2025年企業(yè)合規(guī)師考試題庫(附答案)一、單項選擇題（每題2分，共40分）1.企業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)是（）A.降低企業(yè)運營成本B.確保企業(yè)遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度C.提高企業(yè)市場競爭力D.提升企業(yè)員工福利待遇答案：B解析：企業(yè)合規(guī)管理主要就是要讓企業(yè)的各項活動都符合法律法規(guī)以及內(nèi)部的規(guī)章制度，這是其核心目標(biāo)。降低運營成本、提高市場競爭力、提升員工福利待遇雖然可能是企業(yè)管理的其他目標(biāo)，但并非合規(guī)管理的核心目標(biāo)。2.以下不屬于合規(guī)風(fēng)險的是（）A.企業(yè)因違反環(huán)保法規(guī)被罰款B.企業(yè)員工因操作失誤導(dǎo)致生產(chǎn)事故C.企業(yè)因虛假宣傳被市場監(jiān)管部門處罰D.企業(yè)因稅務(wù)違規(guī)被稅務(wù)機關(guān)調(diào)查答案：B解析：合規(guī)風(fēng)險是指企業(yè)因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而面臨的風(fēng)險。選項A違反環(huán)保法規(guī)、選項C虛假宣傳違反市場監(jiān)管規(guī)定、選項D稅務(wù)違規(guī)都屬于合規(guī)風(fēng)險。而企業(yè)員工因操作失誤導(dǎo)致生產(chǎn)事故屬于操作風(fēng)險，不屬于合規(guī)風(fēng)險。3.企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵在于（）A.制定嚴(yán)格的合規(guī)制度B.高層管理人員的重視和推動C.對員工進行合規(guī)培訓(xùn)D.設(shè)立合規(guī)管理部門答案：B解析：高層管理人員的重視和推動是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵。高層的態(tài)度和行動會影響整個企業(yè)的合規(guī)氛圍。制定嚴(yán)格的合規(guī)制度、對員工進行合規(guī)培訓(xùn)、設(shè)立合規(guī)管理部門都是合規(guī)文化建設(shè)的重要方面，但如果沒有高層的重視和推動，這些措施很難取得良好的效果。4.合規(guī)管理體系的有效性評估周期一般為（）A.半年B.一年C.兩年D.三年答案：B解析：通常情況下，合規(guī)管理體系的有效性評估周期為一年。這樣可以及時發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理體系中存在的問題并進行改進，以確保企業(yè)合規(guī)管理的持續(xù)有效性。5.企業(yè)在進行海外投資時，需要重點關(guān)注的合規(guī)問題不包括（）A.當(dāng)?shù)氐亩愂照連.當(dāng)?shù)氐膭趧臃ㄒ?guī)C.企業(yè)內(nèi)部的組織架構(gòu)D.當(dāng)?shù)氐沫h(huán)保要求答案：C解析：企業(yè)進行海外投資時，當(dāng)?shù)氐亩愂照?、勞動法?guī)、環(huán)保要求等都是需要重點關(guān)注的合規(guī)問題，因為這些會直接影響企業(yè)在當(dāng)?shù)氐倪\營和發(fā)展。而企業(yè)內(nèi)部的組織架構(gòu)是企業(yè)自身內(nèi)部管理的范疇，不屬于海外投資時重點關(guān)注的外部合規(guī)問題。6.合規(guī)管理部門在企業(yè)中的地位應(yīng)該是（）A.與其他部門平行B.高于其他部門C.低于其他部門D.獨立于其他部門并具有一定的權(quán)威性答案：D解析：合規(guī)管理部門需要獨立于其他部門，這樣才能客觀、公正地進行合規(guī)監(jiān)督和管理。同時，它還需要具有一定的權(quán)威性，以便能夠有效地推動企業(yè)的合規(guī)工作。如果與其他部門平行，可能在協(xié)調(diào)和監(jiān)督方面存在困難；高于或低于其他部門的表述都不準(zhǔn)確。7.