企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)方案工具模板一、工具概述本工具旨在為企業(yè)提供系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)管理框架，通過規(guī)范流程、明確責(zé)任、細(xì)化方法，幫助企業(yè)全面識(shí)別經(jīng)營(yíng)過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定針對(duì)性應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率及影響程度，保障企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)與經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。工具適用于各類企業(yè)，可根據(jù)行業(yè)特性與實(shí)際需求靈活調(diào)整內(nèi)容。二、適用場(chǎng)景常規(guī)周期評(píng)估：年度或半年度開展全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，梳理各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各流程環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，更新風(fēng)險(xiǎn)清單。專項(xiàng)決策支持：新業(yè)務(wù)拓展、重大項(xiàng)目投資、組織架構(gòu)調(diào)整、重要合同簽訂等決策前，專項(xiàng)評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)可行性。外部環(huán)境變化響應(yīng)：法律法規(guī)、監(jiān)管政策、市場(chǎng)環(huán)境、技術(shù)趨勢(shì)等外部因素發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)識(shí)別新風(fēng)險(xiǎn)并調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。內(nèi)控缺陷整改：結(jié)合內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)檢查發(fā)覺的問題，評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)及整改措施有效性，完善內(nèi)控體系。突發(fā)事件復(fù)盤：發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件（如安全、輿情危機(jī)、數(shù)據(jù)泄露等）后，分析事件根源，評(píng)估同類風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生可能性，優(yōu)化預(yù)防措施。三、詳細(xì)操作流程（一）準(zhǔn)備階段組建評(píng)估團(tuán)隊(duì)由企業(yè)分管高管（如副總經(jīng)理）牽頭，成員包括各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（如銷售部經(jīng)理、*生產(chǎn)總監(jiān)）、內(nèi)控/風(fēng)控專員、財(cái)務(wù)、法務(wù)、人力資源等關(guān)鍵崗位人員，明確團(tuán)隊(duì)職責(zé)（如統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、信息收集、風(fēng)險(xiǎn)分析等）。確定團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人（如*風(fēng)控主管），負(fù)責(zé)整體進(jìn)度把控與結(jié)果審核。明確評(píng)估范圍根據(jù)評(píng)估目標(biāo)，界定覆蓋的業(yè)務(wù)單元（如研發(fā)、采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售）、流程領(lǐng)域（如預(yù)算管理、合同審批、安全生產(chǎn)）及時(shí)間范圍（如近1年/未來(lái)3年）。對(duì)專項(xiàng)評(píng)估（如新項(xiàng)目），需明確項(xiàng)目階段（如立項(xiàng)、實(shí)施、驗(yàn)收）及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。收集基礎(chǔ)資料梳理企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)流程文檔、崗位職責(zé)說明、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告、法律法規(guī)及監(jiān)管政策清單、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)案例等。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段選擇識(shí)別方法頭腦風(fēng)暴法：組織團(tuán)隊(duì)成員自由發(fā)言，聚焦“什么可能出錯(cuò)”，收集潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。德爾菲法：邀請(qǐng)內(nèi)外部專家（如行業(yè)顧問、技術(shù)骨干）通過匿名問卷多輪反饋，匯總風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果。流程分析法：繪制核心業(yè)務(wù)流程圖（如采購(gòu)流程、銷售回款流程），識(shí)別流程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)及潛在失效環(huán)節(jié)。