新版上交所模擬測試題及答案

姓名：__________考號(hào)：__________一、單選題(共10題)1.1.上市公司連續(xù)虧損三年，其股票將被實(shí)施什么特別處理？()A.退市風(fēng)險(xiǎn)警示B.停牌C.特別轉(zhuǎn)讓D.臨時(shí)停牌2.2.上市公司發(fā)生重大虧損或重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)如何處理？()A.及時(shí)披露B.可以不披露C.由董事會(huì)決定是否披露D.由監(jiān)事會(huì)決定是否披露3.3.上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在多長時(shí)間內(nèi)披露？()A.2個(gè)工作日內(nèi)B.3個(gè)工作日內(nèi)C.5個(gè)工作日內(nèi)D.10個(gè)工作日內(nèi)4.4.上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，重組方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)過哪些機(jī)構(gòu)的審議？()A.股東大會(huì)、董事會(huì)B.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)D.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)5.5.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在多長時(shí)間內(nèi)披露？()A.1個(gè)工作日內(nèi)B.2個(gè)工作日內(nèi)C.3個(gè)工作日內(nèi)D.5個(gè)工作日內(nèi)6.6.上市公司對外擔(dān)保超過凈資產(chǎn)的多少，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議？()A.30%B.40%C.50%D.60%7.7.上市公司信息披露義務(wù)人包括哪些人員？()A.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員B.控股股東、實(shí)際控制人C.以上都是D.以上都不是8.8.上市公司內(nèi)部控制制度的主要目的是什么？()A.提高公司盈利能力B.保障公司資產(chǎn)安全C.提高公司管理效率D.以上都是9.9.上市公司年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)間之前披露？()A.每年4月30日前B.每年5月31日前C.每年6月30日前D.每年7月31日前10.10.上市公司董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)由誰簽字確認(rèn)？()A.董事長B.董事會(huì)秘書C.參會(huì)董事D.以上都是二、多選題(共5題)11.1.上市公司在以下哪些情況下需要披露臨時(shí)報(bào)告？()A.公司發(fā)生重大虧損B.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)C.公司發(fā)生重大訴訟、仲裁D.公司對外投資超過凈資產(chǎn)的50%12.2.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括哪些方面的內(nèi)容？()A.風(fēng)險(xiǎn)評估B.內(nèi)部控制措施C.內(nèi)部控制監(jiān)督D.內(nèi)部控制評價(jià)E.內(nèi)部控制審計(jì)13.3.上市公司股東大會(huì)的職權(quán)包括哪些？()A.決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃B.選舉和更換董事、監(jiān)事C.審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案D.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案E.對公司合并、分立、解散或者變更公司形式作出決議14.4.上市公司重大資產(chǎn)重組的審批程序包括哪些步驟？()A.董事會(huì)審議通過B.股東大會(huì)審議通過C.證監(jiān)會(huì)審核D.證券交易所審核E.股東大會(huì)決議公告15.5.上市公司信息披露義務(wù)人包括哪些人員？()A.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員B.控股股東、實(shí)際控制人C.公司的財(cái)務(wù)顧問D.公司的審計(jì)機(jī)構(gòu)E.公司的證券事務(wù)代表三、填空題(共5題)16.上市公司信息披露的及時(shí)性要求，是指公司應(yīng)當(dāng)在相關(guān)事件發(fā)生后多長時(shí)間內(nèi)披露？17.上市公司董事會(huì)決議事項(xiàng)中，關(guān)于公司章程的修改需要經(jīng)過股東大會(huì)的多少比例以上通過？18.上市公司連續(xù)兩年虧損，其股票將被實(shí)施什么特別處理？19.上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，重組方案應(yīng)當(dāng)在多長時(shí)間內(nèi)提交股東大會(huì)審議？20.上市公司對外擔(dān)保超過凈資產(chǎn)的多少，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議？四、判斷題(共5題)21.上市公司董事會(huì)成員的選舉可以通過非股東大會(huì)方式進(jìn)行。()A.正確B.錯(cuò)誤22.上市公司對外擔(dān)保不需要進(jìn)行信息披露。()A.正確B.錯(cuò)誤23.上市公司內(nèi)部控制制度的主要目的是為了提高公司的盈利能力。()A.正確B.錯(cuò)誤24.上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)必須及時(shí)披露。()A.正確B.錯(cuò)誤25.上市公司可以不披露其年度報(bào)告。()A.正確B.錯(cuò)誤五、簡單題(共5題)26.問：上市公司在披露重大資產(chǎn)重組信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？27.問：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)違法行為，應(yīng)當(dāng)如何處理？28.問：上交所對上市公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性有哪些要求？29.問：上市公司如何保證內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施？30.問：上交所對上市公司股票交易實(shí)行哪些特別處理制度？