以下哪種行為屬于企業(yè)合規(guī)的主動防御措施（）A.接受監(jiān)管部門的檢查B.對違規(guī)行為進行事后處罰C.建立合規(guī)風(fēng)險預(yù)警機制D.處理客戶的投訴答案：C解析：建立合規(guī)風(fēng)險預(yù)警機制可以在合規(guī)風(fēng)險發(fā)生之前進行識別和預(yù)警，屬于主動防御措施。接受監(jiān)管部門的檢查是被動接受監(jiān)督；對違規(guī)行為進行事后處罰是對已發(fā)生的違規(guī)行為的處理；處理客戶的投訴主要是針對客戶反饋的問題進行解決，都不屬于主動防御措施。8.企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任人通常是（）A.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人B.企業(yè)首席執(zhí)行官（CEO）C.企業(yè)財務(wù)總監(jiān)D.企業(yè)人力資源總監(jiān)答案：B解析：企業(yè)首席執(zhí)行官（CEO）作為企業(yè)的最高管理者，對企業(yè)的整體運營和管理負(fù)責(zé)，是企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任人。合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)具體的合規(guī)管理工作；企業(yè)財務(wù)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)財務(wù)方面的管理；企業(yè)人力資源總監(jiān)主要負(fù)責(zé)人力資源方面的管理。9.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的對象應(yīng)該是（）A.企業(yè)高層管理人員B.企業(yè)中層管理人員C.企業(yè)基層員工D.企業(yè)全體員工答案：D解析：企業(yè)合規(guī)涉及到企業(yè)的各個層面和各個環(huán)節(jié)，因此企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的對象應(yīng)該是全體員工，讓每一位員工都了解和遵守企業(yè)的合規(guī)要求。10.當(dāng)企業(yè)面臨合規(guī)風(fēng)險時，首先應(yīng)該采取的措施是（）A.進行風(fēng)險評估B.制定應(yīng)對措施C.向監(jiān)管部門報告D.對相關(guān)責(zé)任人進行處罰答案：A解析：當(dāng)企業(yè)面臨合規(guī)風(fēng)險時，首先要對風(fēng)險進行評估，了解風(fēng)險的性質(zhì)、程度和可能產(chǎn)生的影響，以便為后續(xù)制定應(yīng)對措施提供依據(jù)。制定應(yīng)對措施是在風(fēng)險評估之后；向監(jiān)管部門報告需要根據(jù)具體情況和相關(guān)規(guī)定進行；對相關(guān)責(zé)任人進行處罰是在確定違規(guī)事實之后的處理措施。11.企業(yè)合規(guī)管理的信息化建設(shè)不包括以下哪個方面（）A.合規(guī)信息系統(tǒng)的開發(fā)B.合規(guī)數(shù)據(jù)的收集和分析C.員工的手工合規(guī)記錄D.合規(guī)管理軟件的應(yīng)用答案：C解析：企業(yè)合規(guī)管理的信息化建設(shè)主要包括合規(guī)信息系統(tǒng)的開發(fā)、合規(guī)數(shù)據(jù)的收集和分析以及合規(guī)管理軟件的應(yīng)用等方面。員工的手工合規(guī)記錄不屬于信息化建設(shè)的范疇，信息化建設(shè)強調(diào)利用信息技術(shù)手段提高合規(guī)管理的效率和準(zhǔn)確性。12.以下關(guān)于合規(guī)審計的說法，錯誤的是（）A.合規(guī)審計可以由企業(yè)內(nèi)部審計部門進行B.合規(guī)審計的目的是檢查企業(yè)是否遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度C.合規(guī)審計只需要關(guān)注企業(yè)的財務(wù)合規(guī)情況D.