第1篇第一條為加強成員單位資金管理，規(guī)范資金使用行為，提高資金使用效率，確保資金安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)管理制度，結(jié)合本單位的實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于所有成員單位，包括但不限于各分支機構(gòu)、子公司、事業(yè)部等。第三條成員單位資金管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：資金使用必須符合國家法律法規(guī)和財務(wù)管理制度；（二）安全性原則：確保資金安全，防止資金損失；（三）效益性原則：提高資金使用效率，實現(xiàn)資金保值增值；（四）透明性原則：資金使用情況公開透明，接受監(jiān)督。第二章資金管理體制第四條成員單位資金管理體制實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、責任到人的原則。第五條成員單位應(yīng)設(shè)立資金管理部門，負責資金管理的日常工作，其主要職責包括：（一）制定資金管理制度；（二）編制資金使用計劃；（三）監(jiān)督資金使用情況；（四）組織資金結(jié)算；（五）開展資金審計。第六條成員單位資金管理部門應(yīng)配備專職或兼職資金管理人員，負責具體實施資金管理工作。第三章資金管理職責第七條成員單位主要負責人對本單位資金管理負總責，應(yīng)確保資金管理制度得到有效執(zhí)行。第八條成員單位財務(wù)部門負責以下資金管理職責：（一）制定資金管理制度；（二）編制資金使用計劃；（三）審核資金使用申請；（四）監(jiān)督資金使用情況；（五）組織資金結(jié)算；（六）開展資金審計。第九條成員單位各部門應(yīng)按照職責分工，配合財務(wù)部門做好資金管理工作。第四章資金管理流程第十條成員單位資金管理流程包括以下環(huán)節(jié)：（一）資金預(yù)算編制與審批；（二）資金使用申請與審批；（三）資金支付與結(jié)算；（四）資金使用情況監(jiān)督與報告；（五）資金審計。第十一條資金預(yù)算編制與審批：1.成員單位財務(wù)部門根據(jù)年度經(jīng)營計劃和資金需求，編制資金預(yù)算；2.資金預(yù)算經(jīng)成員單位主要負責人審批后，報上級單位備案。第十二條資金使用申請與審批：1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出資金使用申請；2.財務(wù)部門對資金使用申請進行審核，確保符合預(yù)算和相關(guān)規(guī)定；3.資金使用申請經(jīng)成員單位主要負責人審批后，報上級單位備案。第十三條資金支付與結(jié)算：1.財務(wù)部門根據(jù)審批后的資金使用申請，辦理資金支付手續(xù)；2.嚴格按照合同約定和付款條件進行資金結(jié)算。第十四條資金使用情況監(jiān)督與報告：1.財務(wù)部門定期對資金使用情況進行檢查，確保資金使用合規(guī)；2.成員單位應(yīng)定期向上級單位報告資金使用情況。第十五條資金審計：1.成員單位應(yīng)定期開展資金審計，確保資金安全、合規(guī)；2.審計結(jié)果應(yīng)及時上報上級單位。第五章資金管理制度第十六條成員單位應(yīng)建立健全以下資金管理制度：（一）資金預(yù)算管理制度；（二）資金使用審批制度；（三）資金支付與結(jié)算制度；（四）資金使用情況報告制度；（五）資金審計制度。第十七條資金預(yù)算管理制度：1.成員單位應(yīng)編制年度資金預(yù)算，明確資金使用方向和規(guī)模；2.資金預(yù)算應(yīng)經(jīng)成員單位主要負責人審批后，報上級單位備案。第十八條資金使用審批制度：1.成員單位各部門提出資金使用申請，經(jīng)財務(wù)部門審核后，報成員單位主要負責人審批；2.資金使用申請應(yīng)詳細說明資金用途、金額、期限等。第十九條資金支付與結(jié)算制度：1.財務(wù)部門根據(jù)審批后的資金使用申請，辦理資金支付手續(xù)；2.嚴格按照合同約定和付款條件進行資金結(jié)算。第二十條資金使用情況報告制度：1.成員單位應(yīng)定期向上級單位報告資金使用情況；2.報告內(nèi)容應(yīng)包括資金使用方向、金額、期限等。第六章資金管理監(jiān)督與責任追究第二十一條成員單位應(yīng)建立健全資金管理監(jiān)督機制，確保資金管理制度得到有效執(zhí)行。第二十二條成員單位應(yīng)設(shè)立資金管理監(jiān)督小組，負責監(jiān)督資金管理工作的開展。第二十三條資金管理監(jiān)督小組的主要職責包括：（一）監(jiān)督檢查資金管理制度執(zhí)行情況；（二）對違反資金管理制度的行為進行調(diào)查處理；（三）提出改進資金管理工作的意見和建議。第二十四條對違反資金管理制度的行為，應(yīng)依法追究相關(guān)責任人的責任。第七章附則第二十五條本制度由成員單位財務(wù)部門負責解釋。第二十六條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十七條本制度如有與國家法律法規(guī)和財務(wù)管理制度相抵觸之處，以國家法律法規(guī)和財務(wù)管理制度為準。