,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)表,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,開始日期,2026/2/10,,應(yīng)收金額,12000.00,,應(yīng)付金額,23000.00,,,應(yīng)收金額,37000.00,,,應(yīng)付金額,23000.00,,,,,,,,,,,,

,,結(jié)束日期,2026/2/15,,已收金額,8000.00,,已付金額,10000.00,,,已收金額,9000.00,,,已付金額,10000.00,,,,,,,,,,,,

,,,,,未收金額,4000.00,,未付金額,13000.00,,,未收金額,28000.00,,,未付金額,13000.00,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,應(yīng)收明細(xì),,,,,AccountsReceivable,,,,,應(yīng)付明細(xì),,,,,AccountsPayable,,,,,,,,,,,,

,序號,客戶名稱,發(fā)生日期,收款明細(xì),交易金額,已收金額,未收金額,經(jīng)手人,備注,,序號,客戶名稱,發(fā)生日期,付款明細(xì),交易金額,已付金額,未付金額,經(jīng)手人,備注,,,,,,,,,,

,1,客戶1,2026/2/15,明細(xì)1,12000.00,8000.00,4000.00,,,,1,廠商1,2026/2/13,明細(xì)1,23000.00,10000.00,13000.00,,,,,,,,,,,,

,2,客戶2,2026/2/16,明細(xì)2,25000.00,1000.00,24000.00,,,,,,,,,,0.00,,,,客戶貨款臺賬管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程（SOP）,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,一、總則,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,1.1目的,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,規(guī)范客戶貨款臺賬的建立、更新、核對、跟蹤及歸檔全流程操作，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)與數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)：①貨款信息“賬、單、款”三相符；②賬期動態(tài)跟蹤，提前預(yù)警逾期風(fēng)險；③回款數(shù)據(jù)可追溯，為銷售考核與經(jīng)營決策提供依據(jù)；④降低壞賬率，保障企業(yè)資金流穩(wěn)定。,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,1.2適用范圍,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,適用于企業(yè)所有涉及客戶貨款的業(yè)務(wù)場景，包括現(xiàn)貨銷售、賒銷、分期收款、預(yù)收款等模式，覆蓋從銷售訂單生成、發(fā)票開具、貨款跟蹤、回款確認(rèn)到逾期催收、壞賬處理的全生命周期，涉及銷售部、財務(wù)部、客服部等相關(guān)部門。,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,1.3核心原則,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,精準(zhǔn)性原則：臺賬數(shù)據(jù)需與銷售訂單、發(fā)票、銀行流水等原始憑證完全一致，誤差率為0。,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,實(shí)時性原則：貨款狀態(tài)變更（如開票、回款、逾期）需在1個工作日內(nèi)更新至臺賬，確保數(shù)據(jù)同步。,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,全流程原則：臺賬需覆蓋“訂單-開票-賬期-回款-催收-結(jié)清”全環(huán)節(jié)，不遺漏任何關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,風(fēng)險導(dǎo)向原則：重點(diǎn)標(biāo)注逾期貨款、高風(fēng)險客戶，優(yōu)先跟蹤處理，降低資金風(fēng)險。,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,二、核心定義與職責(zé)分工,,,,,,,,

