國證監(jiān)會備案。

A.1

B.2

C.3

D.5

19.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當（）

A.無條件執(zhí)行

B.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行

C.暫緩執(zhí)行或拒絕執(zhí)行

D.報中國證監(jiān)會批準后執(zhí)行

20.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的表述中，正確的是（）

A.基金業(yè)績評價應(yīng)當以基金份額凈值增長率為主要指標

B.基金業(yè)績評價應(yīng)當綜合考慮基金的風險收益特征

C.基金業(yè)績評價應(yīng)當排除其他基金公司的業(yè)績比較

D.基金業(yè)績評價應(yīng)當僅由基金管理人進行

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

（請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）

21.下列關(guān)于基金管理人的表述中，正確的有（）

A.基金管理人應(yīng)當依法設(shè)立，并取得基金管理業(yè)務(wù)資格

B.基金管理人應(yīng)當建立健全風險管理制度，防范和化解風險

C.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，確保基金財產(chǎn)的安全

D.基金管理人應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，確保其行為符合法律法規(guī)的規(guī)定

22.下列關(guān)于基金托管人的表述中，正確的有（）

A.基金托管人應(yīng)當依法設(shè)立，并取得基金托管業(yè)務(wù)資格

B.基金托管人應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)

C.基金托管人應(yīng)當執(zhí)行基金管理人的投資指令

D.基金托管人應(yīng)當對基金財產(chǎn)的損失承擔賠償責任

23.下列關(guān)于基金份額持有人的表述中，正確的有（）

A.基金份額持有人享有基金財產(chǎn)的收益權(quán)

B.基金份額持有人享有基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)

C.基金份額持有人享有基金份額的贖回權(quán)

D.基金份額持有人享有對基金事務(wù)的表決權(quán)

24.下列關(guān)于基金銷售費用的表述中，正確的有（）

A.基金銷售費用不得超過基金合同約定的比例

B.基金銷售費用應(yīng)當明確、合理，并在招募說明書中詳細說明

C.基金銷售費用可以采用申購費、贖回費、銷售服務(wù)費等多種形式

D.基金銷售費用可以全部由基金份額持有人承擔，也可以部分由基金財產(chǎn)承擔

25.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）

A.基金管理人不得將其管理的基金資產(chǎn)用于非公平交易

B.基金托管人不得挪用基金財產(chǎn)

C.基金投資顧問不得與基金管理人串通，損害基金份額持有人利益

D.基金投資于單一證券的資金，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請將正確答案填入括號內(nèi)，√表示正確，×表示錯誤）

26.基金管理人應(yīng)當在基金合同生效后10日內(nèi)披露基金招募說明書。（）

27.基金份額凈值應(yīng)當在每個交易日結(jié)束后2小時內(nèi)編制并披露。（）

28.基金投資于單一證券的資金，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。（）

29.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于非公平交易。（）

30.基金托管人可以挪用基金財產(chǎn)。（）

31.基金投資顧問可以與基金管理人串通，損害基金份額持有人利益。（）

32.基金投資于單一證券的資金，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。（）

33.基金管理人可以將其管理的基金資產(chǎn)用于非公平交易。（）

34.基金托管人可以挪用基金財產(chǎn)。（）

35.基金投資顧問可以與基金管理人串通，損害基金份額持有人利益。（）

四、填空題（共10分，每空1分，請將答案填入橫線內(nèi)）

36.基金管理人應(yīng)當建立健全____________________制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全。

37.基金托管人應(yīng)當妥善保管____________________，并執(zhí)行基金管理人的投資指令。

38.基金份額持有人享有____________________、____________________、____________________等權(quán)利。

39.基金銷售費用可以采用____________________、____________________、____________________等多種形式。

40.基金投資于單一證券的資金，不得超過____________________。

五、簡答題（共30分，每題10分）

41.簡述基金管理人的職責。

42.簡述基金托管人的職責。

43.簡述基金份額持有人的權(quán)利。

44.簡述基金信息披露的原則。

六、案例分析題（共15分）

45.某基金管理人A在2023年10月發(fā)行了一只股票型基金B(yǎng)，基金合同約定基金管理人收取管理費1.5%，基金托管人收取托管費0.25%。在基金募集期間，基金管理人A宣傳基金B(yǎng)的預(yù)期收益率為15%，但未說明該收益率的計算依據(jù)和風險?；養(yǎng)募集期結(jié)束后，基金管理人A將部分基金財產(chǎn)用于購買其控股股東的股票，且未按照基金合同約定的比例進行投資?；鹜泄苋薈發(fā)現(xiàn)后，未及時制止基金管理人A的行為。請問：

（1）基金管理人A的行為有哪些違反了《證券投資基金法》的規(guī)定？

（2）基金托管人C的行為有哪些違反了《證券投資基金法》的規(guī)定？

（3）基金份額持有人可以采取哪些措施維護自身權(quán)益？

參考答案及解析

一、單選題

1.D解析：根據(jù)《證券投資基金運作管理辦法》第三十一條，基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括完整性、有效性、獨立性、客觀性、公正性、分離性、責任明確等，不包括隱蔽性原則。