合規(guī)審計的結(jié)果可以為企業(yè)的合規(guī)管理提供改進建議答案：C解析：合規(guī)審計不僅要關(guān)注企業(yè)的財務(wù)合規(guī)情況，還要關(guān)注企業(yè)在其他方面的合規(guī)情況，如業(yè)務(wù)運營、人力資源管理、環(huán)境保護等。合規(guī)審計可以由企業(yè)內(nèi)部審計部門進行，其目的是檢查企業(yè)是否遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度，審計結(jié)果可以為企業(yè)的合規(guī)管理提供改進建議。13.企業(yè)在制定合規(guī)制度時，應(yīng)該遵循的原則不包括（）A.合法性原則B.合理性原則C.保密性原則D.可操作性原則答案：C解析：企業(yè)制定合規(guī)制度時應(yīng)遵循合法性原則，確保制度符合法律法規(guī)；合理性原則，使制度具有科學(xué)性和合理性；可操作性原則，保證制度能夠在實際中得到有效執(zhí)行。保密性原則主要適用于涉及企業(yè)機密信息的管理，不屬于制定合規(guī)制度應(yīng)遵循的原則。14.以下哪種情況不屬于企業(yè)合規(guī)管理的范疇（）A.企業(yè)與供應(yīng)商簽訂的合同合規(guī)審查B.企業(yè)內(nèi)部的文件管理C.用戶對企業(yè)產(chǎn)品的滿意度調(diào)查D.企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護答案：C解析：企業(yè)與供應(yīng)商簽訂的合同合規(guī)審查、企業(yè)內(nèi)部的文件管理、企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的保護都與企業(yè)的合規(guī)管理相關(guān)。而用戶對企業(yè)產(chǎn)品的滿意度調(diào)查主要是關(guān)于市場反饋和產(chǎn)品質(zhì)量方面的調(diào)查，不屬于企業(yè)合規(guī)管理的范疇。15.企業(yè)合規(guī)管理的外部監(jiān)督主體不包括（）A.政府監(jiān)管部門B.行業(yè)協(xié)會C.企業(yè)股東D.媒體答案：C解析：政府監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會、媒體都可以對企業(yè)的合規(guī)情況進行外部監(jiān)督。企業(yè)股東是企業(yè)的內(nèi)部利益相關(guān)者，主要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和股東權(quán)益，不屬于外部監(jiān)督主體。16.合規(guī)管理部門在處理合規(guī)舉報時，應(yīng)該遵循的原則不包括（）A.保密性原則B.快速處理原則C.公開透明原則D.公正處理原則答案：C解析：合規(guī)管理部門在處理合規(guī)舉報時，要遵循保密性原則，保護舉報人的信息；快速處理原則，及時對舉報進行調(diào)查和處理；公正處理原則，確保處理結(jié)果的公正性。公開透明原則不適用于處理合規(guī)舉報，因為可能會泄露舉報人信息和企業(yè)的敏感信息。17.企業(yè)合規(guī)管理的持續(xù)改進機制不包括以下哪個環(huán)節(jié)（）A.合規(guī)風(fēng)險評估B.合規(guī)制度修訂C.員工績效評估D.合規(guī)培訓(xùn)計劃調(diào)整答案：C解析：企業(yè)合規(guī)管理的持續(xù)改進機制包括合規(guī)風(fēng)險評估，以識別新的合規(guī)風(fēng)險；合規(guī)制度修訂，根據(jù)實際情況對合規(guī)制度進行完善；合規(guī)培訓(xùn)計劃調(diào)整，以提高員工的合規(guī)意識和能力。員工績效評估主要是對員工工作表現(xiàn)的評價，不屬于合規(guī)管理持續(xù)改進機制的環(huán)節(jié)。18.企業(yè)在進行并購重組時，需要重點關(guān)注的合規(guī)問題不包括（）A.反壟斷合規(guī)B.稅務(wù)合規(guī)C.企業(yè)文化融合D.