,,,,,,,0.00,,,,,,,,,,0.00,,,,2.1核心術(shù)語定義,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,術(shù)語,定義,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,客戶貨款臺賬,記錄客戶基本信息、銷售訂單詳情、發(fā)票信息、應(yīng)付款金額、賬期、回款進(jìn)度、逾期狀態(tài)等內(nèi)容的動態(tài)管理表單（含電子與紙質(zhì)版）,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,賬期,從發(fā)票開具日到合同約定回款日的周期（如“票到30天”“發(fā)貨后45天”），無約定時按企業(yè)默認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行（如現(xiàn)貨銷售為“款到發(fā)貨”）,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,逾期賬款,超過合同約定賬期仍未回款的貨款，按逾期天數(shù)分為“輕度逾期（1-30天）”“中度逾期（31-90天）”“重度逾期（91天以上）”,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,預(yù)收款,客戶提前支付的定金或部分貨款，需單獨(dú)標(biāo)注并與后續(xù)尾款抵扣核銷,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,壞賬,確認(rèn)無法收回的貨款（如客戶破產(chǎn)、失聯(lián)），需按會計準(zhǔn)則及企業(yè)制度履行審批流程后核銷,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.2組織架構(gòu)與職責(zé)分工,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,部門/崗位,核心職責(zé),,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,銷售部（銷售專員）,1.提交銷售訂單、客戶信息及合同約定賬期；2.跟蹤貨款回款進(jìn)度，主動與客戶溝通付款事宜；3.反饋客戶付款異議（如發(fā)票問題、質(zhì)量爭議）；4.參與逾期貨款催收，提供客戶最新動態(tài),,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,財務(wù)部（應(yīng)收會計）,1.主導(dǎo)客戶貨款臺賬的建立、更新與維護(hù)；2.核對銷售訂單、發(fā)票、銀行流水的一致性；3.每日更新回款狀態(tài)，每周生成《貨款賬齡分析表》；4.預(yù)警逾期貨款，推動催收；5.辦理壞賬核銷的賬務(wù)處理,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,財務(wù)部（出納）,1.接收客戶回款后，1個工作日內(nèi)反饋應(yīng)收會計（附銀行回單）；2.標(biāo)注回款對應(yīng)的客戶及訂單信息，避免錯付核銷,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,客服部,1.協(xié)助核實(shí)客戶付款異議（如交貨延遲、規(guī)格不符）；2.記錄客戶反饋并同步至銷售部與財務(wù)部；3.配合逾期催收的客戶溝通工作,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,銷售負(fù)責(zé)人,1.審批銷售訂單中的賬期約定；2.監(jiān)督本部門客戶貨款回款進(jìn)度；3.牽頭中度及以上逾期貨款的催收工作,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,財務(wù)負(fù)責(zé)人,1.審核貨款臺賬數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性；2.審批《貨款賬齡分析表》及逾期催收方案；3.審批壞賬核銷申請,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,三、核心業(yè)務(wù)流程與操作標(biāo)準(zhǔn),,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.1流程總覽,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,客戶貨款臺賬管理流程：訂單信息錄入→臺賬初始化建立→發(fā)票信息補(bǔ)充→賬期跟蹤與更新→回款確認(rèn)與核銷→逾期預(yù)警與催收→壞賬處理與歸檔,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2具體操作流程,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2.1訂單信息錄入（觸發(fā)節(jié)點(diǎn)）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1.

銷售專員在簽訂銷售合同后，1個工作日內(nèi)提交《銷售訂單信息表》至應(yīng)收會計，內(nèi)容包括：客戶全稱（與營業(yè)執(zhí)照一致）、客戶編號、訂單編號、銷售日期、貨物名稱/規(guī)格、訂單金額（含稅/不含稅）、合同約定賬期、付款方式（電匯/承兌/其他）、客戶聯(lián)系人及電話。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.

應(yīng)收會計核對訂單信息完整性，若缺失關(guān)鍵項（如賬期、客戶編號），需在2小時內(nèi)退回銷售專員補(bǔ)充，確保信息無誤后作為臺賬建立的基礎(chǔ)依據(jù)。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2.2臺賬初始化建立（1個工作日內(nèi)完成）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1.

應(yīng)收會計以“客戶編號+訂單編號”作為唯一識別碼，在電子臺賬（如Excel/ERP系統(tǒng)）中建立專屬條目，紙質(zhì)臺賬同步登記（適用于重要客戶或大額訂單）。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.

電子臺賬核心字段需包含：,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.

①客戶信息：客戶編號、客戶全稱、聯(lián)系人、電話、所屬區(qū)域；,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4.