歷史數(shù)據(jù)分析：分析近3年企業(yè)內(nèi)部投訴、糾紛、損失、違規(guī)等事件，提煉高頻風(fēng)險(xiǎn)類型。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通過訪談關(guān)鍵崗位人員（如車間主任、客服主管）、發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷（覆蓋各部門員工）、查閱流程文檔等方式，全面收集風(fēng)險(xiǎn)信息。對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行初步描述，明確“風(fēng)險(xiǎn)事件+觸發(fā)條件”（如“客戶信用審核不嚴(yán)→應(yīng)收賬款逾期”）。輸出初步結(jié)果匯總所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成《初步風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》，包含風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)、風(fēng)險(xiǎn)描述、涉及部門/流程、初步類別（戰(zhàn)略/財(cái)務(wù)/運(yùn)營(yíng)/合規(guī)/聲譽(yù)/安全等）。（三）風(fēng)險(xiǎn)分析階段確定分析維度可能性：指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為5個(gè)等級(jí)：等級(jí)描述參考標(biāo)準(zhǔn)（示例）極高（>70%）預(yù)計(jì)在短期內(nèi)必然發(fā)生近1年內(nèi)已發(fā)生2次及以上高（50%-70%）很可能發(fā)生近1年內(nèi)發(fā)生過1次，或類似企業(yè)高頻發(fā)生中（30%-50%）可能發(fā)生偶爾發(fā)生，需關(guān)注誘因積累低（10%-30%）不太可能發(fā)生極少發(fā)生，且需多重條件觸發(fā)極低（<10%）幾乎不可能發(fā)生無(wú)歷史記錄，且誘因可控影響程度：指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)企業(yè)目標(biāo)（財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、合規(guī)、聲譽(yù)等）的負(fù)面影響，分為5個(gè)等級(jí)：等級(jí)描述參考標(biāo)準(zhǔn)（示例）重大嚴(yán)重影響核心目標(biāo)實(shí)現(xiàn)直接經(jīng)濟(jì)損失>100萬(wàn)元，或?qū)е聵I(yè)務(wù)停擺較大明顯影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)直接損失50萬(wàn)-100萬(wàn)元，或關(guān)鍵流程中斷3天以上一般部分影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)直接損失10萬(wàn)-50萬(wàn)元，或局部流程效率下降較小輕微影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)直接損失1萬(wàn)-10萬(wàn)元，或短期可修復(fù)的負(fù)面影響可忽略幾乎無(wú)影響直接損失<1萬(wàn)元，或無(wú)實(shí)質(zhì)性影響開展風(fēng)險(xiǎn)分析針對(duì)《初步風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》中的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，組織團(tuán)隊(duì)評(píng)估其“可能性”與“影響程度”，可采用評(píng)分法（如1-5分）或討論共識(shí)法。使用魚骨圖、因果分析圖等工具，挖掘風(fēng)險(xiǎn)根源（如人員操作失誤、制度缺失、技術(shù)漏洞、外部環(huán)境變化等）。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)階段劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)結(jié)合“可能性”與“影響程度”，通過風(fēng)險(xiǎn)矩陣確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分為4級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)矩陣區(qū)域（可能性×影響程度）處理優(yōu)先級(jí)重大風(fēng)險(xiǎn)（紅色）高×重大/極高×較大/中×重大最高，立即處理較大風(fēng)險(xiǎn)（橙色）中×較大/高×一般/極高×一般高，優(yōu)先處理一般風(fēng)險(xiǎn)（黃色）低×較大/中×一般/高×較低中，按計(jì)劃處理低風(fēng)險(xiǎn)（綠色）低×一般/中×較低/高×可忽略低，關(guān)注即可排序與聚焦對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)按等級(jí)從高到低排序，形成《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)清單》，標(biāo)注重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)（重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)）。對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)，可記錄但不納入重點(diǎn)應(yīng)對(duì)范圍，避免資源過度投入。（五）應(yīng)對(duì)方案制定階段選擇應(yīng)對(duì)策略根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與特性，選擇以下1種或多種策略組合：規(guī)避：放棄或改變可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)/業(yè)務(wù)活動(dòng)（如暫停高風(fēng)險(xiǎn)新產(chǎn)品線）。