第二十八條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)管理制度執(zhí)行。第2篇第一條為了加強成員單位資金管理，確保資金安全、高效、合規(guī)使用，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)管理制度，結(jié)合我單位實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于所有成員單位，包括但不限于各分支機構(gòu)、子公司、事業(yè)部等。第三條成員單位資金管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金來源和用途合法合規(guī)；（二）安全性原則：確保資金安全，防止資金損失和風險；（三）流動性原則：保持資金流動性，滿足成員單位日常經(jīng)營和資金需求；（四）效益性原則：提高資金使用效率，實現(xiàn)資金增值；（五）透明性原則：加強資金管理透明度，接受監(jiān)督。第二章資金管理組織機構(gòu)及職責第四條成立成員單位資金管理委員會，負責制定、修訂資金管理制度，監(jiān)督、指導(dǎo)資金管理工作，協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問題。第五條資金管理委員會組成如下：（一）主任：由單位主要負責人擔任；（二）副主任：由財務(wù)負責人擔任；（三）委員：由各部門負責人及財務(wù)部門相關(guān)人員組成。第六條資金管理委員會職責：（一）制定、修訂資金管理制度；（二）審查、批準資金收支計劃；（三）監(jiān)督、檢查資金使用情況；（四）協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問題；（五）向單位主要負責人報告資金管理情況。第七條財務(wù)部門負責具體實施資金管理工作，其主要職責如下：（一）建立健全資金管理制度；（二）編制、審核資金收支計劃；（三）辦理資金收支業(yè)務(wù)；（四）監(jiān)督、檢查資金使用情況；（五）定期向資金管理委員會報告資金管理情況。第三章資金收支管理第八條成員單位資金收支必須納入單位財務(wù)部門統(tǒng)一管理，實行集中核算。第九條成員單位資金收支計劃應(yīng)包括收入預(yù)算、支出預(yù)算和資金調(diào)撥計劃，由財務(wù)部門編制，經(jīng)資金管理委員會審查批準后執(zhí)行。第十條成員單位資金收入來源包括：（一）主營業(yè)務(wù)收入；（二）投資收益；（三）其他收入。第十一條成員單位資金支出范圍包括：（一）主營業(yè)務(wù)成本；（二）期間費用；（三）投資支出；（四）其他支出。第十二條成員單位資金收支業(yè)務(wù)辦理流程：（一）編制資金收支申請；（二）財務(wù)部門審核；（三）資金管理委員會審批；（四）辦理資金收支業(yè)務(wù)；（五）監(jiān)督、檢查資金使用情況。第四章資金結(jié)算管理第十三條成員單位資金結(jié)算應(yīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票、匯票等安全、便捷的結(jié)算方式。第十四條成員單位銀行賬戶管理：（一）成員單位銀行賬戶由財務(wù)部門統(tǒng)一管理；（二）成員單位銀行賬戶的開立、變更、注銷等事項，由財務(wù)部門辦理；（三）成員單位銀行賬戶的余額不得超過規(guī)定的限額。第十五條成員單位資金結(jié)算業(yè)務(wù)辦理流程：（一）編制資金結(jié)算申請；（二）財務(wù)部門審核；（三）資金管理委員會審批；（四）辦理資金結(jié)算業(yè)務(wù)；（五）監(jiān)督、檢查資金結(jié)算情況。第五章資金風險控制第十六條成員單位應(yīng)建立健全資金風險控制體系，確保資金安全。第十七條資金風險控制措施包括：（一）建立健全資金管理制度；（二）加強資金收支管理，確保資金來源和用途合法合規(guī)；（三）加強資金結(jié)算管理，確保資金結(jié)算安全、及時；（四）加強資金風險監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)、報告和處置資金風險；（五）加強內(nèi)部控制，防范資金風險。第十八條成員單位應(yīng)定期對資金風險進行評估，根據(jù)評估結(jié)果采取相應(yīng)的風險控制措施。第六章資金監(jiān)督管理第十九條成員單位應(yīng)加強資金監(jiān)督管理，確保資金使用合規(guī)、高效。第二十條資金監(jiān)督管理措施包括：（一）建立健全資金監(jiān)督管理制度；（二）定期對資金使用情況進行檢查、審計；（三）對違反資金管理制度的行為進行查處；（四）加強資金管理人員的培訓(xùn)、考核；（五）接受上級單位和社會監(jiān)督。第七章附則第二十一條本制度由成員單位資金管理委員會負責解釋。第二十二條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十三條本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)管理制度執(zhí)行。