知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)答案：C解析：企業(yè)在進行并購重組時，反壟斷合規(guī)、稅務(wù)合規(guī)、知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)都是需要重點關(guān)注的合規(guī)問題。企業(yè)文化融合主要是關(guān)于企業(yè)整合過程中的文化方面的問題，不屬于合規(guī)問題。19.合規(guī)管理部門與其他部門之間的關(guān)系應(yīng)該是（）A.相互對立B.相互獨立，互不干涉C.相互協(xié)作，共同推進企業(yè)合規(guī)工作D.合規(guī)管理部門領(lǐng)導(dǎo)其他部門答案：C解析：合規(guī)管理部門與其他部門之間應(yīng)該相互協(xié)作，共同推進企業(yè)的合規(guī)工作。合規(guī)管理部門需要其他部門的配合和支持來獲取信息和推動合規(guī)措施的實施；其他部門也需要合規(guī)管理部門的指導(dǎo)和監(jiān)督來確保自身的活動符合合規(guī)要求。相互對立和互不干涉的關(guān)系不利于企業(yè)的合規(guī)管理；合規(guī)管理部門并不領(lǐng)導(dǎo)其他部門。20.企業(yè)合規(guī)管理的重要性不包括以下哪項（）A.避免法律風(fēng)險和監(jiān)管處罰B.提升企業(yè)的社會形象C.降低企業(yè)的創(chuàng)新能力D.增強企業(yè)的競爭力答案：C解析：企業(yè)合規(guī)管理可以幫助企業(yè)避免法律風(fēng)險和監(jiān)管處罰，提升企業(yè)的社會形象，增強企業(yè)的競爭力。合規(guī)管理并不會降低企業(yè)的創(chuàng)新能力，相反，合規(guī)的環(huán)境可以為企業(yè)的創(chuàng)新提供保障。二、多項選擇題（每題3分，共30分）1.企業(yè)合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括（）A.法律法規(guī)合規(guī)B.政策制度合規(guī)C.商業(yè)道德合規(guī)D.行業(yè)規(guī)范合規(guī)答案：ABCD解析：企業(yè)合規(guī)管理涵蓋多個方面，法律法規(guī)合規(guī)要求企業(yè)遵守國家的各項法律法規(guī)；政策制度合規(guī)包括企業(yè)內(nèi)部的政策和管理制度；商業(yè)道德合規(guī)強調(diào)企業(yè)在商業(yè)活動中要遵循道德準(zhǔn)則；行業(yè)規(guī)范合規(guī)要求企業(yè)符合所在行業(yè)的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)。2.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險的特點有（）A.不確定性B.可預(yù)防性C.損失性D.普遍性答案：ABCD解析：企業(yè)合規(guī)風(fēng)險具有不確定性，其發(fā)生的時間、方式和程度難以準(zhǔn)確預(yù)測；具有可預(yù)防性，通過建立合規(guī)管理體系等措施可以降低風(fēng)險發(fā)生的可能性；具有損失性，一旦發(fā)生合規(guī)風(fēng)險，可能會給企業(yè)帶來經(jīng)濟損失、聲譽損失等；具有普遍性，存在于企業(yè)的各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域和管理環(huán)節(jié)。3.企業(yè)合規(guī)文化的要素包括（）A.合規(guī)價值觀B.合規(guī)行為準(zhǔn)則C.合規(guī)激勵機制D.合規(guī)溝通機制答案：ABCD解析：合規(guī)價值觀是企業(yè)合規(guī)文化的核心，引導(dǎo)企業(yè)員工的行為；合規(guī)行為準(zhǔn)則明確了員工在工作中的合規(guī)要求；合規(guī)激勵機制可以鼓勵員工積極遵守合規(guī)規(guī)定；合規(guī)溝通機制有助于企業(yè)內(nèi)部信息的傳遞和交流，促進合規(guī)工作的開展。4.企業(yè)合規(guī)管理體系的構(gòu)成要素有（）A.合規(guī)政策B.合規(guī)組織架構(gòu)C.合規(guī)流程D.