降低：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)可能性或影響程度（如完善內(nèi)控制度、加強(qiáng)員工培訓(xùn)、引入自動(dòng)化設(shè)備減少人工操作失誤）。轉(zhuǎn)移：通過外包、購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等方式將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移（如將貨物運(yùn)輸外包給第三方并購(gòu)買貨運(yùn)險(xiǎn)）。接受：對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)或應(yīng)對(duì)成本過高的風(fēng)險(xiǎn)，選擇承受并制定應(yīng)急預(yù)案（如小額壞賬準(zhǔn)備金、關(guān)鍵崗位AB角備份）。設(shè)計(jì)應(yīng)對(duì)措施針對(duì)每個(gè)重大/較大風(fēng)險(xiǎn)，明確以下內(nèi)容：具體措施（如“2024年Q3前完成客戶信用評(píng)估系統(tǒng)升級(jí)，增加工商信息、征信報(bào)告自動(dòng)核查功能”）；責(zé)任部門（如銷售部）及責(zé)任人（如*銷售經(jīng)理）；計(jì)劃開始/完成時(shí)間；所需資源（人力、資金、技術(shù)支持等，如“預(yù)算5萬(wàn)元，信息技術(shù)部2名開發(fā)人員支持”）；預(yù)期效果（可量化指標(biāo)，如“客戶應(yīng)收賬款逾期率從8%降至3%以下”）。輸出應(yīng)對(duì)方案匯總所有應(yīng)對(duì)措施，形成《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案表》，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、策略、措施、責(zé)任、時(shí)間、資源等要素。（六）方案審批與執(zhí)行階段方案審批《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案表》提交企業(yè)管理層（如總經(jīng)理辦公會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）審批，重點(diǎn)審核措施的可行性、資源匹配度與預(yù)期效果。審批通過后，由責(zé)任部門簽署《風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行責(zé)任書》，明確任務(wù)與目標(biāo)。方案執(zhí)行責(zé)任部門按計(jì)劃推進(jìn)措施落地，定期向評(píng)估團(tuán)隊(duì)反饋執(zhí)行進(jìn)度（如周報(bào)/月報(bào)），記錄執(zhí)行中的問題（如資源不足、外部阻力）。評(píng)估團(tuán)隊(duì)跟蹤執(zhí)行情況，對(duì)偏離計(jì)劃的事項(xiàng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決（如調(diào)整時(shí)間節(jié)點(diǎn)、補(bǔ)充資源）。（七）監(jiān)控與更新階段動(dòng)態(tài)監(jiān)控設(shè)定監(jiān)控指標(biāo)（如風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率、損失金額、措施完成率），通過數(shù)據(jù)系統(tǒng)（如ERP、CRM）、定期檢查（如月度/季度風(fēng)險(xiǎn)例會(huì)）、員工反饋等方式收集信息。填寫《風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控跟蹤表》，記錄風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)（“已控制”“持續(xù)有效”“需升級(jí)”“新出現(xiàn)”）。定期更新每年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單、應(yīng)對(duì)方案進(jìn)行全面復(fù)盤，結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、業(yè)務(wù)擴(kuò)張、技術(shù)升級(jí)）更新風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與措施。發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或外部環(huán)境突變時(shí)，立即啟動(dòng)補(bǔ)充評(píng)估，調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。四、模板示例（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單表（節(jié)選）風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述（事件+觸發(fā)條件）涉及部門/流程風(fēng)險(xiǎn)類別識(shí)別方法識(shí)別日期責(zé)任部門（初步）R001原材料價(jià)格波動(dòng)超10%導(dǎo)致生產(chǎn)成本增加采購(gòu)部/生產(chǎn)計(jì)劃財(cái)務(wù)/運(yùn)營(yíng)歷史數(shù)據(jù)分析+訪談2024-03-15采購(gòu)部R002員工操作違規(guī)引發(fā)生產(chǎn)安全生產(chǎn)部/設(shè)備操作安全/運(yùn)營(yíng)流程分析+現(xiàn)場(chǎng)檢查2024-03-18生產(chǎn)部R003客戶信息泄露引發(fā)法律訴訟與聲譽(yù)損失銷售部/客戶管理合規(guī)/聲譽(yù)問卷+