②訂單信息：訂單編號、銷售日期、訂單金額、貨物明細(xì)；,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,5.

③賬期信息：合同賬期、發(fā)票開具計劃、約定回款日期；,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,6.

④狀態(tài)標(biāo)識：初始狀態(tài)標(biāo)注“待開票”。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,7.

臺賬建立后，應(yīng)收會計將電子臺賬共享給對應(yīng)銷售專員，確認(rèn)信息一致后存檔。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2.3發(fā)票信息補(bǔ)充（開票后當(dāng)日完成）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1.

財務(wù)部開具銷售發(fā)票后，開票會計立即將發(fā)票信息（發(fā)票編號、開票日期、發(fā)票金額、稅額、發(fā)票寄送狀態(tài)）同步至應(yīng)收會計。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.

應(yīng)收會計在臺賬中補(bǔ)充發(fā)票信息，更新狀態(tài)標(biāo)識為“已開票待回款”，并標(biāo)注“預(yù)計回款日期”（按“開票日期+合同賬期”計算）。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.

銷售專員確認(rèn)客戶收到發(fā)票后，1個工作日內(nèi)反饋應(yīng)收會計，臺賬中補(bǔ)充“發(fā)票簽收日期”。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2.4賬期跟蹤與更新（每日執(zhí)行）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1.

應(yīng)收會計每日上午9點(diǎn)前，對照臺賬中的“預(yù)計回款日期”，梳理當(dāng)日及未來3天需回款的訂單，通過企業(yè)微信/郵件提醒對應(yīng)銷售專員跟進(jìn)。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.

銷售專員每日反饋客戶付款進(jìn)展（如“已安排付款”“需延遲3天”），應(yīng)收會計在臺賬“跟蹤記錄”欄實(shí)時更新，確保每筆貨款有明確動態(tài)。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.

每周五下班前，應(yīng)收會計生成《本周貨款賬齡分析表》，按“待回款（未到賬期）”“輕度逾期”“中度逾期”“重度逾期”分類統(tǒng)計，標(biāo)注高風(fēng)險客戶（逾期超90天或多次逾期），提交財務(wù)負(fù)責(zé)人及銷售負(fù)責(zé)人。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2.5回款確認(rèn)與核銷（回款到賬當(dāng)日完成）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1.

出納收到客戶回款后，立即核對銀行回單中的“付款方名稱”“付款金額”，標(biāo)注對應(yīng)的客戶及訂單信息（若回單未注明，需在1小時內(nèi)聯(lián)系客戶或銷售專員確認(rèn)），并將回單掃描件發(fā)送至應(yīng)收會計。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.

應(yīng)收會計對照臺賬，核實(shí)回款金額與訂單金額的一致性：,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.

①足額回款：直接在臺賬中填寫“回款日期”“回款金額”“回款方式”，更新狀態(tài)標(biāo)識為“已結(jié)清”，完成核銷；,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4.

②部分回款：填寫“部分回款金額”“剩余未回款金額”，狀態(tài)標(biāo)識為“部分回款待結(jié)清”，并在“跟蹤記錄”中注明“需繼續(xù)跟進(jìn)尾款”；,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,5.

③超額回款：標(biāo)注“超額金額”，與客戶確認(rèn)后按“退款”或“抵充后續(xù)訂單”處理，臺賬中單獨(dú)記錄處理方案。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,6.

核銷完成后，應(yīng)收會計將回款信息同步至銷售專員，雙方確認(rèn)無誤后，臺賬歸檔至“已結(jié)清”文件夾。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2.6逾期貨款預(yù)警與催收（逾期當(dāng)日啟動）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1.

逾期預(yù)警：應(yīng)收會計發(fā)現(xiàn)貨款逾期后，立即在臺賬中更新狀態(tài)標(biāo)識（如“輕度逾期1天”），發(fā)送《逾期貨款提醒函》（附訂單、發(fā)票、賬期證明）至銷售專員及客戶。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.

分級催收：,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.