合規(guī)信息系統(tǒng)答案：ABCD解析：合規(guī)政策是企業(yè)合規(guī)管理的總體方針和原則；合規(guī)組織架構(gòu)明確了各部門和人員在合規(guī)管理中的職責(zé)；合規(guī)流程規(guī)范了企業(yè)各項業(yè)務(wù)活動的合規(guī)操作步驟；合規(guī)信息系統(tǒng)為合規(guī)管理提供技術(shù)支持和數(shù)據(jù)管理。5.企業(yè)在進行合規(guī)培訓(xùn)時，可以采用的方式有（）A.線上培訓(xùn)B.線下集中培訓(xùn)C.案例分析培訓(xùn)D.崗位實踐培訓(xùn)答案：ABCD解析：線上培訓(xùn)具有便捷性和靈活性；線下集中培訓(xùn)可以進行面對面的交流和互動；案例分析培訓(xùn)通過實際案例讓員工更好地理解合規(guī)要求；崗位實踐培訓(xùn)讓員工在實際工作中運用合規(guī)知識。6.企業(yè)合規(guī)管理的外部環(huán)境因素包括（）A.法律法規(guī)的變化B.監(jiān)管政策的調(diào)整C.行業(yè)競爭態(tài)勢D.社會輿論壓力答案：ABCD解析：法律法規(guī)的變化和監(jiān)管政策的調(diào)整會直接影響企業(yè)的合規(guī)要求；行業(yè)競爭態(tài)勢可能促使企業(yè)更加注重合規(guī)以提升競爭力；社會輿論壓力也會對企業(yè)的合規(guī)行為產(chǎn)生影響。7.企業(yè)合規(guī)管理部門的職責(zé)包括（）A.制定合規(guī)制度B.開展合規(guī)培訓(xùn)C.進行合規(guī)監(jiān)督檢查D.處理合規(guī)舉報答案：ABCD解析：合規(guī)管理部門需要制定企業(yè)的合規(guī)制度，確保企業(yè)有章可循；開展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識；進行合規(guī)監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正合規(guī)問題；處理合規(guī)舉報，維護企業(yè)的合規(guī)秩序。8.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險評估的方法有（）A.定性評估B.定量評估C.德爾菲法D.頭腦風(fēng)暴法答案：ABCD解析：定性評估主要通過主觀判斷來評估合規(guī)風(fēng)險的性質(zhì)和可能性；定量評估則運用數(shù)據(jù)和模型進行量化分析；德爾菲法通過多輪專家咨詢來獲取對合規(guī)風(fēng)險的評估意見；頭腦風(fēng)暴法可以激發(fā)團隊成員的思維，共同識別和評估合規(guī)風(fēng)險。9.企業(yè)在合規(guī)管理中，對供應(yīng)商的管理應(yīng)包括（）A.供應(yīng)商的合規(guī)調(diào)查B.與供應(yīng)商簽訂合規(guī)協(xié)議C.對供應(yīng)商的合規(guī)監(jiān)督D.對違規(guī)供應(yīng)商的處理答案：ABCD解析：對供應(yīng)商進行合規(guī)調(diào)查可以了解其合規(guī)狀況；簽訂合規(guī)協(xié)議明確雙方的合規(guī)責(zé)任和義務(wù)；對供應(yīng)商進行合規(guī)監(jiān)督可以確保其持續(xù)合規(guī)；對違規(guī)供應(yīng)商進行處理可以維護企業(yè)的合規(guī)環(huán)境。10.企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展趨勢包括（）A.數(shù)字化轉(zhuǎn)型B.國際化合作C.風(fēng)險管理與合規(guī)管理的融合D.更加注重員工的合規(guī)意識培養(yǎng)答案：ABCD解析：隨著科技的發(fā)展，企業(yè)合規(guī)管理呈現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的趨勢；在全球化背景下，國際化合作越來越重要；風(fēng)險管理與合規(guī)管理的融合可以更全面地應(yīng)對企業(yè)面臨的風(fēng)險；員工的合規(guī)意識培養(yǎng)是企業(yè)合規(guī)管理的基礎(chǔ)，越來越受到重視。三、判斷題（每題2分，共20分）1.