新版上交所模擬測試題及答案一、單選題(共10題)1.【答案】A【解析】根據(jù)上交所規(guī)定，連續(xù)虧損三年的上市公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。2.【答案】A【解析】上市公司發(fā)生重大虧損或重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，根據(jù)信息披露規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。3.【答案】C【解析】根據(jù)規(guī)定，上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)披露。4.【答案】A【解析】上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，重組方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)過股東大會(huì)和董事會(huì)的審議。5.【答案】D【解析】上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)披露。6.【答案】C【解析】上市公司對外擔(dān)保超過凈資產(chǎn)的50%，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。7.【答案】C【解析】上市公司信息披露義務(wù)人包括董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及控股股東、實(shí)際控制人。8.【答案】D【解析】上市公司內(nèi)部控制制度的主要目的是保障公司資產(chǎn)安全、提高公司管理效率和盈利能力。9.【答案】A【解析】上市公司年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前披露。10.【答案】D【解析】上市公司董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)由董事長、董事會(huì)秘書和參會(huì)董事共同簽字確認(rèn)。二、多選題(共5題)11.【答案】ABCD【解析】上市公司在發(fā)生重大虧損、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)、重大訴訟、仲裁以及對外投資超過凈資產(chǎn)50%的情況下，均需披露臨時(shí)報(bào)告。12.【答案】ABCDE【解析】上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)評估、內(nèi)部控制措施、內(nèi)部控制監(jiān)督、內(nèi)部控制評價(jià)以及內(nèi)部控制審計(jì)等方面。13.【答案】ABCDE【解析】上市公司股東大會(huì)的職權(quán)包括決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃、選舉和更換董事、監(jiān)事、審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案、年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案以及對公司重大事項(xiàng)作出決議。14.【答案】ABCDE【解析】上市公司重大資產(chǎn)重組的審批程序包括董事會(huì)審議通過、股東大會(huì)審議通過、證監(jiān)會(huì)審核、證券交易所審核以及股東大會(huì)決議公告等步驟。15.【答案】ABDE【解析】上市公司信息披露義務(wù)人包括董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人以及公司的證券事務(wù)代表。審計(jì)機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)顧問雖然參與信息披露工作，但通常不直接作為信息披露義務(wù)人。三、填空題(共5題)16.【答案】2個(gè)工作日內(nèi)【解析】根據(jù)上交所規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在相關(guān)事件發(fā)生后2個(gè)工作日內(nèi)披露信息，確保信息披露的及時(shí)性。17.【答案】2/3【解析】上市公司董事會(huì)決議事項(xiàng)中，關(guān)于公司章程的修改需要經(jīng)過股東大會(huì)2/3以上通過，這是股東大會(huì)特別決議事項(xiàng)的要求。18.【答案】退市風(fēng)險(xiǎn)警示【解析】根據(jù)上交所規(guī)定，上市公司連續(xù)兩年虧損，其股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，以提示投資者風(fēng)險(xiǎn)。19.【答案】30個(gè)工作日【解析】上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，重組方案應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后30個(gè)工作日內(nèi)提交股東大會(huì)審議。20.【答案】50%【解析】上市公司對外擔(dān)保超過凈資產(chǎn)的50%，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，這是為了防止公司過度負(fù)債。四、判斷題(共5題)21.【答案】錯(cuò)誤【解析】上市公司董事會(huì)成員的選舉必須通過股東大會(huì)進(jìn)行，不能通過其他方式進(jìn)行。22.【答案】錯(cuò)誤【解析】上市公司對外擔(dān)保屬于重大事項(xiàng)，必須進(jìn)行信息披露，以保障投資者知情權(quán)。23.【答案】錯(cuò)誤【解析】上市公司內(nèi)部控制制度的主要目的是為了保障公司資產(chǎn)安全、提高公司管理效率和防范風(fēng)險(xiǎn)，而不僅僅是提高盈利能力。24.【答案】正確【解析】根據(jù)上交所規(guī)定，上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)必須及時(shí)披露，以保障投資者知情權(quán)。25.【答案】錯(cuò)誤【解析】上市公司必須披露年度報(bào)告，這是上市公司法定義務(wù)，也是投資者了解公司經(jīng)營狀況的重要途徑。五、簡答題(共5題)26.【答案】上市公司在披露重大資產(chǎn)重組信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的原則，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)?！窘馕觥可鲜泄驹谶M(jìn)行重大資產(chǎn)重組時(shí)，信息披露必須遵循公平、公正、公開的原則，確保所有投資者能夠平等地獲得信息，防止內(nèi)幕交易和操縱市場的行為。27.【答案】上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)違法行為的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，并依法予以處理，包括但不限于解除職務(wù)、停止權(quán)利等?！窘馕觥可鲜泄径?、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為代表公司，一旦出現(xiàn)違法行為，公司有責(zé)任及時(shí)披露，并依法對責(zé)任人進(jìn)行處理，以維護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益。28.【答案】上交所要求上市公司信息披露必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏?！窘馕觥可辖凰鶎ι鲜泄拘畔⑴兜囊笫切畔⑴兜恼鎸?shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性，這是保護(hù)投資者利益、維護(hù)市場秩序的重要保障。29.【答案】上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度