案例研究2024-03-20銷售部、信息技術(shù)部（二）風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估表（節(jié)選）風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述可能性等級(jí)（概率）影響程度等級(jí)（目標(biāo)影響）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（顏色）風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)（可能性,影響程度）分析人分析日期R001原材料價(jià)格波動(dòng)超10%導(dǎo)致生產(chǎn)成本增加中（30%-50%）較大（明顯影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)）橙色(中,較大)*主管2024-03-20R002員工操作違規(guī)引發(fā)生產(chǎn)安全高（50%-70%）重大（嚴(yán)重影響核心目標(biāo)實(shí)現(xiàn)）紅色(高,重大)*經(jīng)理2024-03-22R003客戶信息泄露引發(fā)法律訴訟與聲譽(yù)損失低（10%-30%）重大（嚴(yán)重影響核心目標(biāo)實(shí)現(xiàn)）橙色(低,重大)*專員2024-03-25（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案表（節(jié)選）風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)對(duì)策略具體應(yīng)對(duì)措施責(zé)任部門責(zé)任人計(jì)劃開始時(shí)間計(jì)劃完成時(shí)間所需資源預(yù)期效果狀態(tài)R002紅色降低1.開展安全生產(chǎn)專項(xiàng)培訓(xùn)（每季度1次）；2.為關(guān)鍵設(shè)備增加智能監(jiān)控裝置，實(shí)時(shí)預(yù)警操作異常；3.修訂《設(shè)備操作規(guī)程》，增加違規(guī)操作處罰條款生產(chǎn)部、人力資源部總監(jiān)、主管2024-04-012024-06-30培訓(xùn)費(fèi)2萬(wàn)元，監(jiān)控設(shè)備10萬(wàn)元年安全率降為0執(zhí)行中R003橙色降低1.升級(jí)客戶信息管理系統(tǒng)，增加權(quán)限分級(jí)與操作日志功能；2.與員工簽訂《保密協(xié)議》，明確違約責(zé)任；3.每季度開展信息安全審計(jì)銷售部、信息技術(shù)部、法務(wù)部經(jīng)理、工程師2024-04-102024-07-15系統(tǒng)升級(jí)費(fèi)8萬(wàn)元，審計(jì)費(fèi)1萬(wàn)元信息泄露事件為0未執(zhí)行（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控跟蹤表（節(jié)選）風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)應(yīng)對(duì)措施監(jiān)控指標(biāo)目標(biāo)值實(shí)際值（最新）數(shù)據(jù)來(lái)源監(jiān)控頻率監(jiān)控人風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)更新日期R002安全生產(chǎn)培訓(xùn)與設(shè)備監(jiān)控員工培訓(xùn)覆蓋率、設(shè)備異常預(yù)警次數(shù)培訓(xùn)覆蓋率100%，預(yù)警次數(shù)≥每月2次培訓(xùn)覆蓋率85%，預(yù)警次數(shù)1次培訓(xùn)記錄、系統(tǒng)日志每月*專員需升級(jí)（培訓(xùn)滯后）2024-05-10R003系統(tǒng)升級(jí)與保密管理信息安全審計(jì)問題數(shù)量0發(fā)覺2個(gè)權(quán)限設(shè)置漏洞審計(jì)報(bào)告每季度*主管持續(xù)有效（漏洞已修復(fù)）2024-05-08五、使用關(guān)鍵注意事項(xiàng)團(tuán)隊(duì)專業(yè)性：評(píng)估團(tuán)隊(duì)需包含業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)、技術(shù)等跨領(lǐng)域人員，避免單一視角導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)遺漏；定期開展風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，提升團(tuán)隊(duì)識(shí)別與分析能力。數(shù)據(jù)真實(shí)性：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析需基于準(zhǔn)確數(shù)據(jù)（如歷史損失記錄、流程執(zhí)行文檔），避免主觀臆斷；對(duì)存疑信息需多方驗(yàn)證（如訪談當(dāng)事人、查閱原始憑證）。動(dòng)態(tài)調(diào)整：風(fēng)險(xiǎn)不是靜態(tài)的，需建立“識(shí)別-分析-應(yīng)對(duì)-監(jiān)控-更新”的閉環(huán)管理機(jī)制，每年至少全面復(fù)盤1次，重大變化（如政策調(diào)整、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型）時(shí)立即啟動(dòng)補(bǔ)充評(píng)估。責(zé)任到人：每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施需明確唯一責(zé)任部門與責(zé)任人，避免責(zé)任推諉；將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)納入部門績(jī)效考核，強(qiáng)化執(zhí)行力度。溝通協(xié)同：建立跨部門風(fēng)險(xiǎn)溝通機(jī)制（如月度風(fēng)險(xiǎn)