①輕度逾期（1-30天）：銷售專員主導(dǎo)催收，每日與客戶溝通，臺賬中記錄催收進(jìn)展，每周向銷售負(fù)責(zé)人匯報；,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4.

②中度逾期（31-90天）：銷售負(fù)責(zé)人牽頭，與客服部聯(lián)合核實(shí)客戶逾期原因（如資金周轉(zhuǎn)問題、質(zhì)量爭議），制定催收方案（如“分期回款”），并在臺賬中明確“催收方案及執(zhí)行時間”；,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,5.

③重度逾期（91天以上）：財務(wù)負(fù)責(zé)人組織法務(wù)部介入，評估通過“發(fā)律師函”“訴訟”等方式維權(quán)，臺賬中記錄法律程序進(jìn)展。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,6.

逾期貨款回款后，按“3.2.5”流程完成核銷，狀態(tài)標(biāo)識更新為“逾期結(jié)清”，并在臺賬中總結(jié)逾期原因及改進(jìn)措施（如“客戶付款流程長，下次需提前10天提醒”）。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.2.7壞賬處理與歸檔（按審批流程執(zhí)行）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1.

當(dāng)貨款確認(rèn)無法收回（如客戶破產(chǎn)、被吊銷執(zhí)照、失聯(lián)6個月以上），銷售專員提交《壞賬核銷申請》，附“客戶經(jīng)營異常證明”“催收記錄”“律師函回執(zhí)”等證據(jù)，經(jīng)銷售負(fù)責(zé)人審核后報財務(wù)部。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2.

應(yīng)收會計核實(shí)壞賬情況，對照會計準(zhǔn)則計算壞賬金額，在臺賬中標(biāo)注“擬核銷壞賬”，并將申請及證據(jù)提交財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.