第二十四條成員單位應(yīng)根據(jù)本制度制定具體實施辦法。第二十五條本制度如有修改，需經(jīng)資金管理委員會批準后發(fā)布。以上為《成員單位資金管理制度》的全文，共計約2500字。請各成員單位認真學(xué)習并嚴格執(zhí)行本制度，確保資金管理工作的規(guī)范、高效。第3篇第一條為加強成員單位資金管理，規(guī)范資金使用行為，提高資金使用效率，保障資金安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)管理制度，結(jié)合本單位的實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于本單位的全體成員單位，包括但不限于子公司、分公司、事業(yè)部等。第三條成員單位資金管理制度遵循以下原則：（一）合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金使用合法合規(guī)。（二）安全性原則：確保資金安全，防止資金流失和風險。（三）效益性原則：提高資金使用效率，實現(xiàn)資金效益最大化。（四）透明性原則：加強資金管理，確保資金使用公開透明。第二章資金管理組織機構(gòu)及職責第四條成員單位設(shè)立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負責制定、修訂和監(jiān)督執(zhí)行資金管理制度，協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問題。第五條資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組由以下人員組成：（一）組長：由本單位主要負責人擔任。（二）副組長：由財務(wù)部門負責人擔任。（三）成員：由相關(guān)部門負責人和財務(wù)人員組成。第六條資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組職責：（一）制定、修訂和監(jiān)督執(zhí)行資金管理制度。（二）審批大額資金支出和重大投資決策。（三）監(jiān)督資金使用情況，確保資金安全。（四）協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問題。第七條成員單位財務(wù)部門負責具體實施資金管理制度，履行以下職責：（一）建立健全資金管理制度，確保制度落實。（二）負責資金收支核算，確保賬務(wù)準確、完整。（三）監(jiān)督資金使用情況，防范資金風險。（四）定期向資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組報告資金使用情況。第三章資金管理流程第八條成員單位資金管理流程如下：（一）預(yù)算編制：各部門根據(jù)年度工作計劃，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)批準后執(zhí)行。（二）資金申請：各部門根據(jù)預(yù)算和實際需求，向財務(wù)部門提出資金申請。（三）審批流程：財務(wù)部門對資金申請進行審核，提出意見，報資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（四）資金支付：財務(wù)部門根據(jù)審批意見，辦理資金支付手續(xù)。（五）資金核算：財務(wù)部門對資金支付進行核算，確保賬務(wù)準確、完整。（六）資金分析：財務(wù)部門定期對資金使用情況進行分析，提出改進意見。第四章資金使用管理第九條成員單位資金使用管理遵循以下規(guī)定：（一）嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保資金使用合法合規(guī)。（二）按照預(yù)算執(zhí)行，不得超預(yù)算使用資金。（三）大額資金支出和重大投資決策，必須經(jīng)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（四）嚴禁挪用、侵占、私分資金。（五）加強合同管理，確保資金支付安全。第十條成員單位資金支付方式：（一）銀行轉(zhuǎn)賬：對于小額支付，可采取銀行轉(zhuǎn)賬方式。（二）現(xiàn)金支付：對于小額零星支出，可采取現(xiàn)金支付方式。（三）支票支付：對于大額支付，應(yīng)采取支票支付方式。第五章資金安全管理第十一條成員單位資金安全管理遵循以下規(guī)定：（一）建立健全資金安全管理制度，確保資金安全。（二）加強財務(wù)人員培訓(xùn)，提高資金安全意識。（三）加強資金賬戶管理，確保賬戶安全。（四）定期進行資金安全檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正安全隱患。（五）建立健全應(yīng)急處理機制，確保在突發(fā)事件發(fā)生時能夠迅速應(yīng)對。第六章資金監(jiān)督與考核第十二條成員單位財務(wù)部門對資金使用情況進行監(jiān)督，定期向資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組報告。第十