2.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十一條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當在基金份額發(fā)售前3日開始刊登基金招募說明書概要，并在10日內(nèi)使投資者能夠獲得基金招募說明書。

3.A解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人退回其已繳納的基金份額認購款項或者申購款項，但基金管理人應(yīng)當在基金份額持有人提交書面要求之日起30日內(nèi)退還。

4.A解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金托管人對基金財產(chǎn)的保管，主要依據(jù)的是《證券投資基金法》。

5.D解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金銷售費用可以全部由基金份額持有人承擔，也可以部分由基金財產(chǎn)承擔，但基金銷售費用不得超過基金合同約定的比例。

6.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十八條，基金托管人不得挪用基金財產(chǎn)。

7.D解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條，基金招募說明書應(yīng)當在基金份額發(fā)售前3日開始刊登，并在基金份額發(fā)售結(jié)束后10日內(nèi)披露。

8.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金份額凈值計算錯誤時，基金管理人應(yīng)當在2日內(nèi)進行糾正，并報中國證監(jiān)會備案。

9.C解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十七條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當暫緩執(zhí)行或者拒絕執(zhí)行。

10.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十九條，基金業(yè)績評價應(yīng)當綜合考慮基金的風險收益特征。

11.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十條，基金投資顧問不得參與基金財產(chǎn)的投資決策。

12.A解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十一條，基金所投資的有價證券，應(yīng)當按當日收盤價估值；交易所上市交易的股票和債券，應(yīng)當采用交易所公布的收盤價估值；交易所上市交易的權(quán)證，應(yīng)當采用當日收盤價估值；交易所上市交易的期貨合約，應(yīng)當采用當日結(jié)算價估值。

13.D解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十二條，基金份額的贖回價格由基金管理人確定，并每日計算，基金份額的贖回費用由基金份額持有人承擔，但基金管理人可以減免。

14.D解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十三條，基金信息披露不得夸大宣傳，誤導投資者。

15.A解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十四條，基金管理人應(yīng)當確?；鹦畔⑴兜恼鎸?、準確、完整、及時。

16.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十八條，基金托管人不得挪用基金財產(chǎn)。

17.D解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條，基金招募說明書應(yīng)當在基金合同生效后10日內(nèi)披露。

18.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金份額凈值計算錯誤時，基金管理人應(yīng)當在2日內(nèi)進行糾正，并報中國證監(jiān)會備案。

19.C解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十七條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當暫緩執(zhí)行或者拒絕執(zhí)行。

20.B解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十五條，基金業(yè)績評價應(yīng)當綜合考慮基金的風險收益特征。

二、多選題

21.ABCD解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，基金管理人應(yīng)當依法設(shè)立，并取得基金管理業(yè)務(wù)資格；應(yīng)當建立健全風險管理制度，防范和化解風險；應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全；應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，確保其行為符合法律法規(guī)的規(guī)定。

22.ABCD解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十七條，基金托管人應(yīng)當依法設(shè)立，并取得基金托管業(yè)務(wù)資格；應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)；應(yīng)當執(zhí)行基金管理人的投資指令；應(yīng)當對基金財產(chǎn)的損失承擔賠償責任。

23.ABCD解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條，基金份額持有人享有基金財產(chǎn)的收益權(quán)、基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)、基金份額的贖回權(quán)、對基金事務(wù)的表決權(quán)等權(quán)利。

24.ABCD解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金銷售費用不得超過基金合同約定的比例；應(yīng)當明確、合理，并在招募說明書中詳細說明；可以采用申購費、贖回費、銷售服務(wù)費等多種形式；可以全部由基金份額持有人承擔，也可以部分由基金財產(chǎn)承擔。

25.ABCD解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十八條、第六十條、第六十一條，基金管理人不得將其管理的基金資產(chǎn)用于非公平交易；基金托管人不得挪用基金財產(chǎn)；基金投資顧問不得與基金管理人串通，損害基金份額持有人利益；基金投資于單一證券的資金，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。

三、判斷題

26.√

27.√

28.√

29.×

30.×

31.×

32.√

33.×

34.×

35.×

四、填空題

36.內(nèi)部控制

37.基金財產(chǎn)

38.基金財產(chǎn)的收益權(quán)、基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)、基金份額的贖回權(quán)

39.申購費、贖回費、銷售服務(wù)費

40.基金資產(chǎn)凈值的10%

五、簡答題

41.答：

①依法募集基金，并管理基金財產(chǎn)；

②對基金財產(chǎn)進行投資管理；

③承擔基金份額的發(fā)售、贖回；

④編制基金財務(wù)會計報告，進行基金資產(chǎn)核算；

⑤編制基金招募說明書、基金合同、基金份額發(fā)售公告等法律文件；

⑥保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄15年以上；

⑦建立健全基金風險管理制度，防范和化解風險；

⑧建立健全內(nèi)部控制制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全；

⑨建立健全合規(guī)管