企業(yè)合規(guī)管理只需要關(guān)注外部法律法規(guī)的遵守，不需要考慮內(nèi)部規(guī)章制度。（）答案：×解析：企業(yè)合規(guī)管理既需要關(guān)注外部法律法規(guī)的遵守，也需要考慮內(nèi)部規(guī)章制度。內(nèi)部規(guī)章制度是企業(yè)根據(jù)自身情況制定的，對企業(yè)的運營和管理具有重要的規(guī)范作用，同樣需要嚴(yán)格遵守。2.合規(guī)風(fēng)險一旦發(fā)生，企業(yè)就會遭受重大損失。（）答案：×解析：合規(guī)風(fēng)險發(fā)生后，其影響程度因風(fēng)險的性質(zhì)、企業(yè)的應(yīng)對措施等因素而異。有些合規(guī)風(fēng)險可能只會帶來較小的損失，通過及時處理可以將損失控制在一定范圍內(nèi)，并非一旦發(fā)生就會遭受重大損失。3.企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)只需要對員工進行宣傳教育，不需要高層管理人員的參與。（）答案：×解析：高層管理人員的參與和推動是企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵。高層的態(tài)度和行動會影響整個企業(yè)的合規(guī)氛圍，僅對員工進行宣傳教育而沒有高層的支持，合規(guī)文化建設(shè)很難取得良好的效果。4.合規(guī)管理部門可以與其他部門合并設(shè)立，不需要獨立存在。（）答案：×解析：合規(guī)管理部門需要獨立于其他部門，這樣才能客觀、公正地進行合規(guī)監(jiān)督和管理。如果與其他部門合并設(shè)立，可能會受到其他部門利益的影響，無法有效履行合規(guī)管理職責(zé)。5.企業(yè)只要建立了合規(guī)制度，就可以完全避免合規(guī)風(fēng)險。（）答案：×解析：建立合規(guī)制度是企業(yè)合規(guī)管理的重要環(huán)節(jié)，但并不能完全避免合規(guī)風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險的產(chǎn)生受到多種因素的影響，如外部環(huán)境的變化、員工的違規(guī)行為等。企業(yè)還需要通過有效的執(zhí)行、監(jiān)督和持續(xù)改進等措施來降低合規(guī)風(fēng)險。6.合規(guī)培訓(xùn)只需要針對新員工進行，老員工不需要再進行培訓(xùn)。（）答案：×解析：合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)該是持續(xù)的、全員的。隨著法律法規(guī)的變化、企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展，老員工也需要不斷更新合規(guī)知識和技能。因此，無論是新員工還是老員工都需要定期接受合規(guī)培訓(xùn)。7.企業(yè)合規(guī)管理的信息化建設(shè)只是為了提高工作效率，對合規(guī)管理的效果沒有實質(zhì)性影響。（）答案：×解析：企業(yè)合規(guī)管理的信息化建設(shè)不僅可以提高工作效率，還可以通過數(shù)據(jù)的分析和預(yù)警等功能，更好地識別和管理合規(guī)風(fēng)險，對合規(guī)管理的效果具有實質(zhì)性的影響。8.企業(yè)在進行海外投資時，只需要遵守當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)，不需要考慮國內(nèi)的法律法規(guī)。（）答案：×解析：企業(yè)在進行海外投資時，既要遵守當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)，也要考慮國內(nèi)的法律法規(guī)。國內(nèi)的法律法規(guī)可能對企業(yè)的海外投資行為有相關(guān)的規(guī)定和要求，如外匯管理、境外投資審批等。9.合規(guī)管理部門在處理合規(guī)舉報時，可以公開舉報人的信息。（）答案：×解析：合規(guī)管理部門在處理合規(guī)舉報時，必須遵循保密性原則，保護舉報人的信息。公開舉報人的信息可能會對舉報人造成傷害，也會影響員工對舉報機制的信任。10.