審批通過后，應(yīng)收會計進(jìn)行壞賬賬務(wù)處理，在臺賬中填寫“壞賬核銷日期”“核銷金額”，狀態(tài)標(biāo)識更新為“壞賬核銷”，并將該臺賬條目單獨(dú)歸檔至“壞賬管理”文件夾，保存10年。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,四、客戶貨款臺賬管理規(guī)范,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4.1臺賬內(nèi)容規(guī)范,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,所有臺賬條目需包含“客戶信息、訂單信息、發(fā)票信息、賬期信息、回款信息、跟蹤記錄、狀態(tài)標(biāo)識”7大類核心字段，缺一不可；數(shù)據(jù)填寫需規(guī)范，如“客戶名稱”與營業(yè)執(zhí)照完全一致，“金額”保留2位小數(shù)，“日期”統(tǒng)一為“YYYY-MM-DD”格式。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4.2臺賬載體與更新規(guī)范,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,電子臺賬：優(yōu)先使用ERP系統(tǒng)或共享Excel（設(shè)置權(quán)限：銷售專員僅可查看及填寫“跟蹤記錄”，應(yīng)收會計擁有編輯權(quán)限），每日自動備份至企業(yè)云盤，防止數(shù)據(jù)丟失。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,紙質(zhì)臺賬：僅用于大額訂單（單筆金額≥50萬元）或重點(diǎn)客戶，與電子臺賬同步更新，簽字確認(rèn)后存檔于財務(wù)部文件柜，每月末裝訂一次。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,更新要求：所有數(shù)據(jù)變更需“有憑有據(jù)”（附訂單、發(fā)票、回單等憑證），禁止隨意修改；若需更正錯誤，需在“備注”欄說明更正原因及原數(shù)據(jù)，由應(yīng)收會計及財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4.3臺賬查閱與保密規(guī)范,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,查閱權(quán)限：銷售專員僅可查閱負(fù)責(zé)客戶的臺賬；部門負(fù)責(zé)人可查閱本部門所有臺賬；外部單位（如審計）需經(jīng)總經(jīng)理審批后，由應(yīng)收會計陪同查閱，嚴(yán)禁拷貝完整臺賬。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,保密要求：臺賬中客戶聯(lián)系方式、付款信息等屬于商業(yè)秘密，嚴(yán)禁員工外泄；離職員工需交還所有紙質(zhì)臺賬，注銷電子臺賬權(quán)限，簽訂《保密承諾書》。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4.4臺賬歸檔與保存規(guī)范,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,已結(jié)清的臺賬，電子檔按“年度-季度-客戶編號”分類存儲，紙質(zhì)檔按年度裝訂，標(biāo)注“某年某月客戶貨款臺賬”，由財務(wù)部檔案管理員負(fù)責(zé)保存。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,電子臺賬保存期限為永久（定期備份），紙質(zhì)臺賬保存期限為10年，到期后按《會計檔案管理辦法》履行銷毀審批流程。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,五、異常情況處理,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,異常類型,處理流程,責(zé)任部門,解決時限,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,回款金額與訂單金額不符,1.出納立即反饋應(yīng)收會計；2.銷售專員聯(lián)系客戶核實(shí)原因（如“扣除質(zhì)量扣款”“多付抵尾款”）；3.確認(rèn)后，應(yīng)收會計在臺賬標(biāo)注差異原因，按實(shí)際回款核銷，差額按“質(zhì)量扣款”“預(yù)收款”分別處理,財務(wù)部牽頭，銷售部配合,1個工作日內(nèi)核實(shí)，3個工作日內(nèi)處理完畢,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,客戶提出發(fā)票異議（如抬頭錯誤）,1.銷售專員接收異議后，立即提交《發(fā)票紅沖/重開申請》；2.財務(wù)部審核后辦理紅沖重開；3.應(yīng)收會計更新臺賬發(fā)票信息，調(diào)整“預(yù)計回款日期”（按重開發(fā)票日期重新計算）,銷售部牽頭，財務(wù)部配合,異議接收后3個工作日內(nèi)完成重開,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,客戶長期失聯(lián)（超30天無法聯(lián)系）,1.銷售部提交《客戶失聯(lián)說明》；2.客服部通過工商信息、合作渠道核實(shí)客戶狀態(tài)；3.確認(rèn)失聯(lián)后，財務(wù)部啟動壞賬認(rèn)定流程，臺賬標(biāo)注“失聯(lián)待核銷”,銷售部、財務(wù)部、客服部聯(lián)合處理,45個工作日內(nèi)完成狀態(tài)認(rèn)定,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,臺賬數(shù)據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致,1.應(yīng)收會計牽頭，逐一核對訂單、發(fā)票、回單等原始憑證；2.查明差異原因（如“漏更新回款”“系統(tǒng)錄入錯誤”）；3.同步修正臺賬與系統(tǒng)數(shù)據(jù)，在臺賬備注更正說明,財務(wù)部,發(fā)現(xiàn)當(dāng)日啟動核對，2個工作日內(nèi)修正,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,六、工具模板（簡化版）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,6.1客戶貨款臺賬（核心模板）,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,唯一識別碼,客戶信息（編號/名稱/聯(lián)系人/電話）,訂單信息（編號/日期/金額）,發(fā)票信息（編號/日期/金額/簽收日期）,賬期信息（合同賬期/預(yù)計回款日）,回款信息（日期/金額/方式）,狀態(tài)標(biāo)識,跟蹤記錄,備注

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,KH001-DD2025001,KH001/XX科技公司/張三/138XXXX1234,DD2025001/2025-11-01/100000元,FP20255001/2025-11-02/100000元/2025-11-03,票到30天/2025-12-02,2025-12-01/100000元/電匯,已結(jié)清,11.25：客戶確認(rèn)付款；11.30：跟進(jìn)已安排；12.01：回款到賬,無異議

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,KH002-DD2025003,KH002/YY貿(mào)易公司/李四/139XXXX5678,DD2025003/2025-10-15/80000元,FP20254012/2025-10-16/80000元/2025-10-17,票到30天/2025-11-16,